Про затвердження Інструкції про умови і правила провадження підприємницької діяльності (ліцензійні умови) з виготовлення і реалізації виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, здійснення операцій з металобрухтом дорогоцінних металів і

Відповідно до Законів України "Про підприємництво" (зі змінами від 23.12.97 N 762/97-ВР), "Про державне регулювання видобутку, виробництва і використання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та контроль за операціями з ними" від 18.11.97 N 637/97-ВР та на виконання постанови Кабінету Міністрів України від 03.07.98 N 1020 "Про порядок ліцензування підприємницької діяльності" та відповідно до Положення про Ліцензійну палату України, затвердженого Указом Президента України від 16.07.97 N 648/97,

1. Затвердити Інструкцію про умови і правила провадження підприємницької діяльності (ліцензійні умови) з виготовлення і реалізації виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, здійснення операцій з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням та контроль за їх дотриманням (додається).

2. Управлінню ліцензування підприємницької діяльності Ліцензійної палати України (Хоменко Л.Г.) та Головному управлінню дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння Міністерства фінансів України (Видолоб В.В.):

2.1. Подати цей наказ у п'ятиденний термін на державну реєстрацію в Міністерство юстиції України.

2.2. Довести до відома працівників управлінь Ліцензійної палати, представництв Ліцензійної палати в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі, працівників Головного управління дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння Міністерства фінансів України, обласних, Київського та Севастопольського міських фінансових управлінь Інструкцію про умови і правила провадження підприємницької діяльності (ліцензійні умови) з виготовлення і реалізації виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, здійснення операцій з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням та контроль за їх дотриманням.

3. Управлінню контрольної роботи Ліцензійної палати (Апатенко О.П.) передбачити у планах-графіках - роботи з перевірок додержання порядку надання Міністерством фінансів України ліцензій. Управлінню контрольної роботи Ліцензійної палати (Апатенко О.П.), Головному управлінню дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння Міністерства фінансів України (Видолоб В.В.) передбачити у планах-графіках - роботи з перевірок діяльності суб'єктів підприємницької діяльності щодо дотримання умов і правил підприємницької діяльності.

4. Головному управлінню дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння Міністерства фінансів України забезпечити публікацію Інструкції про умови і правила провадження підприємницької діяльності (ліцензійні умови) з виготовлення і реалізації виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, здійснення операцій з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням та контроль за їх дотриманням в засобах масової інформації.

5. Інструкцію про порядок видачі суб'єктам підприємницької діяльності ліцензій на видобування дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, виготовлення і реалізацію виробів з їх використанням, збирання, переробку твердих і рідких відходів виробництва, що містять дорогоцінні метали і дорогоцінне каміння, брухту цих матеріалів, про умови і правила здійснення цих видів діяльності та контролю за їх дотриманням, затверджену наказом Ліцензійної палати та Мінфіну від 11.12.96 N ЛП-39/264, вважати такою, що втратила чинність.

6. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Голови Ліцензійної палати України Музичука В.Т. та Першого заступника Міністра фінансів України Германчука П.К.

1.1. Ця Інструкція, розроблена відповідно до Законів України "Про підприємництво" (зі змінами від 23.12.97 N 762/97-ВР), "Про державне регулювання видобутку, виробництва і використання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та контроль за операціями з ними" від 18.11.97 N 637/97-ВР та на виконання Положення про порядок ліцензування підприємницької діяльності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 03.07.98 N 1020, визначає умови і правила провадження підприємницької діяльності з виготовлення і реалізації виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, здійснення операцій з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням та контроль за їх дотриманням.

1.2. Інструкція є обов'язковою для суб'єктів підприємницької діяльності всіх форм власності, які виготовляють і реалізують вироби з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, проводять операції з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням та здійснюють свою господарську діяльність згідно з чинним законодавством України.

1.3. У межах діяльності з виготовлення і реалізації виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння здійснюються такі види робіт:

- виготовлення виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння або таких, що містять у собі дорогоцінні метали і дорогоцінне каміння, з їх наступною реалізацією чи без неї;

- виготовлення виробів, що не містять у собі дорогоцінні метали і дорогоцінне каміння, але в процесі їх виробництва використовуються дорогоцінні метали і дорогоцінне каміння;

- виготовлення ювелірних виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння з їх наступною реалізацією чи без неї;

- виготовлення монет, державних нагород, відзнак тощо з використанням дорогоцінних металів;

- виготовлення зубних протезів з дорогоцінних металів;

- виготовлення, обробка дорогоцінного і напівдорогоцінного каміння, в тому числі огранка алмазів у діаманти;

- виготовлення інструменту та інших виробів технічного призначення з природних алмазів;

- виготовлення виробів при проведенні науково-дослідних робіт з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;

- реалізація (оптова, роздрібна) дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, ювелірних та інших побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, сировини природних і технічних алмазів;

- реалізація ювелірних та інших побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, приймання їх на комісію, під заставу та скуповування у населення.

У межах діяльності з проведення операцій з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням здійснюються такі види робіт:

- збирання, первинна обробка, переробка твердих і рідких срібловмісних відходів;

- збирання, первинна обробка, переробка брухту і відходів дорогоцінних металів від списаної електронної техніки, виведеного з експлуатації обладнання, приладів, комплектувальних виробів, деталей тощо;

- афінаж дорогоцінних металів;

- збирання, вилучення дорогоцінного каміння з відпрацьованих або виведених з експлуатації інструментів та інших виробів технічного призначення, а також з відходів, що містять дорогоцінне каміння.

1.4. Ліцензуванню не підлягає підприємницька діяльність, пов'язана:

- з виготовленням і реалізацією виробів, у процесі виробництва яких дорогоцінні метали і дорогоцінне каміння використовуються у складі обладнання, приладів електронної техніки, комплектувальних виробів, деталей тощо;

- з виготовленням і реалізацією виробів, у процесі виробництва яких використовуються срібловмісні світлочутливі матеріали (крім кінокопіювальних підприємств та кіностудій);

- зі збиранням брухту і відходів дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння власного виробництва.

1.5. Органом, що видає ліцензії, є Міністерство фінансів України.

1.6. Провадження справ з ліцензування здійснює Головне управління дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння.

1.7. Ліцензія на виготовлення і реалізацію виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, здійснення операцій з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням є документом, що дає право суб'єкту підприємництва на здійснення конкретного виду або всіх видів робіт, передбачених п.1.3, в разі дотримання ним умов та правил здійснення цієї діяльності в межах території України.

Суб'єкти підприємницької діяльності, які проваджують виготовлення і реалізацію виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та здійснюють операції з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням, в межах конкретного виду робіт зобов'язані дотримуватися вимог:

- Державного стандарту України (далі - ДСТУ) 2250-93 Брухт та відходи дорогоцінних металів і сплавів. Терміни та визнання;

- ДСТУ 2964-94 Брухт та відходи дорогоцінних металів і сплавів. Загальні технічні умови;

- ДСТУ 2827-94 Брухт та відходи дорогоцінних металів і сплавів. Відбір та підготовка проб;

- ДСТУ 2829.0-94 Брухт та відходи дорогоцінних металів і сплавів. Загальні вимоги до методів аналізу;

- Інструкції про порядок одержання, використання, обліку та зберігання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 06.04.98 N 84 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 28.04.98 за N 271/2711;

- Порядку заняття торговельною діяльністю і правил торговельного обслуговування населення, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 08.02.95 N 108;

- Правил торгівлі дорогоцінними металами (крім банківських металів) і дорогоцінним камінням, дорогоцінним камінням органогенного утворення та напівдорогоцінним камінням у сирому та обробленому вигляді і виробами з них, що належать суб'єктам підприємницької діяльності на праві власності, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 04.06.98 N 802;

- Порядку продажу суб'єктам підприємницької діяльності дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенного утворення та напівдорогоцінного каміння з Державного фонду дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 07.05.98 N 653;

- Положення про порядок формування та зберігання Державного фонду дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 30.03.98 N 387;

- Основних положень про нормування дорогоцінних металів при виготовленні та ремонті ювелірних виробів за замовленням населення, затверджених Міністерством фінансів України від 23.04.97.

Для забезпечення екологічної безпеки виробництва виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, проведення операцій з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням слід:

- здійснювати контроль за всіма викидами, включаючи виявлення хлороорганічних сполук у пилогазових викидах пірометалургійних переробок;

- запровадити у виробництво обладнання для знешкодження пилогазових та рідинних викидів;

- організувати належний контроль за місцями розміщення брухту й відходів.

4.1. Суб'єкти підприємницької діяльності мають право:

- проваджувати діяльність з виготовлення і реалізації виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, проведення операцій з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням на підставі ліцензії Міністерства фінансів України в разі дотримання ними умов та правил здійснення конкретного виду робіт у межах території України;

- одержувати в установленому законодавством порядку інформацію, роз'яснення тощо від Ліцензійної палати та Міністерства фінансів України з питань ліцензування;

- оскаржувати рішення Міністерства фінансів України щодо зупинення дії ліцензії, анулювання чи відмови в її видачі в судовому порядку.

4.2. Суб'єкти підприємницької діяльності зобов'язані:

- надавати достовірні відомості в заяві на отримання ліцензії та в документах, що додаються до неї;

- допускати для перевірок представників органів державного контролю та надавати їм потрібну інформацію, за наявності в останніх письмового розпорядження із зазначенням питань та термінів проведення перевірки;

- припиняти роботу з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням за рішенням відповідних органів, що здійснюють контроль, до усунення порушень;

- повідомляти Міністерство фінансів у термін, визначений законодавством України, про зміни його місцезнаходження, найменування юридичної особи, інших відомостей, зазначених у виданій ліцензії, в разі втрати ліцензії тощо.

5.1. При здійсненні діяльності згідно з отриманою ліцензією, суб'єкт підприємницької діяльності повинен дотримуватись вимог чинного законодавства України та нормативних актів.

5.2. Суб'єкт підприємницької діяльності здійснює виготовлення і реалізацію виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння за таких умов:

- наявності технічно й економічно обгрунтованих норм використання і норм втрат дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, щорічного їх перегляду і затвердження;

- ведення належного обліку, інвентаризації, дотримання строків та порядку складання і подання звітності за встановленими формами;

- зберігання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння відповідно до вимог, встановлених Інструкцією про порядок одержання, використання, обліку та зберігання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, затвердженою наказом Міністерства фінансів України від 06.04.98 N 84 та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 28.04.98 за N 271/2711;

- забезпечення технологічно можливого збору відходів і брухту дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння власного виробництва;

- забезпечення безпеки робіт та охорони навколишнього середовища.

5.3. Суб'єкт підприємницької діяльності здійснює виготовлення ювелірних та інших побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння за умов:

- дотримання вимог, передбачених п.5.2 цієї Інструкції;

- використання дорогоцінних металів, які відповідають пробам, встановленим в Україні;

- виготовлення ювелірних та інших побутових виробів з дорогоцінних металів, які відповідають пробам, встановленим в Україні;

- наявності іменника, відбиток якого проставляється виготовлювачем на всіх виробах, та щорічної реєстрації відбитку іменника в органах державного пробірного контролю.

5.4. Суб'єкт підприємницької діяльності здійснює реалізацію виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння за умови наявності на них сертифіката відповідності, паспорта, іншого супровідного документа.

5.5. Суб'єкт підприємницької діяльності здійснює реалізацію ювелірних та інших побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, в тому числі прийнятих на комісію, за умов:

- дотримання вимог, передбачених п.5.3 цієї Інструкції;

- наявності на виробах державного пробірного клейма.

5.6. Суб'єкт підприємницької діяльності здійснює реалізацію ювелірних та інших побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, прийнятих під заставу та скуплених у населення до Державного сховища Міністерства фінансів України чи Державної скарбниці Національного банку України на підставі укладених з ними договорів.

5.7. Суб'єкт підприємницької діяльності здійснює операції з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння за умов:

- дотримання вимог чинного законодавства щодо кваліфікації спеціалістів, які безпосередньо працюють з брухтом та відходами дорогоцінних металів, здійснюють дослідження його якості, визначення вмісту дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, утилізацію, пакування та транспортування, застосовують засоби вимірювальної техніки та аналітичне обладнання;

- забезпечення потрібним устаткуванням та обладнанням, технологіями, складськими приміщеннями, ваговим господарством, аналітичним обладнанням, пристосуванням та пристроями, транспортом, нормативно-технічною документацією;

- застосування методів та технологій осадження срібла, які забезпечують повноту його осадження в промивних водах.

Примітка. З метою запобігання змішування розчинів з різним вмістом срібла забезпечити зберігання срібловмісних розчинів різного походження в різних ємкостях;

- договору між здавальником і переробником брухту та відходів дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;

- наявності журналу обліку зі збирання відходів і брухту дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння за формою, встановленою Міністерством фінансів України.

6.1. Контроль за дотриманням суб'єктом підприємницької діяльності умов і правил виготовлення і реалізації виробів з використанням дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, проведення операцій з металобрухтом дорогоцінних металів і дорогоцінним камінням здійснюють: Міністерство фінансів України та його органи на місцях, Ліцензійна палата України та її представництва, Державна пробірна палата України та інші органи, які мають на це повноваження відповідно до чинного законодавства.

6.2. Органи державного контролю, в тому числі й місцеві органи в разі виявлення порушень суб'єктом підприємництва умов і правил здійснення діяльності, визначених ліцензією, повинні повідомити Міністерство фінансів України або його органи на місцях для вжиття відповідних заходів.

6.3. Міністерство фінансів України має право зупинити дію ліцензії в разі:

- порушення суб'єктом підприємницької діяльності ліцензійних умов;

- невиконання суб'єктом підприємницької діяльності у визначений термін розпоряджень Ліцензійної палати або органу, який видав ліцензію, щодо дотримання ліцензійних умов.

У разі своєчасного усунення порушень, що призвели до зупинення дії ліцензії, Міністерство фінансів України приймає рішення про поновлення її дії.

6.4. Міністерство фінансів України має право анулювати ліцензію в разі:

- виявлення недостовірних відомостей у заяві на видачу ліцензій чи в документах, що додаються до неї;

- передачі суб'єктом підприємницької діяльності ліцензії іншій особі;

- повторного або грубого порушення суб'єктом підприємницької діяльності ліцензійних умов.

Ліцензія вважається анульованою з дати прийняття рішення про її анулювання або з дати скасування державної реєстрації суб'єкта підприємницької діяльності.

Мотивоване рішення про зупинення дії ліцензії або її анулювання доводиться у письмовій формі до відома суб'єкта підприємницької діяльності в 5-денний термін.

Копія рішення про зупинення дії ліцензії, її анулювання та про поновлення дії ліцензії надсилається до податкового органу за місцезнаходженням суб'єкта підприємницької діяльності для прийняття відповідного рішення.

Рішення про зупинення дії ліцензії або її анулювання може бути оскаржено суб'єктом підприємницької діяльності в судовому порядку.

6.5. Міністерство фінансів України здійснює перевірку діяльності суб'єктів підприємництва один раз на рік у порядку, визначеному цією Інструкцією.

6.6. Представники органів державного контролю під час проведення перевірки можуть:

- перевіряти первинну бухгалтерську, супровідну, обліково-технічну, нормативно-технічну, статистичну тощо документацію з питань обігу дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;

- оглядати робочі місця, робочі та допоміжні приміщення, місця постійного або тимчасового зберігання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, виробів з них, відходів і брухту, що їх містять;

- здійснювати відбирання проб продукції (матеріалів) з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, проб відходів і брухту цих цінностей для перевірки і проведення аналізу в лабораторіях, акредитованих у встановленому порядку Держстандартом України;

- у разі виявлення порушень умов та правил здійснення відповідної діяльності - приймати рішення щодо зупинення чи анулювання ліцензії до усунення порушень та опечатувати відповідні приміщення й місця.

6.7. Результати перевірки оформлюються актом, що складається в довільній формі, у трьох примірниках. В акті дається оцінка стану дотримання умов і правил здійснення діяльності, загальний висновок про можливість подальшого здійснення підприємницької діяльності, термін усунення порушень тощо. Перший примірник акта направляється в орган, що видає ліцензію, одна копія - надсилається суб'єкту підприємницької діяльності, друга - зберігається в органі, що здійснював перевірку.

6.8. Особи, винні в порушенні порядку видобутку, виробництва, використання й реалізації дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенного утворення та напівдорогоцінного каміння несуть цивільно-правову, адміністративну й кримінальну відповідальність відповідно до законодавчих актів України.