86 860 Суми, що не квитуються за табуляграмами
Центральної розрахункової палати за по-
точний рік А-П
861 Суми, що не квитуються за табуляграмами
Центральної розрахункової палати за ми-
нулий рік А-П
87 Розрахунки між установами банків через
розрахункові палати
872 Транзитний рахунок для початкових опера- На ба-
цій з кореспондентськими рахунками бан- лансі
ків РП
А-П
873 Початкові операції банку за взаємними На ба-
міжрегіональними розрахунками лансі
РКЦ,РП
та ЦРП
А-П
874 Відповідні операції за взаємними міжре- На ба-
гіональними розрахунками лансі
РКЦ,РП
та ЦРП
А-П
875 Відповідні операції комерційного банку На ба-
за взаємними міжрегіональними розрахун- лансі
ками РП
А-П
876 Рахунок міжрегіональних розрахунків ре- На ба-
гіональних палат лансі
ЦРП
88 Розрахунки між установами Національного
банку за емісійними операціями
881 Розрахунки між установами Національного
банку за емісійними операціями А-П НБУ
89 Розрахунки між установами одного банку
890 Розрахунки між установами одного банку
поточного року (початкові) А-П КБ
891 Розрахунки між установами одного банку
минулого року (початкові) А-П КБ
892 Відповідні обороти за розрахунками між
установами банків поточного року А-П КБ
894 Внутрішньосистемні відповідні обороти
минулого року А-П КБ
895 Сквитовані авізо за розрахунками між ус-
тановами одного банку А-П КБ
Розділ XXI
90 Дебітори і кредитори
902 Суми, перераховані за взаємними розра-
хунками до з'ясування А-П
903 Дебітори і кредитори банку за операціями
з клієнтами А-П
904 Дебітори і кредитори за господарськими
операціями банку А-П
907 Розрахунки за факторинговими операціями А-П
908 Транзитні обороти при безпосередній ко-
респонденції МФО і каси А-П
909 Розрахунки за прийняті платежі від насе-
лення П
Розділ XXII
Основні кошти і господарські витрати
92 Основні засоби банку
920 Будівлі й споруди А
921 Господарський інвентар А
923 Капітальні витрати на орендовані банком
будівлі А
924 Машини, обладнання та інші засоби, пере-
дані в фінансову оренду (лізинг) А
925 Нематеріальні активи А
926 Майно в оренді А
990 Заборгованість за майно в оренді П
93 Розрахунки за капітальними
вкладеннями банку
931 Будівельні та інші матеріали А
932 Дебітори і кредитори за капітальними
вкладеннями А-П
933 Капітальні вкладення, що здійснюються
установами банків А
936 Фінансування капітальних вкладень, що
здійснюються в установах банків П
937 Обладнання, що потребує монтажу А
Видатки і доходи майбутніх періодів
938 Рахунок контрвартості позиції монетарно-
го металу у національній валюті А
93 939 Еквівалент валютної позиції банку А-П
94 940 Господарські матеріали А
941 Витрати майбутніх періодів А
942 Малоцінні та швидкозношувані предмети А
943 Доходи майбутніх періодів П
Розділ XXIII
Відвернені кошти
95 Відвернені кошти
950 Відвернені кошти за рахунок прибутку
банків поточного року А
951 Відвернені кошти за рахунок прибутку ми-
нулого року А
Розділ XXIV
Доходи і видатки банків
96 Доходи банків
960 Операційні і різні доходи отримані П
961 Операційні і різні доходи неотримані П
969 Штрафи, пені, неустойки одержані П
97 Видатки банків
970 Сплачені операційні і різні видатки А
971 Витрати на утримання апарату управління А
979 Нараховані, але несплачені операційні і
різні видатки А
98 Прибутки і збитки
980 Прибутки і збитки звітного року А-П
981 Прибутки і збитки до звітного року А-П
------------------------------------------------------------------
Б. Позабалансові рахунки
----------------------------------------------------------------
| Номери | Найменування |
|рахунків | |
----------------------------------------------------------------
Розділ I
Резервні фонди грошових білетів і монети
Національного банку України
9001 Гроші у сховищах
9002 Зношені гроші
9003 Резервні фонди Національного банку України
9004 Резервні фонди Національного банку України в дорозі
9011 Дозволи на перерахування із фондів в оборотну касу
9015 Вилучені з обігу купони
9016 Вилучені з обігу купони в дорозі
9017 Гроші, що підлягають знищенню
9901 Резервні фонди банку у сховищах
9902 Резервні фонди банку, відіслані установам банків
9903 Наявна рублева готівка зразка 1961-1992 р.
Розділ II
Забезпечення
9921 Зобов'язання за короткостроковими позиками
9922 Облігації займів, прийняті під заставу за позиками
9924 Машини, обладнання та інші основні засоби, отримані в
оперативну оренду
Розділ IV
Документи за розрахунковими операціями
9701 Розрахункові документи за заборгованістю відіслані
9702 Платіжні вимоги, що підлягають акцепту
9703 Акцептовані платіжні вимоги, що підлягають оплаті або
оформлені векселями
9704 Прострочена заборгованість за банківськими позичками,
оформлена векселями
9705 Відсотки за безнадійними боргами
9706 Заборгованість за відсотками, що підлягає стягненню
згідно з чинним законодавством
9707 Розрахункова та несформована сума страхового фонду від
кредитних рахунків
9925 Гарантії, поручительства, видані банком
9927 Розрахункові документи для оплати
9928 Розрахункові документи за факторинговими операціями
9929 Розрахункові документи обов'язкові до сплати
9930 Реєстри чеків, що чекають оплати
9931 Акредитиви до оплати
Розділ V
Документи і цінності за іноземними операціями
9030 Векселі на користь Багатостороннього агентства за
гарантіями інвестицій
9031 Векселі на користь Міжнародного валютного фонду
9032 Векселі на користь Світового банку
9033 Векселі на користь Європейського банку реконструкції
9034 Цінні папери в іноземній валюті
9934 Документи і цінності за іноземними операціями
комерційного банку
9936 Документи і цінності, відіслані на інкасо
9937 Документи і цінності, прийняті і надіслані на інкасо
9938 Забезпечення за рахунками іноземних кореспондентів
9939 Платіжні документи в іноземній валюті і товарні
документи в іноземних кореспондентів
9940 Акредитиви в іноземній валюті
Розділ VI
Документи з довгострокового кредитування
9941 Зобов'язання за довгостроковими позиками
Розділ VII
Неоплачений статутний фонд комерційних банків
9945 Неоплачені суми статутного фонду акціонерів
(засновників) банку
Розділ VIII
Різні цінності і документи
9953 Цінності на Монетно-банкнотному дворі
9956 Цінності на Монетно-банкнотному дворі
9957 Нерозібрані посилки з цінностями
9959 Бланки суворої звітності
9960 Різні цінності і документи
9961 Різні цінності і документи, відіслані і видані під звіт
9962 Гарантії іноземних банків зі строками дії до одного
року
9963 Кошти на будівництво, передані в порядку пайової участі
9967 Валютні кошти підприємств, організацій, міністерств,
відомств і Кабінету Міністрів України
Розділ IX
Борги, списані у збиток
9971 Борги, списані у збиток
Розділ X
Цінні папери
9036 Векселі Міністерства фінансів України
9801 Оплачені виграшні цінності та ті, що вийшли в тиражі
погашення
9802 Оплачені виграшні цінності та ті, що вийшли в тиражі
погашення цінності в дорозі
9972 Бланки акцій, облігацій, сертифікатів та лотерейних
білетів, відправлених і виданих під звіт
9973 Бланки акцій, облігацій, сертифікатів та лотерейних
білетів комерційних банків для розповсюдження
9974 Облік цінних паперів, випущених банком
9975 Облік виданих комерційним банкам депозитних
сертифікатів під залучені на депозитні рахунки кошти
9976 Депозитні сертифікати Національного банку України
9977 Бланки акцій підприємств (кооперативів), відіслані і
видані під звіт
9978 Облігації державних позик, що заблоковані у
Національному банку України
9979 Облік облігацій державних позик, що заблоковані у
комерційних банках
9980 Бланки акцій підприємств (кооперативів)
9982 Бланки акцій, видані підприємствам, організаціям,
комерційним банкам
9983 Одержані дозволи на випуск акцій
9984 Бланки акцій у дорозі
9985 Акції, продані підприємствами, кооперативами,
організаціями, комерційними банками
9986 Акції за дорученням
9987 Акції на зберіганні
9993 Бланки облігацій позик в Центральному сховищі
9994 Бланки облігацій позик, відіслані і видані під звіт
9995 Бланки облігацій позик
9996 Облігації позик, продані підприємствам, об'єднанням,
організаціям, банкам
9997 Бланки облігацій і акцій, одержаних для знищення
9998 Облігації на зберіганні
9991 Інвестиційні сертифікати на зберіганні
Розділ XI
Документи з приватизації
9153 Компенсація грошових заощаджень сертифікатами
9154 Сума нарахованої компенсації грошових заощаджень в
установах Ощадного банку України
9251 Розрахунки з емісії приватизаційних житлових чеків
9252 Розрахунки з емісії приватизаційних майнових
сертифікатів
9253 Майнові сертифікати в установах Ощадного банку України
9254 Житлові чеки в установах Ощадного банку України
9354 Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним
фондом приватизації
9255 Земельні бони в установах Ощадного банку України
9353 Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним
Державним фондом приватизації
9355 Розрахунки земельними бонами з позабюджетним Фондом
приватизації Автономної Республіки Крим
9453 Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним
Фондом приватизації Автономної Республіки Крим
9454 Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним
фондом приватизації Автономної Республіки Крим
9553 Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетними
фондами приватизації адміністративно-територіальних
одиниць
9554 Розрахунки житловими чеками з позабюджетними фондами
приватизації адміністративно-територіальних одиниць
9555 Розрахунки земельними бонами з позабюджетними фондами
приватизації адміністративно-територіальних одиниць
9653 Розрахунки установ Ощадного банку України за майновими
сертифікатами
9654 Розрахунки установ Ощадного банку України за житловими
чеками
9655 Розрахунки установ Ощадного банку України за
земельними бонами
9753 Бланки приватизаційних майнових сертифікатів
9853 Приватизаційні майнові сертифікати у дорозі
9946 Майнові сертифікати, акумульовані на рахунках
фінансових посередників
9947 Житлові чеки, акумульовані на рахунках фінансових
посередників
9948 Земельні бони, акумульовані на рахунках фінансових
посередників
9965 Різні цінності і документи за придбаними об'єктами
приватизації, відправлені
| Головний бухгалтер | П.М.Сенищ |