Про затвердження Плану заходів по запровадженню ступінчастої диференціації регуляторних вимог до кредитних спілок

З метою запровадження ступінчастої диференціації (переліку регуляторних вимог) до кредитних спілок, з урахуванням притаманних їх діяльності ризиків, обсягу та характеру проведення операцій, наявності мережі відокремлених підрозділів тощо, на виконання Основних напрямків урядової політики в економічній та соціальній сфері на 2006 рік, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 20.01.2006 N 42, Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України

1. Прийняти за основу Загальні засади запровадження ступінчастої диференціації регуляторних вимог до кредитних спілок (додаток).

2. Затвердити План заходів по запровадженню ступінчастої диференціації регуляторних вимог до кредитних спілок (додається).

3. Департаменту нагляду за кредитними установами (Оленчик А.Я.) та Департаменту державного регулювання та розвитку ринків фінансових послуг (Русинський М.П.) забезпечити виконання Плану заходів по запровадженню ступінчастої диференціації регуляторних вимог до кредитних спілок.

4. Доповнити План роботи Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України на 2006 рік, затверджений розпорядженням Держфінпослуг від 14.12.2005 N 5115, пунктами 1 і 2 Плану заходів по запровадженню ступінчастої диференціації регуляторних вимог до кредитних спілок, затвердженого пунктом 2 цього розпорядження.

5. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на заступника Голови Держфінпослуг Мосійчук Т.К.

1. В залежності від ризиків діяльності кредитної спілки, обсягу та характеру проведення операцій, наявності мережі відокремлених підрозділів режими регулювання кредитних спілок передбачається розділити на три групи:

- перша група - для кредитних спілок, діяльність яких пов'язана з високими ризиками;

- друга група - для кредитних спілок, діяльність яких пов'язана з середніми ризиками;

- третя група - для кредитних спілок, діяльність яких пов'язана з незначними ризиками.

2. Параметри віднесення кредитної спілки до першої, другої або третьої групи режимів регулювання затверджуються нормативно-правовим актом Держфінпослуг. Зокрема такі параметри визначатимуться за наступними критеріями:

розмір активів

наявність відокремлених підрозділів, в тому числі в межах однієї адміністративно-територіальної одиниці або кількох адміністративно-територіальних одиниць;

види діяльності (операції).

3. Для кожної групи режимів регулювання повинні встановлюватись граничні значення параметрів, за якими кредитна спілка буде відноситься до певної групи.

4. Держфінпослуг нормативно-правовим актом визначає однозначні критерії ідентифікації дати віднесення кредитної спілки до певної групи режимів регулювання та значення параметрів віднесення кредитної спілки до першої, другої або третьої групи режимів регулювання.

Віднесення кредитної спілки до певної групи режимів регулювання має відбуватися:

за настанням події (внесення інформації про відокремлений підрозділ до Державного реєстру фінансових установ, схвалення Держфінпослуг як колегіальним органом рішення директора департаменту про надання відповідної ліцензії тощо);

з початку нового звітного періоду за результатами аналізу звітності кредитної спілки за попередній звітний період;

з дати, визначеної за результатами проведення перевірки діяльності кредитної спілки.

Кредитна спілка повинна самостійно ідентифікувати дату її віднесення до певної групи режимів регулювання без здійснення додаткових повідомленняхь з боку Держфінпослуг.

5. Для кожної групи режимів регулювання нормативно-правовим актом Держфінпослуг встановлюються диференційовані вимоги щодо дотримання визначених законодавством фінансових нормативів, якості системи управління та управлінського персоналу, додержання правил надання фінансових послуг, порядку розкриття інформації перед членами, програмного забезпечення і спеціального технічного обладнання, пов'язаного з наданням фінансових послуг, професійних вимог до керівників та головних бухгалтерів, режиму подання звітних даних до Держфінпослуг.

Нормативно-правовим актом Держфінпослуг встановлюється строк приведення діяльності кредитної спілки у відповідність до встановлених для відповідної групи режимів регулювання вимог та перелік документів, які підтверджують виконання кредитною спілкою додаткових вимог.

6. З метою оцінки ступеня фактичного досягнення кредитною спілкою граничних значень фінансових нормативів, визначених для відповідної групи режимів регулювання, передбачається впровадити рекомендовані розпорядженням Держфінпослуг тести раннього попередження. Бальна шкала оцінки буде встановлена для кожного фінансового нормативу з подальшим обчисленням загальної суми балів виконання кредитною спілкою фінансових нормативів. Обчислення загальної суми балів здійснюватиметься з урахуванням коефіцієнтів, які зважуватимуть ступінь впливу фінансового нормативу на ризиковість діяльності кредитної спілки та на її загальний фінансовий стан. У разі недотримання кредитною спілкою інших, ніж фінансові нормативи, вимог, зазначених у пункті 4 цих Засад, загальна сума балів оцінки ризиковості діяльності кредитної спілки зменшуватиметься на встановлену Держфінпослуг суму балів за недотримання кожної із таких вимог.

Внутрішніми розпорядчими документами Держфінпослуг буде визначено стандартний порядок дій щодо кредитних спілок залежно від отриманої ними за тестами раннього попередження бальної оцінки.