Про затвердження Правил здійснення фізичними особами переказів іноземної валюти в межах України

Відповідно до статей 7, 44 Закону України "Про Національний банк України", статті 11 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" та з метою врегулювання здійснення уповноваженими банками та уповноваженими фінансовими установами операцій з переказу власних коштів фізичних осіб в іноземній валюті в межах України Правління Національного банку України

1. Затвердити Правила здійснення фізичними особами переказів іноземної валюти в межах України, що додаються.

2. Департаменту валютного регулювання (С.О. Яременко) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України для керівництва та використання в роботі.

3. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на територіальні управління Національного банку України.

1.1. Ці Правила розроблено відповідно до Закону України "Про Національний банк України" та Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю".

1.2. Правила визначають порядок здійснення уповноваженими банками (далі - банк) та іншими уповноваженими фінансовими установами (далі - установа) операцій з переказу власних коштів фізичних осіб в іноземній валюті в межах України з поточних рахунків в іноземній валюті та без відкриття поточних рахунків з використанням внутрішньодержавних банківських платіжних систем.

1.3. Ці Правила не поширюються на перекази, що здійснюються з метою проведення розрахунків щодо оплати товарів, інших майнових прав, а також що пов'язані з підприємницькою діяльністю.

1.4. Для здійснення (одержання) переказу фізична особа (резидент і нерезидент) подає працівнику банку, установи документ, що засвідчує особу (паспорт або документ, що його замінює), та заповнене і засвідчене особистим підписом доручення на переказ іноземної валюти (заяву про одержання переказу в іноземній валюті). Заява про одержання переказу в іноземній валюті подається в разі одержання переказу без відкриття рахунку.

Зразки доручення на переказ та заяви про одержання переказу в іноземній валюті мають містити реквізити, передбачені в додатках 1 та 2 до цих Правил.

1.5. Переказ іноземної валюти не власником рахунку, а іншою особою здійснюється в порядку, визначеному Інструкцією про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 18.12.98 N 527 та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 24.12.98 за N 819/3259, зі змінами.

1.6. Банк, установа здійснюють перекази готівкової іноземної валюти та виплату сум за переказами згідно з правилами здійснення переказів готівки та виплати їх сум у готівковій формі, що визначені Інструкцією N 1 з організації емісійно-касової роботи в установах банків України, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 07.07.94 N 129, зі змінами.

1.7. Переказана на користь фізичної особи іноземна валюта може бути одержана іншою особою в порядку, визначеному чинним законодавством України.

2.1. Фізичним особам-резидентам дозволяється переказувати іноземну валюту з їх поточних рахунків в іноземній валюті, відкритих у банках:

на поточні рахунки в іноземній валюті інших фізичних осіб-резидентів;

на власні поточні або власні вкладні (депозитні) рахунки в іноземній валюті.

Зазначені перекази здійснюються в межах коштів, що є на цих рахунках.

2.2. Без відкриття поточних рахунків фізичним особам-резидентам дозволяється переказувати на користь інших фізичних осіб-резидентів суму, що не перевищує в еквіваленті 1000 доларів США, в один операційний день.

Такі перекази здійснюються без подання фізичною особою підтвердних документів про родинні стосунки.

3.1. Фізичним особам-нерезидентам дозволяється переказувати іноземну валюту з їх поточних рахунків в іноземній валюті, відкритих у банках:

на поточні рахунки в іноземній валюті інших фізичних осіб - резидентів чи нерезидентів;

на власні поточні або власні вкладні (депозитні) рахунки в іноземній валюті.

Зазначені перекази здійснюються в межах коштів, що є на цих рахунках.

3.2. Без відкриття поточних рахунків фізичним особам-нерезидентам дозволяється переказувати на користь інших фізичних осіб - резидентів та нерезидентів суму, що не перевищує в еквіваленті 1000 доларів США, в один операційний день.

Такі перекази здійснюються на підставі документів, що підтверджують джерела походження іноземної валюти, а саме:

митної декларації на ввезення готівкової іноземної валюти;

довідки банку про зняття іноземної валюти з власного поточного (вкладного) рахунку або з карткового рахунку в банку;

довідки банку про одержання готівкової іноземної валюти за чеком або за переказом із-за кордону;

довідки про одержання заробітної плати, премії, призу, авторського гонорару, документа про одержання успадкованих коштів в іноземній валюті.

Уповноважений працівник банку, установи на оригіналах підтвердних документів робить відмітку про перерахування коштів. Копії цих документів із зазначеною відміткою зберігаються в документах дня банку, установи.

4.1. Банк, установа зобов'язані здійснювати контроль за правомірністю здійснення фізичними особами переказів іноземної валюти в межах України та вести Журнал обліку переказів іноземної валюти, здійснених фізичними особами без відкриття поточних рахунків в іноземній валюті (додаток 3), та Журнал обліку переказів іноземної валюти, одержаних фізичними особами без відкриття поточних рахунків в іноземній валюті (додаток 4).

4.2. Усі сторінки журналів мають бути пронумеровані, прошнуровані. Журнали засвідчуються підписами керівника, головного бухгалтера та відбитком печатки банку (установи). Операції з переказу та виплати коштів підлягають обов'язковому відображенню в цих журналах у день їх здійснення.

4.3. Можливе ведення журналів в електронній формі з щоденним роздрукуванням сторінок. Роздруковані сторінки складаються за датами та формуються в брошури (брошури прошнуровуються, засвідчуються підписами керівника, головного бухгалтера та відбитком печатки банку (установи)). На першій сторінці брошури зазначаються кількість сторінок, початкова та остання дати.

4.4. Строк зберігання журналів - 5 років.

5.1. Банки за невиконання функцій агента валютного контролю та порушення вимог цих Правил несуть відповідальність згідно з чинним законодавством України.