Щодо зясування питань, які виникають при перерахуванні резидентами членських внесків за межі України

Розглянувши численні запити банків України щодо з'ясування питань, які виникають при перерахуванні резидентами членських внесків за межі України Національний банк України повідомляє.

Чинними нормативними документами Національного банку України перерахування резидентом валютних коштів за межі України у вигляді вступних та членських внесків до іноземних установ чи організацій не віднесено до інвестицій за межі України.

Згідно з пунктом 4 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 р. N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" операції щодо вивезення, переказування та пересилання за межі України валютних цінностей потребують одержання разової індивідуальної ліцензії Національного банку України, крім випадків, передбачених у цій статті. Оскільки перерахування валютних цінностей у вигляді вступних та членських внесків не входить до виключень, передбачених згаданою статтею, резиденти - юридичні особи, які є членами міжнародних організацій, повинні отримати відповідну ліцензію Національного банку України.

Для її одержання юридичні особи - резиденти повинні подати до Департаменту валютного регулювання Національного банку України такі документи:

1) заяву про видачу разової індивідуальної ліцензії з обгрунтуванням необхідності перерахування валютних коштів за кордон (із зазначенням суми коштів, що перераховуються, а також реквізитів іноземного банку - їх отримувача);

2) нотаріально завірені копії установчих документів заявника (статуту та установчого договору), а також свідоцтва про його державну реєстрацію;

3) довідку обслуговуючого українського банку про наявність на рахунку резидента власних коштів, достатніх для здійснення вступного та членського внесків;

4) підтвердження міжнародної організації про прийом у члени цієї організації;

5) копію рахунку виставленого нерезидентом про необхідність сплати членського внеску з посиланням на відповідний пункт статуту міжнародної організації, в якому це обумовлено;

6) копію рішення Вищого органу управління резидента (згідно із Статутом) про вступ до міжнародної організації;

7) копію рішення Вищого органу управління резидента про перерахування членських внесків до міжнародної організації в поточному році.

Документи, що подаються до Національного банку України, повинні бути нотаріально завірені та перекладені українською мовою (переклад має бути завірений органом або особою, що має офіційний дозвіл на здійснення перекладів).

При цьому втрачає чинність лист Національного банку України від 08.06.98 р. N 13-134/1024-4051.