Про надання розяснень (щодо складання статистичної звітності за формою № 381А "Довідка про залучені кошти та стан перерахування коштів обовязкових резервів на окремий рахунок у НБУ")

У зв'язку з численними запитами банків та територіальних управлінь Національного банку України надаємо роз'яснення щодо складання статистичної звітності за формою № 381А "Довідка про залучені кошти та стан перерахування коштів обов'язкових резервів на окремий рахунок у НБУ" (далі - форма № 381А) у зв'язку з прийняттям Правлінням Національного банку постанови "Про деякі питання регулювання грошово-кредитного ринку" від 21.02.2014 № 86 (далі - постанова № 86).

Відповідно до постанови № 86 з 24 лютого 2014 року на окремому рахунку в Національному банку України 3203 "Кошти обов'язкових резервів, що перераховані банками" зберігаються кошти в розмірі 20 % від суми обов'язкових резервів, що сформовані за попередній звітний період резервування, а обсяг обов'язкових резервів, який має зберігатися щоденно на початок операційного дня на кореспондентському рахунку банку в Національному банку, повинен становити не менше ніж 50 % від суми обов'язкових резервів, що сформовані за попередній звітний період резервування.

У зв'язку з тим, що зазначені зміни набули чинності наприкінці звітного періоду резервування (24 лютого), при складанні статистичної звітності за формою № 381А результат формування обов'язкових резервів за звітний період резервування (лютий 2014 року) в окремих випадках може бути від'ємним.

З огляду на зазначене:

- банкам, які мають від'ємний результат формування обов'язкових резервів за звітний період (лютий 2014) у зв'язку з методикою розрахунку статистичної звітності за формою № 381А та набранням чинності постанови № 86 в середині звітного періоду, протягом двох робочих днів після закінчення звітного періоду резервування повідомити зазначене листом на адресу відповідного територіального управління Національного банку;

- територіальним управлінням Національного банку перевірити одержану інформацію та у строки, передбачені Положенням про порядок формування та зберігання обов'язкових резервів для банків України та філій іноземних банків в Україні-1, повідомити Генеральний департамент грошово-кредитної політики щодо факту та причин недотримання банками порядку формування та зберігання обов'язкових резервів за звітний період резервування (лютий 2014 року).