Про затвердження Змін до Положення про порядок проведення перевірок учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб

Відповідно до пункту 10 частини першої статті 12 та статті 32 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб

1. Затвердити Зміни до Положення про порядок проведення перевірок учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 серпня 2012 року № 16, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 04 вересня 2012 року за № 1495/21807, що додаються.

2. Відділу стратегії та нормативно-методологічного забезпечення разом з юридичним відділом забезпечити подання цього рішення до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

3. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

4. Відділу зв‘язків з громадськістю та міжнародними організаціями забезпечити розміщення цього рішення на офіційній сторінці Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у мережі Інтернет після його державної реєстрації.

1. У розділі І:

у пункті 1.5:

після абзацу шостого доповнити пункт новим абзацом сьомим такого змісту:

"перевірка - дистанційна або інспекційна перевірка банку Фондом;".

У зв’язку з цим абзаци сьомий-чотирнадцятий вважати відповідно абзацами восьмим-п’ятнадцятим;

абзац дев’ятий після слів "компетенції Фонду" доповнити словами та цифрами ", та/або з питань діяльності банку у випадку, передбаченому частиною сьомою статті 32 Закону;";

доповнити розділ новим пунктом такого змісту:

"1.14. За клопотанням Фонду працівники Фонду мають бути залучені Національним банком України до проведення інспекційних перевірок банків шляхом їх включення до складу інспекційної групи. Виконавча дирекція Фонду затверджує для працівника Фонду у складі інспекційної групи Національного банку України окремий план перевірки.

За пропозицією Національного банку України працівники Фонду беруть участь в інспекційних перевірках, що здійснюються Національним банком України у проблемних банках, згідно з договором про співпрацю та координацію діяльності між Національним банком України та Фондом.".

2. У розділі ІІІ:

доповнити пункт 3.13 новим абзацом такого змісту:

"До розпорядження про проведення позапланової інспекційної перевірки додається запит до банку щодо надання матеріалів, необхідних для проведення позапланової інспекційної перевірки. Банк зобов’язаний надати матеріали, зазначені у запиті Фонду, у строки, вказані в такому запиті.";

після пункту 3.13 доповнити розділ новим пунктом 3.14 такого змісту:

"3.14. До переліку питань, що підлягають інспекційній перевірці під час проведення позапланової перевірки, яка здійснюється на підставі частини сьомої статті 32 Закону, з метою збору інформації для підготовки плану врегулювання проблемного банку у разі віднесення його до категорії неплатоспроможних можуть бути вибірково віднесені:

достатність капіталу та його адекватність ризикам, що асоціюються з банківськими операціями і діяльністю;

структура та якість складових капіталу;

наміри і можливості акціонерів щодо нарощування статутного капіталу з метою мінімізації ризиків, притаманних діяльності банку, дивідендна політика;

наявність та оцінка плану дій і джерел поповнення капіталу на випадок непередбачених обставин (в тому числі під час кризи ліквідності);

визначення частки найбільших акціонерів у статутному капіталі (в тому числі через афілійовані структури);

дотримання економічних нормативів та їх достовірність;

визначення і оцінка ризиків і їх концентрації, а також їх впливу на рівень регулятивного капіталу;

оцінка якості активів у цілому;

аналіз тенденцій та обсягів активів;

визначення обсягу проблемних і негативно класифікованих активів (з урахуванням позабалансових активів), тенденцій їх змін, їх впливу на загальний стан банку;

оцінка якості та адекватності управління активами;

оцінка якості кредитного портфеля, застави, у тому числі майна, що перейшло у власність банку як заставодержателя;

оцінка якості портфеля цінних паперів;

оцінка якості дебіторської заборгованості;

аналіз основних засобів;

установлення та оцінка ризику концентрації активів;

достатність сформованих резервів під активні операції, їх динаміка з урахуванням зростання обсягів активів;

оцінка якості надходжень і їх структури;

достатність надходжень для покриття витрат, нарощення капіталу, формування резервів;

здійснення коефіцієнтного аналізу прибутковості;

оцінка якості фінансового планування, формування та виконання бюджету банку;

визначення негативних факторів, що впливають/можуть вплинути на результат діяльності банку (судові позови, штрафи тощо);

залежність від непередбачених доходів та схильність до непередбачених витрат, залежність від ризикових видів діяльності або нетрадиційних джерел доходу;

вплив на рівень дохідності витрат майбутніх періодів, нарахованих доходів, інших факторів;

оцінка рівня ліквідності активів та їх впливу на ліквідність позабалансових операцій;

оцінка ресурсної бази, джерел її формування, стабільності, диверсифікації;

доступ до грошових ринків та інших джерел фінансування;

збалансованість активів і пасивів за строками погашення;

наявність однорідних зустрічних вимог та їх вплив на ліквідність банку;

оцінка чутливості надходжень до несприятливих змін у відсоткових ставках, курсах іноземних валют, цінах на товари та/або цінах на цінні папери;

залежність від дорогих, нестабільних джерел фінансування (міжбанківські кошти тощо) для забезпечення потреб у ліквідності;

оцінка наявних лімітів ризику, їх ефективності та дотримання, внутрішньої звітності;

здійснення управління валютним ризиком та оцінка його рівня;

аналіз ризиковості операцій, відображених за позабалансовими рахунками, їх впливу на якість активів, ліквідність;

оцінка рахунків, які пов’язані з кредитними операціями;

оцінка рахунків, які пов’язані з валютними операціями;

оцінка рахунків, які пов’язані з гарантійними зобов’язаннями;

оцінка інших рахунків.".

У зв’язку з цим пункти 3.14-3.24 вважати відповідно пунктами 3.15-3.25.

3. Пункт 4.2 розділу IV після слів "складаються довідка та" доповнити словами "банк надає до матеріалів перевірки".

4. У пункті 5.1 розділу V:

абзац четвертий після слова "банківську" доповнити словами "(в тому числі комерційну)";

в абзаці п’ятому слова "що можуть свідчити про факти порушення банком Закону та/або нормативно-правових актів Фонду" замінити словами ", у тому числі документів, що становлять банківську (в тому числі комерційну) таємницю".