ДЕРЖАВНЕ КАЗНАЧЕЙСТВО УКРАЇНИ
Л И С Т
| 17.12.2010 N 16-06/3984-23586 |
Головним управлінням
Державного казначейства
України у Автономній
Республіці Крим, областях,
мм. Києві та Севастополі
Міністерству фінансів
у Автономній Республіці
Крим, головним фінансовим
управлінням у областях,
мм. Києві та Севастополі
Міністерствам (відомствам),
головним розпорядникам
бюджетних коштів
Про завершення бюджетного 2010 року та початок 2011 року
Державне казначейство України у зв'язку із завершенням бюджетного 2010 року повідомляє наступне:
1. Виконання розрахункових та платіжних документів розпорядників/одержувачів бюджетних коштів державного та місцевих бюджетів в межах кошторисних призначень на 2010 рік завершити до кінця операційного дня 30.12.2010 року.
2. З метою своєчасного завершення розрахунків у період закінчення бюджетного року розпорядникам/одержувачам бюджетних коштів державного і місцевих бюджетів рекомендувати здійснювати виплату заробітної плати та інших платежів соціального характеру за другу половину грудня 2010 року, починаючи з 22.12.2010 року.
3. Зарахування податків, зборів, обов'язкових платежів до державного та місцевих бюджетів через систему електронних платежів Національного банку України здійснювати до 13-00 31 грудня 2010 року.
4. Відповідно до статті 57 Бюджетного кодексу України міністерствам (відомствам), розпорядникам та одержувачам бюджетних коштів залишки коштів загального та спеціального фондів Державного бюджету України перерахувати до бюджетів наступним чином:
4.1. З рахунків у національній валюті, відкритих в банках безпосередньо на ім'я розпорядників/одержувачів коштів державного бюджету відповідно до законодавства за балансовими рахунками 2520, 2530 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та за балансовими рахунками 3520, 3530 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, станом на кінець операційного дня 29 грудня 2010 року (на підставі платіжних доручень власників рахунків) за такими платіжними реквізитами:
Одержувач - Державний бюджет України
Код за ЄДРПОУ - 20055032
Банк одержувача - Державне казначейство України, м. Київ
Код банку одержувача - 820172
Рахунок:
- загальний фонд - N 31120000000001
- спеціальний фонд - на рахунки, відкриті у Державному казначействі України за балансовим рахунком 3124 Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів відповідного головного розпорядника бюджетних коштів.
В полі "призначення платежу" додатково зазначається "Стаття 57";
4.2. З валютних рахунків, відкритих в установах банків безпосередньо на ім'я розпорядників/одержувачів коштів державного та місцевих бюджетів на підставі платіжних доручень власників рахунків, в частині виконання кошторисів за загальним та спеціальним фондами державного та місцевих бюджетів (крім власних надходжень та коштів закордонних представництв і консульств, рахунки яких відкритті в закордонних банках), станом на кінець операційного дня 28 грудня 2010 року:
4.2.1. у разі отримання бюджетною установою коштів з державного бюджету в іноземній валюті з рахунку Державного казначейства України - за такими платіжними реквізитами:
- одержувач (beneficiary): Державне казначейство України, Київ, Україна (STATE TREASURY OF UKRAINE, Kyiv, Ukraine);
- код одержувача: 20055032;
- бюджетний рахунок одержувача коштів в іноземній валюті (account): 2513101284489;
- банк одержувача коштів (beneficiary bank): Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України", Київ, Україна (JSC "THE STATE EXPORT-IMPORT BANK OF UKRAINE", Kyiv, Ukraine);
- SWIFT: EXBSUAUX;
- код банку: 322313;
4.2.2. у разі самостійної закупівлі іноземної валюти на міжбанківській валютній біржі - за порядком, зворотним отриманню таких коштів на валютні рахунки.
В полі "призначення платежу" додатково зазначається "Стаття 57";
4.3. З рахунків вищих навчальних закладів, відкритих на їх ім'я в установах банків за балансовим рахунком 2525 "Вклади (депозити) клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України" - на їх рахунки, відкриті в органах Державного казначейства України, з яких кошти перераховувались, не пізніше 30 грудня 2010 року.
4.4. З рахунків місцевих бюджетів, відкритих на їх ім'я в установах банків за балансовим рахунком 2546 "Вклади (депозити) місцевих бюджетів" - на їх рахунки, відкриті в органах Державного казначейства України, з яких кошти перераховувались у термін, встановлений у пункті 4 Порядку розміщення у 2010 році тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів на вкладних (депозитних) рахунках у банках, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 18.08.2010 N 791.
5. Залишки коштів з рахунків розпорядників/одержувачів коштів державного та місцевих бюджетів (крім власних надходжень), відкритих на їх ім'я в органах Державного казначейства України за балансовими рахунками 35 розділу Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів станом на кінець операційного дня 30 грудня 2010 року списуються органами Державного казначейства у порядку, визначеному у Регламенті роботи органів Державного казначейства України по завершенню бюджетного 2010 року та початку 2011 року, затвердженому наказом Державного казначейства України від 17.12.2010 N 493.
У 2011 році першим робочим днем органів Державного казначейства України є 4 січня. Органи Державного казначейства України 04.01.2011 працюють без клієнтів і забезпечують комплекс робіт, пов'язаних з початком бюджетного 2011 року.
Починаючи із 5 січня 2011 року органи Державного казначейства України працюють у звичайному режимі.
| Перший заступник голови | О.С.Даневич |