Відносно вимог по оформленню дозволів уповноважених банків на вивезення іноземної валюти за межі України

Для використання в оперативній роботі у зв'язку з виникаючими питаннями відносно вимог по оформленню дозволів уповноважених банків на вивезення іноземної валюти за межі України повідомляємо, що Порядком переміщення валюти через митний кордон України (із змінами та доповненнями) - лист Держмиткому від 05.08.94 р. N 05/138 - затверджені зразки дозволів (додатки 1, 2, 3), в яких визначено обов'язковий перелік даних та реквізити, які належить оголосити банківським установам при їх видачі клієнтам.

Обов'язкових вимог щодо порядку заповнення дозволів, зокрема, заповнення їх від руки чи технічним засобом друку, проставлення номеру дозволу від руки чи нумератором, внесення N валютного рахунку клієнта в дозвіл ф.ф. 01, 02, внесення дати і номера протокола про надання ліцензії на право проведення операцій з валютними цінностями немає.

Таким чином, при митному оформленні іноземної валюти, яка вивозиться за кордон готівкою по дозволам уповноважених банків (філій) співробітникам митниць необхідно обов'язково звертати увагу на наступне:

1. Чи одержала банківська установа (філія), яка видала дозвіл, ліцензію Національного банку України на право проведення операцій з валютними цінностями.

2. Наявність на дозволі реквізитів уповноваженого банку (філії) згідно зразків, наведених у додатках до Порядку переміщення валюти через митний кордон України - назва банку юридична адреса, N телефону, N факсу, N ліцензії, виданої НБУ.

3. Наявність чіткого відбитку печатки, яку використовує банк (філія) при оформленні документів на вивіз валюти і його відповідність вказаним на бланку реквізитам банку (філії).

4. Наявність типографського номеру бланку дозволу оскільки бланки є документами суворого обліку.