Про вдосконалення процедури застосування спеціальних санкцій

З метою підвищення оперативності запобігання порушенням зовнішньоекономічного законодавства України, прискорення застосування до суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності України та іноземних суб'єктів господарської діяльності - порушників зовнішньоекономічного законодавства (далі - суб'єкти-порушники) спеціальних санкцій - тимчасового зупинення зовнішньоекономічної діяльності та застосування індивідуального режиму ліцензування, передбачених статтею 37 Закону УРСР "Про зовнішньоекономічну діяльність" (далі - спеціальні санкції), спрощення процедури отримання Міністерством зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі України відповідних подань щодо застосування зазначених спеціальних санкцій та запобігання ухиленню суб'єктами-порушниками від застосування зазначених спеціальних санкцій в період від виявлення правопорушення до прийняття рішення про застосування спеціальних санкцій, а також з метою усунення можливості застосування спеціальних санкцій, якщо в період від виявлення правопорушення до прийняття рішення про застосування спеціальних санкцій були вжиті практичні заходи, що гарантують припинення правопорушення і ліквідацію його наслідків,

1. Установити, що подання до Міністерства зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі України про застосування спеціальних санкцій за порушення Закону УРСР "Про зовнішньоекономічну діяльність", передбачених статтею 37 зазначеного Закону (далі - подання), вносяться Державною митною службою України не пізніше ніж через 10 днів з дати виявлення порушення.

2. Подання до Міністерства зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі України від Державної митної служби України вносити за підписом відповідної посадової особи, уповноваженої підписувати такі подання.

3. Установити, що подання повинні містити:

3.1. Назву підприємства, до якого пропонується застосування спеціальної санкції.

3.2. Код ЄДРПОУ (стосовно резидента).

3.3. Місцезнаходження підприємства на момент внесення подання, телефон/факс.

3.4. Організаційно-правову форму господарювання підприємства (для резидента).

3.5. Банківські реквізити підприємства (поточний рахунок у національній валюті, рахунок в іноземній валюті, найменування, адреса, код ЄДРПОУ та МФО банківської установи).

3.6. Прізвище, ім'я та по батькові директора, бухгалтера (для резидента) або іншої уповноваженої особи (якщо це передбачено статутом підприємства), яка підписала контракт, за яким було здійснено правопорушення.

3.7. Викладення змісту правопорушення з посиланням на конкретні положення чинного законодавства України, дату порушення, реквізити контракту, при виконанні якого було здійснення порушення, суму нанесених державі збитків (якщо можливо їх визначити).

3.8. Вид спеціальної санкції, що пропонується застосувати.

3.9. Повні реквізити контрагента, при виконанні контракту з яким порушено законодавство (назва, місцезнаходження, країна (для нерезидентів), код ЄДРПОУ (для резидентів), банківські реквізити); для нерезидентів зазначена інформація - мовою оригіналу.

3.10. Іншу доцільну інформацію, підтверджену документально.

4. Державна митна служба України має право вносити подання про дострокове припинення застосування спеціальних санкцій або зміну виду спеціальних санкцій, якщо були вжиті практичні заходи, що гарантують припинення правопорушення і ліквідацію його наслідків, із зазначенням вжитих заходів та конкретних результатів.

5. З метою підвищення оперативності застосування (скасування) спеціальних санкцій, безпосереднім виконавцем яких у сфері зовнішньоекономічної діяльності є митні органи України, для унеможливлення здійснення зовнішньоекономічних операцій суб'єктами-порушниками чинного законодавства України у період, починаючи з моменту застосування таких санкцій, та для створення сприятливих умов для здійснення торговельних операцій суб'єктами, якими припинено правопорушення та усунені його наслідки, забезпечити наступне:

5.1. Накази про застосування (скасування) спеціальних санкцій за порушення чинного законодавства України, незалежно від їх виду, передаються із супровідним листом.

5.2. Накази повинні містити:

5.2.1. Місцезнаходження суб'єкта-порушника (з обов'язковим зазначенням коду ЄДРПОУ (стосовно резидента) для забезпечення ідентифікації суб'єкта-порушника резидента України); для нерезидентів зазначена інформація - мовою оригіналу.

5.2.2. Вид спеціальної санкції, що застосована, та якщо визначено термін її дії.

5.2.3. Повну назву органу, який був ініціатором подання.

5.3. Копії наказів про застосування (скасування) спеціальних санкцій, засвідчені печаткою та підписом начальника канцелярії, передаються Міністерством зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі України Державній митній службі України в термін не пізніше двох робочих днів з моменту видання наказу.

5.4. Для забезпечення подальшого контролю за діяльністю суб'єктів, які порушили чинне законодавство України, та створення і ведення в електронному вигляді реєстру порушників, для забезпечення його використання митними органами при здійсненні митного оформлення вантажів інформація передається Державній митній службі як в паперовому, так і в електронному вигляді.

6. Установити, що суб'єкти зовнішньоекономічної діяльності України та іноземні суб'єкти господарської діяльності мають право безпосередньо звертатися до Міністерства зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі України з поданням про дострокове припинення або зміну виду спеціальних санкцій за наявності у таких суб'єктів та на підставі підтверджених органом, який виявив правопорушення, що було підставою для застосування спеціальних санкцій, документів, які засвідчують вжиття практичних заходів, що гарантують припинення правопорушення і ліквідацію його наслідків, із зазначенням вжитих заходів та конкретних їх результатів, та за умови письмового погодження такого звернення з митним органом, який виявив правопорушення.