Відповідальність за достовірність наданої інформації несуть керівники територіальних органів Державного казначейства України.
Начальник Головного управління
Головний бухгалтер
М.П.
Додаток 2
до Порядку відображення
у бухгалтерському обліку
операцій по виконанню
місцевих бюджетів
РОЗШИФРОВКА
операцій по кредитуванню місцевого бюджету
_______________________________________________
(найменування бюджету)
________________________________________________
(найменування органу Державного казначейства України)
------------------------------------------------------------------
| N | N | Назва рахунку | Сума (грн.коп.) |
|з/п|балансового| |-------------------------|
| | рахунку | |Дебет|Кредит|Дебет|Кредит|
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|1. | 1521 |Короткострокові | | | | |
| | |кредити, надані з | | | | |
| | |місцевого бюджету | | | | |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|2. | 1522 |Довгострокові кредити,| | | | |
| | |надані з місцевого | | | | |
| | |бюджету | | | | |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|3. | 1523 |Короткострокові | | | | |
| | |кредити, надані з | | | | |
| | |місцевих бюджетів, за | | | | |
| | |ліквідованими | | | | |
| | |юридичними | | | | |
| | |особами-позичальниками| | | | |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|4. | 1524 |Довгострокові кредити,| | | | |
| | |надані з місцевих | | | | |
| | |бюджетів, за | | | | |
| | |ліквідованими | | | | |
| | |юридичними | | | | |
| | |особами-позичальниками| | | | |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|5. | 1531 |Короткострокові | | | | |
| | |кредити, що надавались| | | | |
| | |під гарантійні | | | | |
| | |зобов'язання | | | | |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|6. | 1532 |Довгострокові кредити,| | | | |
| | |що надавались під | | | | |
| | |гарантійні | | | | |
| | |зобов'язання | | | | |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|7. | 1533 |Короткострокові | | | | |
| | |кредити, що надавались| | | | |
| | |під гарантійні | | | | |
| | |зобов'язання, за | | | | |
| | |ліквідованими | | | | |
| | |юридичними | | | | |
| | |особами-позичальниками| | | | |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|8. | 1534 |Довгострокові кредити,| | | | |
| | |що надавались під | | | | |
| | |гарантійні | | | | |
| | |зобов'язання, за | | | | |
| | |ліквідованими | | | | |
| | |юридичними | | | | |
| | |особами-позичальниками| | | | |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|9. |Всього: | | | | | |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|10.| 7231 |Кредитування | | | | |
| | |загального фонду | | | | |
| | |місцевого бюджету за | | | | |
| | |вирахуванням погашення| | | | |
|---+-----------+----------------------+-----+------+-----+------|
|11.| 7232 |Кредитування | | | | |
| | |спеціального фонду | | | | |
| | |місцевого бюджету за | | | | |
| | |вирахуванням погашення| | | | |
------------------------------------------------------------------
Примітка. за вказаними рахунками проставляється сума дебетового та кредитового обороту за поточний бюджетний період.
Зазначена інформація подається відповідному Головному управлінню у вигляді файла NNNNMB. (формат Word), де NNNN - електронна адреса Головного управління Державного казначейства України у форматі Національного банку України (наприклад: UTQKMB.doc - Головного управління Державного казначейства України у Тернопільській області) з наданням підтвердження на паперових носіях в установленій формі.
Відповідальність за достовірність наданої інформації несуть керівники територіальних органів Державного казначейства України.
Начальник Головного управління
Головний бухгалтер
М.П.
( Додаток 2 до Порядку відображення у бухгалтерському обліку операцій по виконанню державного бюджету втратив чинність на підставі Наказу Державної казначейської служби N 356 від 19.12.2019 )
Додаток 1
до Порядку відображення
у бухгалтерському обліку
операцій по виконанню
державного бюджету
ІНФОРМАЦІЯ
про суми доходів, видатків, кредитування за вирахуванням погашення загального та спеціального фондів державного бюджету, на які проведено заключення рахунків
________________________________________________
(найменування органу Державного казначейства України)
-----------------------------------------------------------------------
| N | Код органу |Назва органу| N |Назва рахунку| Сума (грн. |
|з/п | Державного | Державного |балансового| | коп.) |
| |казначейства|казначейства| рахунку | |------------|
| | України | України | | |Дебет|Кредит|
|----+------------+------------+-----------+-------------+-----+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|----+------------+------------+-----------+-------------+-----+------|
|1. | | | 6111 |Доходи | | |
| | | | |загального | | |
| | | | |фонду | | |
| | | | |державного | | |
| | | | |бюджету | | |
|----+------------+------------+-----------+-------------+-----+------|
|2. | | | 6112 |Доходи | | |
| | | | |спеціального | | |
| | | | |фонду | | |
| | | | |державного | | |
| | | | |бюджету, які | | |
| | | | |направляються| | |
| | | | |на спеціальні| | |
| | | | |видатки | | |
|----+------------+------------+-----------+-------------+-----+------|
|3. | | | 6114 |Власні кошти | | |
| | | | |розпорядників| | |
| | | | |коштів | | |
| | | | |державного | | |
| | | | |бюджету | | |
|----+------------+------------+-----------+-------------+-----+------|
|4. | | | 7111 |Видатки | | |
| | | | |загального | | |
| | | | |фонду | | |
| | | | |державного | | |
| | | | |бюджету | | |
|----+------------+------------+-----------+-------------+-----+------|
|5. | | | 7121 |Видатки | | |
| | | | |спеціального | | |
| | | | |фонду | | |
| | | | |державного | | |
| | | | |бюджету | | |
|----+------------+------------+-----------+-------------+-----+------|
|6. | | | 7131* |Кредитування | | |
| | | | |загального | | |
| | | | |фонду | | |
| | | | |державного | | |
| | | | |бюджету за | | |
| | | | |вирахуванням | | |
| | | | |погашення | | |
|----+------------+------------+-----------+-------------+-----+------|
|7. | | | 7132* |Кредитування | | |
| | | | |спеціального | | |
| | | | |фонду | | |
| | | | |державного | | |
| | | | |бюджету за | | |
| | | | |вирахуванням | | |
| | | | |погашення | | |
|----+------------+------------+-----------+-------------+-----+------|
|8. | | | 5111 |Результат | | |
| | | | |виконання | | |
| | | | |загального | | |
| | | | |фонду | | |
| | | | |державного | | |
| | | | |бюджету | | |
|----+------------+------------+-----------+-------------+-----+------|
|9. | | | 5112 |Результат | | |
| | | | |виконання | | |
| | | | |спеціального | | |
| | | | |фонду | | |
| | | | |державного | | |
| | | | |бюджету | | |
-----------------------------------------------------------------------
--------------
* за вказаними рахунками окремо проставляється сума дебетового та кредитового обороту за поточний бюджетний період, яка не відображена на рахунках 15 розділу Плану рахунків.
Зазначена інформація подається Департаменту бухгалтерського обліку операцій державного бюджету у вигляді файла NNNN.doc (формат Word), де NNNN - електронна адреса Головного управління Державного казначейства України у форматі Національного банку України (наприклад: UTQK.doc - Головного управління Державного казначейства України у Тернопільській області) з наданням підтвердження на паперових носіях в установленій формі.
Відповідальність за достовірність наданої інформації несуть керівники територіальних органів Державного казначейства України.
Начальник Головного управління
Головний бухгалтер
М.П.