До отримання Казначейством повідомлення про взяття рахунку на облік органами державної податкової служби операції за цим рахунком здійснюються лише із зарахування коштів.
2. Права та зобов'язання Сторін
2.1. Казначейство має право:
2.1.1. Подавати відповідним органам державної податкової служби повідомлення про проведення операції відкриття/закриття рахунку (рахунків) Клієнта.
2.1.2. Перераховувати платежі, зараховані на рахунки для зарахування до спеціального фонду бюджету власних надходжень бюджетних установ, на відповідний спеціальний реєстраційний рахунок (рахунки) Клієнта та/або на рахунки вищих та підвідомчих установ і організацій Клієнта у порядку та терміни, передбачені додатковим договором до цього Договору.**
2.1.3. Вимагати від Клієнта правильності оформлення розрахункових документів відповідно до законодавства України та повертати їх Клієнту в разі виявлених порушень. Розрахункові документи повертаються Клієнту з посиланням на підстави, передбачені законодавством України.
2.1.4. Відмовляти Клієнту у видачі грошових чеків для отримання готівки на різні потреби в установі уповноваженого банку в разі неподання ним попередньо заявки на отримання готівки.
2.1.5. Проводити перевірки фінансових (бухгалтерських) документів про зарахування, перерахування та використання бюджетних коштів. Одержувати матеріали, необхідні для здійснення попереднього контролю за цільовим витрачанням коштів, що виділяються з бюджетів.
2.1.6. Призупиняти бюджетні асигнування Клієнту в разі порушення вимог, що передбачені статтею 117 Бюджетного кодексу України, з повідомленням про це Клієнта.***
2.1.7. Отримувати від Клієнта підтвердження залишків на рахунку (рахунках) за станом на 1 січня поточного року. У разі неотримання підтвердження протягом місяця залишок коштів уважається підтвердженим.
2.1.8. Закривати/відкривати рахунок (рахунки) у зв'язку із завершенням та початком бюджетного періоду за умови, якщо реквізити рахунків, що відкриті у новому бюджетному періоді, не відрізняються від реквізитів рахунків, що були відкриті у попередньому бюджетному періоді.***
2.1.9. Здійснювати безспірне списання коштів з рахунків Клієнта, що передбачено статтею 25 Бюджетного кодексу України.
2.1.10. Здійснювати на підставі меморіального документа Казначейства списання коштів з рахунку Клієнта у разі невиконання ним вимог нормативно-правових актів щодо переказу коштів між учасниками розрахунків та/або недотримання ним вимог щодо строків і обсягів таких розрахунків.****
2.2. Клієнт має право:
2.2.1. Розпоряджатися грошовими коштами, що перебувають на його рахунках (для розпорядників бюджетних коштів - у межах затвердженого кошторису доходів і видатків, для одержувачів коштів - у межах плану використання бюджетних коштів).
2.2.2. Отримувати від Казначейства всю необхідну інформацію, пов'язану з виконанням цього Договору.
2.2.3. Вимагати своєчасного і повного здійснення розрахунків та інших обумовлених цим Договором послуг.
2.2.4. Контролювати своєчасність зарахування коштів на свої рахунки і їх перерахування.
2.3. Казначейство зобов'язується:
2.3.1. Належним чином виконувати умови цього Договору.
2.3.2. Своєчасно здійснювати розрахункові операції за дорученням Клієнта.
2.3.3. Надавати Клієнту всі послуги з розрахунково-касового обслуговування в межах повноважень, визначених законодавством.
2.3.4. Забезпечувати своєчасне зарахування коштів на рахунок Клієнта.
2.3.5. Повідомляти Клієнту номери рахунків для зарахування до бюджету власних надходжень бюджетних установ, відкриті одночасно з відповідними спеціальними реєстраційними рахунками Клієнта.**
2.3.6. Здійснювати щоденно у регламентований час перерахування платежів з рахунків для зарахування до спеціального фонду бюджету власних надходжень бюджетних установ на відповідний спеціальний реєстраційний рахунок (рахунки) Клієнта та/або на рахунки вищих та підвідомчих установ і організацій Клієнта у порядку та терміни, передбачені додатковим договором до цього Договору.**
2.3.7. Видавати Клієнту виписку з рахунку (рахунків) з доданням необхідних документів наступного робочого дня після здійснення операцій за рахунком (рахунками) Клієнта.
2.3.8. Видавати Клієнту виписку з рахунків для зарахування до спеціального фонду бюджету власних надходжень бюджетних установ у вигляді реєстру розрахункових документів наступного робочого дня після здійснення операцій за цими рахунками.**
2.3.9. Гарантувати таємницю операцій за рахунком (рахунками) Клієнта. Без згоди Клієнта довідки третім особам з питань проведення операцій на його рахунку (рахунках) можуть бути надані лише у випадках, передбачених законом.
2.3.10. Своєчасно інформувати Клієнта про зміну порядку розрахунків, консультувати його з різних питань, що виникають у процесі розрахунково-касового обслуговування.
2.3.11. Забезпечувати Клієнта грошовими чековими книжками на отримання готівки з рахунків Казначейства (групи 257) за умови оплати Клієнтом їх вартості відповідному банку зі свого реєстраційного рахунку.
2.4. Клієнт зобов'язується:
2.4.1. Виконувати вимоги законодавства України, в тому числі нормативно-правових актів Державного казначейства України з питань здійснення розрахунково-касових операцій та надання звітності.
2.4.2. Повідомляти платникам номери рахунків для зарахування до бюджету власних надходжень бюджетних установ, відкриті одночасно з відповідними спеціальними реєстраційними рахунками Клієнта.**
2.4.3. Повідомляти Казначейство про зміни в установчих документах, зміни місцезнаходження, номерів телефонів.
2.4.4. Перераховувати зі своїх спеціальних реєстраційних рахунків на рахунки для зарахування до спеціального фонду бюджету власних надходжень бюджетних установ кошти у обсягах, необхідних для здійснення Казначейством операцій з повернення помилково або надміру зарахованих платежів.**
2.4.5. З метою отримання грошової чекової книжки для отримання готівки з рахунку Казначейства (групи 257) здійснювати оплату її вартості відповідному банку зі свого реєстраційного рахунку.
2.4.6. Повідомляти Казначейство про всі виявлені неточності або помилки у виписках з рахунку (рахунків) та інших документах або про невизнання (непідтвердження) підсумкового сальдо за рахунком не пізніше наступного дня після дати отримання виписки.
2.4.7. Повідомляти Казначейство про зарахування на рахунок Клієнта коштів, що йому не належать, і у 5-денний термін з дня надходження коштів на рахунок подавати Казначейству платіжне доручення на перерахування коштів власнику.
2.4.8. Надавати Казначейству платіжні, розрахункові та інші розпорядчі документи протягом операційного дня в межах операційного часу, визначеного Казначейством з урахуванням регламенту роботи системи електронних платежів Національного банку України.
2.4.9. Подавати звіти в строки та за формами, установленими Казначейством.
2.4.10. Здавати готівку в установу банку для подальшого зарахування на рахунки, відкриті в Казначействі, керуючись вимогами нормативно-правових актів Національного банку України, у строк ____________________.
3. Розрахунки за готівкове обслуговування
3.1. Оплата банківських послуг з видачі готівки з балансових рахунків групи 257 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України 17.06.2004 N 280 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517, відкритих на ім'я Державного казначейства України, за чеками Казначейства здійснюється Клієнтом на підставі договору, укладеного ним з відповідним банком.
4. Форс-мажор
4.1. Сторони погодилися, що у разі виникнення форс-мажорних обставин, вони звільняються від виконання своїх зобов'язань на час дії зазначених обставин.
4.2. Про настання форс-мажорних обставин Сторони мають інформувати одна одну невідкладно. Якщо ці обставини триватимуть більше ніж 6 місяців, то кожна із Сторін матиме право відмовитися від подальшого виконання зобов'язань за цим Договором, і в такому разі жодна із Сторін не матиме права на відшкодування другою Стороною можливих збитків.
5. Порядок закриття рахунків
Рахунки закриваються у випадках, передбачених законодавством України.
6. Строки дії Договору, порядок його зміни та припинення
6.1. Договір набирає чинності з моменту його підписання і діє до ______________.
6.2. Договір уважається пролонгованим на кожний наступний календарний рік, якщо Сторони не заявлять про намір його розірвати за 30 календарних днів до закінчення поточного календарного року.
6.3. Зміна умов Договору можлива тільки за згодою обох Сторін.
6.4. Погоджені зміни в Договорі оформляються додатковими договорами, які є невід'ємною частиною Договору.
6.5. Договір розривається за згодою Сторін або у випадках, передбачених законом.
6.6. Договір складається у двох примірниках, які мають однакову юридичну силу.
7. Порядок розгляду спорів
Спори, що виникають протягом дії Договору, розв'язуються шляхом переговорів. У разі недосягнення згоди - у судовому порядку.
8. Місцезнаходження Сторін
Казначейство Клієнт
Керівник ____________________ Керівник _____________________
(підпис, прізвище, ініціали) (підпис, прізвище, ініціали)
"___"____________ 20__ р. "___"_____________ 20__ р.
М.П. М.П.
Передбачені цим Договором умови Сторони в разі укладення договору можуть змінювати та встановлювати інші умови, які не повинні суперечити законодавству України.
---------------
* Зразок договору.
** Зазначене поширюється на розпорядників бюджетних коштів та їх відокремлені структурні підрозділи у разі відкриття ними спеціальних реєстраційних рахунків з обліку коштів, які належать до власних надходжень бюджетних установ.
*** Зазначене поширюється на розпорядників та одержувачів бюджетних коштів, а також відокремлені структурні підрозділи розпорядників бюджетних коштів.
**** Зазначається у разі відкриття рахунків для здійснення клірингових розрахунків, передбачених відповідними нормативно-правовими актами.
Додаток 2
до Порядку відкриття
рахунків у національній
валюті в органах
Державного казначейства
України
ПЕРЕЛІК
видів надходжень державного та місцевих бюджетів, що не мобілізуються на відповідній території
_________________________________ ___________________
(найменування органу Державного (ідентифікаційний
казначейства України, у якому код за ЄДРПОУ)
відкриваються рахунки)
_________________________________________________________________
(орган Державного казначейства України, що надає перелік)
------------------------------------------------------------------
| N балансового рахунку | Код класифікації | Найменування |
| | доходів бюджету | |
|-----------------------+---------------------+------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------------------------------------------------------------|
| назва бюджету |
|----------------------------------------------------------------|
| | | |
|-----------------------+--------------------------+-------------|
| | | |
|----------------------------------------------------------------|
| назва бюджету |
|----------------------------------------------------------------|
| | | |
|-----------------------+--------------------------+-------------|
| | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник ______________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Головний бухгалтер ______________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
"___"____________ 20__ р.
М.П.
Додаток 3
до Порядку відкриття
рахунків у національній
валюті в органах
Державного казначейства
України
СЛУЖБОВА ЗАПИСКА
щодо відкриття бюджетних рахунків за надходженнями до
___________________________________________________
(назва бюджету)
_________________________________ ___________________
(найменування органу Державного (ідентифікаційний
казначейства України, у якому код за ЄДРПОУ)
відкриваються рахунки)
_________________________________________________________________
(орган Державного казначейства України, структурний підрозділ,
що звертається із службовою запискою)
Просимо відкрити бюджетні рахунки для зарахування надходжень
відповідно до переліку*:
------------------------------------------------------------------
|N балансового рахунку |Код класифікації доходів| Найменування |
| | бюджету | |
|----------------------+------------------------+----------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------------------+------------------------+----------------|
| | | |
|----------------------+------------------------+----------------|
| | | |
|----------------------+------------------------+----------------|
| | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник ______________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Головний бухгалтер ______________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
"___"______________ 20__ р.
М.П.
------------------------------------------------------------------
ВІДМІТКИ ОРГАНУ ДЕРЖАВНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА УКРАЇНИ
Документи на відкриття рахунків перевірив:
__________________________________________
(посада, підпис, прізвище, ініціали)
Відкрити рахунки дозволяю
Керівник ______________ ________________________
(заступник керівника) (підпис) (прізвище, ініціали)
Дата відкриття рахунків "___"____________ 20__ р.
---------------------------------
|Код класифікації|N аналітичного| Головний _____________________
|доходів бюджету | рахунку | бухгалтер (підпис, прізвище,
|----------------+--------------| ініціали)
| | |
---------------------------------
---------------
* Перелік може бути наданий окремим додатком до службової записки.
Додаток 4
до Порядку відкриття
рахунків у національній
валюті в органах
Державного казначейства
України
Картка Відмітка
із зразками підписів ____________________________
та відбитка печатки (найменування вищого
органу Державного
казначейства України)
Ідентифікаційний | Дозвіл на прийняття
код за ЄДРПОУ | зразків підписів та
| відбитка печатки
-----------|
Найменування органу Державного | |
казначейства України | | Головний бухгалтер
________________________________|__________| (або його заступник)
(власник рахунку) | ____________________
___________________________________________| (підпис, прізвище,
Місцезнаходження __________________________| ініціали)
___________________________________________| "__"________ 20__ р.
тел. N ____________________________________| Інші відмітки
| |
Найменування вищого органу | |
Державного казначейства України | |
________________________________| |
___________________________________________|
|
Надаємо зразки підписів та печатки, які |
просимо вважати обов'язковими при |
здійсненні операцій за бюджетними |
рахунками для зарахування надходжень. |
|
Платіжні, розрахункові та інші розпорядчі |
документи на здійснення операцій за |
бюджетними рахунками для зарахування |
надходжень просимо вважати дійсними в разі |
наявності на них одного першого і одного |
другого підписів. |
__________________________________________
(найменування власника рахунку)
------------------------------------------------------------------
| Посада | Прізвище, ім'я та по | Зразок | Зразок печатки |
| | батькові | підпису | |
|--------+----------------------+---------| |
|Перший | | | |
|підпис |----------------------+---------| |
| | | | |
|--------+----------------------+---------| |
|Другий | | | |
|підпис |----------------------+---------| |
| | | | |
------------------------------------------------------------------
Строк повноважень і Керівник ____________________________
підписи осіб, які (підпис, прізвище, ініціали)
тимчасово користуються
правом першого чи Головний ____________________________
другого підпису, бухгалтер (підпис, прізвище, ініціали)
засвідчуємо:*
Повноваження і підписи керівника та головного бухгалтера,
які діють відповідно до установчого документу, засвідчую
__________________________________________________________________
(посада, підпис, прізвище та ініціали керівника чи заступника
керівника вищого органу Державного казначейства України)
"___"_____________ 20__ р.
М.П. вищого органу
Державного казначейства
України
---------------
* Зазначається у разі оформлення тимчасової картки із зразками підписів та відбитка печатки.
Додаток 5
до Порядку відкриття
рахунків у національній
валюті в органах
Державного казначейства
України
Голова (заступник голови)
Державного казначейства
України
(Начальник (заступник
начальника) Головного
управління Державного
казначейства України)
____________________________
(підпис, прізвище, ініціали)
"___"___________ 20__ р.
ЗРАЗКИ
підписів посадових осіб, яким надано право контрольного та/або одноособового підпису на платіжних, розрахункових та інших розпорядчих документах
------------------------------------------------------------------
| Прізвище, ім'я, | Посада | Підпис |
| по батькові | | |
|-----------------------+--------------------+-------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------+--------------------+-------------------|
| | | |
|-----------------------+--------------------+-------------------|
| | | |
|-----------------------+--------------------+-------------------|
| | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток 6
до Порядку відкриття
рахунків у національній
валюті в органах
Державного казначейства
України
------------------------------------------------------------------
| ЗАЯВА |Ідентифікаційний код за|
| про відкриття рахунків | ЄДРПОУ |
|----------------------------------------+-----------------------|
|Найменування органу Державного | |
|казначейства України, у якому | |
|відкривається рахунок | |
|----------------------------------------| |
| | |
|----------------------------------------+-----------------------|
|Найменування розпорядника, одержувача | |
|бюджетних коштів, відокремленого | |
|підрозділу розпорядника бюджетних | |
|коштів, підприємства, установи, | |
|організації | |
|----------------------------------------| |
| | |
|----------------------------------------| |
| (повне найменування) | |
|----------------------------------------| |
| | |
------------------------------------------------------------------
Просимо відкрити бюджетний(і) ________________________ рахунок(ки)
відповідно до переліку:
------------------------------------------------------------------
|Код програмної класифікації |Код розпорядника, одержувача |
|видатків та кредитування |бюджетних коштів, |
|державного бюджету/код |відокремленого структурного |
|тимчасової класифікації видатків|підрозділу розпорядника |
|та кредитування місцевих |бюджетних коштів за мережею |
|бюджетів | |
|--------------------------------+-------------------------------|
| | |
------------------------------------------------------------------
Для зарахування коштів на спеціальний реєстраційний рахунок,
відкритий за кодами програмної класифікації видатків та
кредитування державного бюджету/тимчасової класифікації видатків
та кредитування місцевих бюджетів ________________, просимо
відкрити відповідні бюджетні рахунки за кодами класифікації
доходів бюджету _________________________________.*
Просимо відкрити небюджетний рахунок.
Додаткова інформація** ______________________________________
Керівник ________________ ___________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Головний ________________ ___________________________
бухгалтер (підпис) (прізвище, ініціали)
"___"______________ 20__ р.
М.П.
------------------------------------------------------------------
ВІДМІТКИ ОРГАНУ ДЕРЖАВНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА УКРАЇНИ
Документи на відкриття рахунку перевірив:
_________________________________________
(посада, підпис, прізвище, ініціали)
Відкрити _______________ рахунок(ки)
(вид рахунку)
Відкрити бюджетні рахунки за надходженнями _________________,
(номери рахунків)
з яких кошти перераховуватимуться на спеціальні реєстраційні
рахунки ________________________________*** дозволяю.
(номери рахунків)
Керівник ______________ _______________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Дата відкриття рахунку(ків)
"___"_____________ 20__ р.
----------------------------------
| N балансового | N аналітичного | Головний ____________________
| рахунку | рахунку | бухгалтер (підпис, прізвище,
|---------------+----------------| ініціали)
| | |
----------------------------------
---------------
* Підлягає обов'язковому заповненню, якщо розпорядник бюджетних коштів, відокремлений структурний підрозділ розпорядника бюджетних коштів відкриває спеціальні реєстраційні рахунки з обліку коштів, які належать до власних надходжень бюджетних установ. Розпорядником бюджетних коштів, відокремленим структурним підрозділом розпорядника бюджетних коштів зазначаються відповідні коди класифікації доходів бюджету, за якими орган Державного казначейства України має відкрити рахунки для зарахування до бюджету власних надходжень бюджетних установ.
** Підлягає обов'язковому заповненню, якщо клієнт, підприємство, установа, організація не є платником страхових внесків, та інша інформація у разі необхідності.
*** Підлягає обов'язковому заповненню органом Державного казначейства України у разі відкриття розпорядником бюджетних коштів, відокремленим структурним підрозділом розпорядника бюджетних коштів спеціальних реєстраційних рахунків з обліку коштів, які належать до власних надходжень бюджетних установ.
Додаток 7
до Порядку відкриття
рахунків у національній
валюті в органах
Державного казначейства
України
Картка Відмітка органу
із зразками підписів Державного казначейства
та відбитка печатки України
Ідентифікаційний | Дозвіл на прийняття
код за ЄДРПОУ | зразків підписів та
| відбитка печатки
----------------|
Власник рахунку ___________|_______________|
| Головний бухгалтер
___________________________________________| (або його заступник)
(повне найменування) | ____________________
___________________________________________| (підпис, прізвище,
Місцезнаходження | ініціали)
___________________________________________| "__"________ 20__ р.
тел. N ____________________________________| Інші відмітки
|
Найменування вищої ---------------|
організації | |
____________________________|______________|
(повне найменування) |
___________________________________________|
Найменування органу | |
Державного казначейства | |
України | |
____________________________|______________|
|
Надаємо зразки підписів та печатки, які |
просимо вважати обов'язковими при |
здійсненні операцій за рахунками, |
зазначеними у переліку, що додається. |
|
Чеки, платіжні, розрахункові та інші |
розпорядчі документи просимо вважати |
дійсними в разі наявності на них одного |
першого і одного другого підписів. |
__________________________________________
(найменування власника рахунку)
------------------------------------------------------------------
| Посада |Прізвище, ім'я та по батькові| Зразок | Зразок |
| | | підпису | печатки |
|----------+-----------------------------+-----------| |
|Перший | | | |
|підпис |-----------------------------+-----------| |
| | | | |
|----------+-----------------------------+-----------| |
|Другий | | | |
|підпис |-----------------------------+-----------| |
| | | | |
------------------------------------------------------------------
Строк повноваження і Керівник ____________________________
підписи осіб, які (підпис, прізвище, ініціали)
тимчасово користуються
правом першого чи Головний ____________________________
другого підписів, бухгалтер (підпис, прізвище, ініціали)
засвідчуємо:*
Повноваження і підписи керівника та головного бухгалтера,
які діють відповідно до установчого документу, засвідчую
_________________________________________________________________
(посада, підпис, прізвище та ініціали керівника
або заступника керівника установи/організації вищого рівня)
"___"____________ 20__ р.
М.П. установи/організації
вищого рівня, що засвідчила
повноваження
Посвідчувальний напис нотаріуса
-----------------------------
"___"____________ 20__ р. я, | Видані грошові чеки |
_________________________________, |---------------------------|
(прізвище, ініціали) |дата|з N|до N|дата|з N|до N|
нотаріус _________________________ |----+---+----+----+---+----|
(найменування | | | | | | |
нотаріальної контори, |----+---+----+----+---+----|
нотаріального округу) | | | | | | |
|----+---+----+----+---+----|
| | | | | | |
Засвідчую справжність |----+---+----+----+---+----|
підпису __________________________ | | | | | | |
(посада, | | | | | | |
__________________________________ |----+---+----+----+---+----|
найменування юридичної особи, | | | | | | |
_________________________________, | | | | | | |
прізвище, ім'я та по батькові |----+---+----+----+---+----|
представника) | | | | | | |
| | | | | | |
який зроблено за моєї присутності. |----+---+----+----+---+----|
Особу представника встановлено, | | | | | | |
повноваження його перевірено. | | | | | | |
Зареєстровано в реєстрі за N _____ |----+---+----+----+---+----|
Стягнуто _________________________ | | | | | | |
(державного мита, плати) | | | | | | |
|----+---+----+----+---+----|
Нотаріус | | | | | | |
| | | | | | |
печатка (підпис) | | | | | | |
-----------------------------
---------------
* Зазначається у разі оформлення тимчасової картки із зразками підписів та відбитка печатки.
Додаток 8
до Порядку відкриття
рахунків у національній
валюті в органах
Державного казначейства
України
ПЕРЕЛІК РАХУНКІВ
_________________________________________________________________
(найменування та ідентифікаційний код за ЄДРПОУ клієнта)
_________________________________ _____________________
(найменування органу Державного (ідентифікаційний
казначейства України, у якому код за ЄДРПОУ)
відкриті рахунки)
Надаємо перелік рахунків, якими можуть розпоряджатися особи,
зазначені у картці (тимчасовій картці) із зразками підписів та
відбитка печатки:
------------------------------------------------------------------
| N балансового | Код програмної | N аналітичного |
| рахунку | класифікації видатків та | рахунку |
| | кредитування державного | |
| | бюджету/код тимчасової | |
| | класифікації видатків та | |
| | кредитування місцевих | |
| | бюджетів | |
|---------------+-------------------------------+----------------|
| 1 | 2 | 3 |
|---------------+-------------------------------+----------------|
| | | |
|---------------+-------------------------------+----------------|
| | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник ______________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Головний бухгалтер ______________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
"___"____________ 20__ р.
М.П.
Додаток 9
до Порядку відкриття
рахунків у національній
валюті в органах
Державного казначейства
України
СЛУЖБОВА ЗАПИСКА
щодо закриття бюджетних рахунків за надходженнями
__________________________________ _____________________
(найменування Головного управління (ідентифікаційний
Державного казначейства України, код за ЄДРПОУ)
у якому відкриті рахунки)
_________________________________________________________________
(орган Державного казначейства України, що звертається
із службовою запискою)
Просимо закрити бюджетні рахунки за надходженнями відповідно
до переліку*:
------------------------------------------------------------------
| N балансового | Код класифікації | Найменування |
| рахунку | доходів бюджету | |
|---------------+------------------+-----------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|---------------+------------------+-----------------------------|
| | | |
|---------------+------------------+-----------------------------|
| | | |
|---------------+------------------+-----------------------------|
| | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник ______________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Головний бухгалтер ______________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
"___"____________ 20__ р.
М.П.
------------------------------------------------------------------
ВІДМІТКИ ОРГАНУ ДЕРЖАВНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА УКРАЇНИ
Документи на закриття рахунків перевірив:
_________________________________________
(посада, підпис, прізвище, ініціали)
Закрити рахунки дозволяю
Керівник ____________ _______________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Дата закриття рахунків "___"____________ 20__ р.
---------------------------------
|Код класифікації|N аналітичного| Головний ______________________
|доходів бюджету | рахунку | бухгалтер (підпис, прізвище,
|----------------+--------------| ініціали)
| | |
---------------------------------
---------------
* Перелік може бути наданий окремим додатком до службової записки.
Додаток 10
до Порядку відкриття
рахунків у національній
валюті в органах
Державного казначейства
України
ЗАЯВА
про закриття бюджетного/небюджетного рахунку
Найменування органу
Державного казначейства
України _________________________________________
Найменування клієнта,
установи, підприємства,
організації _________________________________________
(повна й точна назва)
Просимо закрити рахунок(ки) ____________________________________.
(номер рахунку)
Залишок коштів перерахувати
на рахунок(ки) _________________________________________________,
(номер рахунку)
відкритий(і) у _________________________________________________.
(найменування органу Державного казначейства
України або назва установи банку)
Наявні зобов'язання (кредиторську заборгованість минулих років)
відобразити на рахунку(ах) _____________________________________,
(номер рахунку)
відкритий(і) у _________________________________________________.
(найменування органу Державного казначейства
України або назва установи банку)
Просимо закрити бюджетні рахунки за надходженнями
________________________________________________________________,
(код класифікації доходів бюджету, номери рахунків)
відкриті для зарахування коштів на спеціальні реєстраційні
рахунки _______________________________________________________.*
(номер рахунку)
Керівник ____________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Головний бухгалтер ____________ ________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Дата заповнення заяви
"___"____________ 20__ р.
М.П.
------------------------------------------------------------------
ВІДМІТКИ ОРГАНУ ДЕРЖАВНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА УКРАЇНИ
1. Дата, час отримання органом "__"_________ 20__ р. о __ год.
Державного казначейства України
заяви
2. Залишок коштів на рахунку за ___________ грн __________ коп.
станом на дату отримання органом
Державного казначейства України
заяви
3. За станом на дату отримання ___________ грн __________ коп.
органом Державного казначейства
України заяви в обліку наявні
зобов'язання (кредиторська
заборгованість минулих років)
у сумі
4. Дата перерахування залишку "___"_______________ 20__ р.
5. Дата закриття рахунку (ів) "___"_______________ 20__ р.
Керівник ____________ __________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
Головний бухгалтер ____________ __________________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
---------------
* Підлягає обов'язковому заповненню, якщо розпорядник бюджетних коштів, відокремлений структурний підрозділ розпорядника бюджетних коштів закриває спеціальні реєстраційні рахунки з обліку коштів, які належать до власних надходжень бюджетних установ, або у разі зміни видів власних надходжень.
