ВИКОНАВЧА ДИРЕКЦІЯ ФОНДУ ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ
РІШЕННЯ
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
30 вересня 2014 р.
за № 1184/25961
Про затвердження Змін до Положення про порядок проведення перевірок учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
2. Відділу стратегії та нормативно-методологічного забезпечення разом з юридичним відділом забезпечити подання цього рішення до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.
3. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
4. Відділу зв‘язків з громадськістю та міжнародними організаціями забезпечити розміщення цього рішення на офіційній сторінці Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у мережі Інтернет після його державної реєстрації.
Директор-розпорядник | В.В. Пасічник |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення виконавчої дирекції
Фонду гарантування вкладів
фізичних осіб
01.09.2014 № 77
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
30 вересня 2014 р.
за № 1184/25961
ЗМІНИ
до Положення про порядок проведення перевірок учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ( z1495-12 )
1. У розділі І:
у пункті 1.5:
після абзацу шостого доповнити пункт новим абзацом сьомим такого змісту:
"перевірка - дистанційна або інспекційна перевірка банку Фондом;".
У зв’язку з цим абзаци сьомий-чотирнадцятий вважати відповідно абзацами восьмим-п’ятнадцятим;
абзац дев’ятий після слів "компетенції Фонду" доповнити словами та цифрами ", та/або з питань діяльності банку у випадку, передбаченому частиною сьомою статті
32 Закону;";
доповнити розділ новим пунктом такого змісту:
"1.14. За клопотанням Фонду працівники Фонду мають бути залучені Національним банком України до проведення інспекційних перевірок банків шляхом їх включення до складу інспекційної групи. Виконавча дирекція Фонду затверджує для працівника Фонду у складі інспекційної групи Національного банку України окремий план перевірки.
За пропозицією Національного банку України працівники Фонду беруть участь в інспекційних перевірках, що здійснюються Національним банком України у проблемних банках, згідно з договором про співпрацю та координацію діяльності між Національним банком України та Фондом.".
2. У розділі ІІІ:
доповнити пункт 3.13 новим абзацом такого змісту:
"До розпорядження про проведення позапланової інспекційної перевірки додається запит до банку щодо надання матеріалів, необхідних для проведення позапланової інспекційної перевірки. Банк зобов’язаний надати матеріали, зазначені у запиті Фонду, у строки, вказані в такому запиті.";
після пункту 3.13 доповнити розділ новим пунктом 3.14 такого змісту:
"3.14. До переліку питань, що підлягають інспекційній перевірці під час проведення позапланової перевірки, яка здійснюється на підставі частини сьомої статті
32 Закону, з метою збору інформації для підготовки плану врегулювання проблемного банку у разі віднесення його до категорії неплатоспроможних можуть бути вибірково віднесені:
достатність капіталу та його адекватність ризикам, що асоціюються з банківськими операціями і діяльністю;
структура та якість складових капіталу;
наміри і можливості акціонерів щодо нарощування статутного капіталу з метою мінімізації ризиків, притаманних діяльності банку, дивідендна політика;
наявність та оцінка плану дій і джерел поповнення капіталу на випадок непередбачених обставин (в тому числі під час кризи ліквідності);
визначення частки найбільших акціонерів у статутному капіталі (в тому числі через афілійовані структури);
дотримання економічних нормативів та їх достовірність;
визначення і оцінка ризиків і їх концентрації, а також їх впливу на рівень регулятивного капіталу;
оцінка якості активів у цілому;
аналіз тенденцій та обсягів активів;
визначення обсягу проблемних і негативно класифікованих активів (з урахуванням позабалансових активів), тенденцій їх змін, їх впливу на загальний стан банку;
оцінка якості та адекватності управління активами;
оцінка якості кредитного портфеля, застави, у тому числі майна, що перейшло у власність банку як заставодержателя;
оцінка якості портфеля цінних паперів;
оцінка якості дебіторської заборгованості;
аналіз основних засобів;
установлення та оцінка ризику концентрації активів;
достатність сформованих резервів під активні операції, їх динаміка з урахуванням зростання обсягів активів;
оцінка якості надходжень і їх структури;
достатність надходжень для покриття витрат, нарощення капіталу, формування резервів;
здійснення коефіцієнтного аналізу прибутковості;
оцінка якості фінансового планування, формування та виконання бюджету банку;
визначення негативних факторів, що впливають/можуть вплинути на результат діяльності банку (судові позови, штрафи тощо);
залежність від непередбачених доходів та схильність до непередбачених витрат, залежність від ризикових видів діяльності або нетрадиційних джерел доходу;
вплив на рівень дохідності витрат майбутніх періодів, нарахованих доходів, інших факторів;
оцінка рівня ліквідності активів та їх впливу на ліквідність позабалансових операцій;
оцінка ресурсної бази, джерел її формування, стабільності, диверсифікації;
доступ до грошових ринків та інших джерел фінансування;
збалансованість активів і пасивів за строками погашення;
наявність однорідних зустрічних вимог та їх вплив на ліквідність банку;
оцінка чутливості надходжень до несприятливих змін у відсоткових ставках, курсах іноземних валют, цінах на товари та/або цінах на цінні папери;
залежність від дорогих, нестабільних джерел фінансування (міжбанківські кошти тощо) для забезпечення потреб у ліквідності;
оцінка наявних лімітів ризику, їх ефективності та дотримання, внутрішньої звітності;
здійснення управління валютним ризиком та оцінка його рівня;
аналіз ризиковості операцій, відображених за позабалансовими рахунками, їх впливу на якість активів, ліквідність;
оцінка рахунків, які пов’язані з кредитними операціями;
оцінка рахунків, які пов’язані з валютними операціями;
оцінка рахунків, які пов’язані з гарантійними зобов’язаннями;
оцінка інших рахунків.".
У зв’язку з цим пункти 3.14-3.24 вважати відповідно пунктами 3.15-3.25.
3. Пункт 4.2 розділу IV після слів "складаються довідка та" доповнити словами "банк надає до матеріалів перевірки".
4. У пункті 5.1 розділу V:
абзац четвертий після слова "банківську" доповнити словами "(в тому числі комерційну)";
в абзаці п’ятому слова "що можуть свідчити про факти порушення банком Закону та/або нормативно-правових актів Фонду" замінити словами ", у тому числі документів, що становлять банківську (в тому числі комерційну) таємницю".
Начальник відділу стратегії та нормативно-методологічного забезпечення | Н.О. Лапаєва |