дебет рахунку 5895 Національного банку України;
кредит рахунку 9995 Національного банку України.
У такому разі банки отримують виписки з відповідних рахунків
у системі кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:
"Виписка з рахунку банку в системі
кількісного обліку СЕРТИФ
Рахунок ________________. Код випуску сертифіката __________,
код банку __________, код за ЄДРПОУ __________.
(номер)
За __________ 20__ р. Дата останнього руху __________ 20__ р.
Вхідне сальдо:
------------------------------------------------------------------
| Кореспондент | Рахунок | Дебет | Кредит |
|--------------------+---------------+-------------+-------------|
| | | | |
------------------------------------------------------------------.
Вихідне сальдо: ".
Банки перераховують кошти на підставі офіційного повідомлення
Національного банку України про результати тендера з розміщення
депозитних сертифікатів і виписки з відповідного рахунку за
допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ щодо
депозитних сертифікатів, які розміщені та підлягають оплаті.
4. У разі отримання від банків потрібної суми коштів за
розміщені депозитні сертифікати здійснюється зарахування
депозитних сертифікатів на відповідні рахунки кожного власника та
виконуються такі проводки:
дебет рахунку 5841 банку;
кредит рахунку 5831 банку;
дебет рахунку 9999 банку;
кредит рахунку 9995 банку.
Після цього банки отримують виписки з відповідних рахунків у
системі кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:
"Виписка з рахунку банку в системі
кількісного обліку СЕРТИФ
Рахунок ____________________________. Код випуску депозитного
сертифіката __________, код банку _______, код за ЄДРПОУ ________.
(номер)
За __________ 20__ р. Дата останнього руху __________ 20__ р.
Вхідне сальдо:
------------------------------------------------------------------
| Кореспондент | Рахунок | Дебет | Кредит |
|--------------------+---------------+-------------+-------------|
| | | | |
------------------------------------------------------------------.
Вихідне сальдо: ".
5. У разі неперерахування банками - учасниками тендера коштів
за розміщені депозитні сертифікати в системі кількісного обліку
СЕРТИФ здійснюються такі проводки:
дебет рахунку 5841 банку;
кредит рахунку 9995 банку.
6. Банки можуть здійснювати операції з купівлі (продажу)
депозитних сертифікатів виключно на міжбанківському ринку та
використовувати їх як забезпечення в разі надання кредитів або як
забезпечення кредитів рефінансування Національного банку України.
7. Облік проведення банками операцій з купівлі (продажу)
депозитних сертифікатів здійснюється в такому порядку:
блокування депозитних сертифікатів їх власником на
транзитному рахунку 5891 шляхом надсилання відповідного
розпорядження за допомогою засобів системи кількісного обліку
СЕРТИФ за такою формою:
"Розпорядження
____________ 20__ р.
Про списання депозитних сертифікатів відповідно до договору
про їх купівлю-продаж N _____ від ____________ 20__ р.
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
__________________________________________________________________
(ціна за штуку - словами)
__________________________________________________________________
(найменування банку - продавця депозитних сертифікатів)
Спишіть з рахунку 5831 Зарахуйте на рахунок 5831
______________________________. ______________________________.
(найменування банку - продавця (найменування банку - покупця
депозитних сертифікатів) депозитних сертифікатів)
________________________________________________________________";
(найменування банку - покупця депозитних сертифікатів)
надсилання покупцю за допомогою засобів системи кількісного
обліку СЕРТИФ довідки про блокування на його користь відповідної
кількості депозитних сертифікатів;
перерахування покупцем коштів за відповідну кількість
депозитних сертифікатів;
надсилання покупцем за допомогою засобів системи кількісного
обліку СЕРТИФ відповідного повідомлення про перерахування коштів
за такою формою:
"Повідомлення
____________ 20__ р.
Про перерахування коштів відповідно до договору про
купівлю-продаж депозитних сертифікатів N ___ від _________ 20__ р.
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
__________________________________________________________________
(ціна за штуку - словами)
__________________________________________________________________
(найменування банку - покупця депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(найменування банку - продавця депозитних сертифікатів)
зарахування депозитних сертифікатів на рахунок 5831 банку-покупця.
8. За наявності помилок у документах покупця або продавця,
надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ,
або в разі ненадання покупцем повідомлення про перерахування
коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати
автоматично розблоковуються.
Якщо інформація в розпорядженнях відповідає інформації в
повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи
кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку України, то в
кількісному обліку здійснюються такі проводки:
------------------------------------------------------------------
| Номер рахунку | Належність рахунку |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 5831 |банк-продавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 5891 |банк-продавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 5891 |банк-продавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 9999 |банк-продавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 9999 |банк-покупець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 5831 |банк-покупець |
------------------------------------------------------------------.
9. У разі здійснення операцій на міжбанківському кредитному
ринку з використанням депозитних сертифікатів як застави їх
блокування здійснюється в такому порядку:
блокування депозитних сертифікатів їх власником на
транзитному рахунку 5891 у системі кількісного обліку СЕРТИФ
шляхом надсилання відповідного розпорядження за такою формою:
"Розпорядження
____________ 20__ р.
Про блокування депозитних сертифікатів під заставу отриманого
кредиту за кредитним договором N ___ від _________________ 20__ р.
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
__________________________________________________________________
(найменування банку - заставодавця депозитних сертифікатів)
Спишіть з рахунку 5831 Зарахуйте на рахунок 5861
______________________________________________________
(найменування банку - заставодавця
депозитних сертифікатів)
______________________________________________________
(найменування банку - заставодержателя сертифікатів)
надсилання позичальником кредитору довідки про блокування на
його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів за
допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ;
перерахування кредитором коштів власнику депозитних
сертифікатів;
надсилання кредитором відповідного повідомлення про
перерахування коштів за допомогою засобів системи кількісного
обліку СЕРТИФ за такою формою:
"Повідомлення
____________ 20__ р.
Про перерахування коштів відповідно до договору N ______
від ____________ 20__ р. про надання міжбанківського кредиту під
заставу депозитних сертифікатів
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
__________________________________________________________________
(найменування банку - заставодержателя депозитних сертифікатів)
________________________________________________________________";
(найменування банку - заставодавця депозитних сертифікатів)
блокування депозитних сертифікатів у системі кількісного
обліку СЕРТИФ на рахунку 5861 позичальника на користь кредитора за
договорами міжбанківського кредиту.
10. У разі наявності помилок, допущених кредитором або
заставодавцем у документах, надісланих за допомогою засобів
системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання кредитором
відповідного документа про перерахування коштів на кінець
операційного дня депозитні сертифікати підлягають розблокуванню.
11. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією
в повідомленнях, що надійшли до Національного банку України за
допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, то в
кількісному обліку здійснюються такі проводки:
------------------------------------------------------------------
| Номер рахунку | Належність рахунку |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 5831 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 5891 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 5891 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 5861 |банк-заставодавець |
------------------------------------------------------------------.
12. У разі повернення банком-заставодавцем кредиту депозитні
сертифікати, що заблоковані як застава, розблоковуються на
підставі:
розпорядження банку-заставодавця за такою формою:
"Розпорядження
____________ 20__ р.
Про розблокування депозитних сертифікатів, які були надані в
заставу, за умови повернення міжбанківського кредиту за кредитним
договором N ______________ від ___________________________ 20__ р.
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
_________________________________________________________________.
(найменування банку - заставодавця депозитних сертифікатів)
Спишіть з рахунку 5861 Зарахуйте на рахунок 5831
_______________________________________________________.
(найменування банку - заставодавця
депозитних сертифікатів)
_______________________________________________________";
(найменування банку - заставодержателя
депозитних сертифікатів)
повідомлення банку-кредитора про повернення кредиту за такою
формою:
"Повідомлення
____________ 20__ р.
Про повернення міжбанківського кредиту, наданого під заставу
депозитних сертифікатів за договором N ___ від ___________ 20__ р.
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
__________________________________________________________________
(найменування банку - заставодержателя депозитних сертифікатів)
________________________________________________________________".
(найменування банку - заставодавця депозитних сертифікатів)
Якщо немає одного з цих документів, то розблокування не
здійснюється.
13. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією
в повідомленнях, що надійшли до Національного банку України за
допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, то в
кількісному обліку здійснюються такі проводки:
------------------------------------------------------------------
| Номер рахунку | Належність рахунку |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 5861 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 5661 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 5661 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 5831 |банк-заставодавець |
------------------------------------------------------------------.
14. Національний банк України в разі неповернення кредиту
банком-заставодавцем здійснює в системі кількісного обліку СЕРТИФ
перереєстрацію прав власності за депозитними сертифікатами на
підставі:
розпорядження банку-заставодавця за такою формою:
"Розпорядження
____________ 20__ р.
Про розблокування депозитних сертифікатів з-під застави в
разі неповернення міжбанківського кредиту за кредитним договором
N ________ від ____________ 20__ р. та їх зарахування на користь
кредитора ________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
__________________________________________________________________
(найменування банку - заставодавця депозитних сертифікатів)
________________________________________________________________";
(найменування банку - заставодержателя сертифікатів)
повідомлення банку-кредитора про неповернення міжбанківського
кредиту за такою формою:
"Повідомлення
____________ 20__ р.
Про неповернення міжбанківського кредиту, наданого під
заставу депозитних сертифікатів за договором N ______________
від __________ 20__ р. ___________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
__________________________________________________________________
(найменування банку - заставодержателя депозитних сертифікатів)
________________________________________________________________".
(найменування банку - заставодавця депозитних сертифікатів)
До моменту отримання цих документів депозитні сертифікати
залишаються заблокованими на рахунку 5861 у банку-заставодавця.
Перереєстрація прав власності за депозитними сертифікатами
здійснюється за умови відповідності інформації в розпорядженнях
тій, що зазначена в повідомленнях, які надійшли до Національного
банку України за допомогою засобів системи кількісного обліку
СЕРТИФ, і в кількісному обліку здійснюються такі проводки:
------------------------------------------------------------------
| Номер рахунку | Належність рахунку |
|-------------------------------+--------------------------------|
|дебет рахунку 5861 |банк-заставодавець |
|-------------------------------+--------------------------------|
|кредит рахунку 5661 |банк-заставодавець |
|-------------------------------+--------------------------------|
|дебет рахунку 5661 |банк-заставодавець |
|-------------------------------+--------------------------------|
|кредит рахунку 9999 |банк-заставодавець |
|-------------------------------+--------------------------------|
|дебет рахунку 9999 |банк-заставодержатель |
|-------------------------------+--------------------------------|
|кредит рахунку 5831 |банк-заставодержатель |
------------------------------------------------------------------.
15. У разі закінчення строку обігу та погашення заставлених
депозитних сертифікатів сума коштів від їх погашення та сплачені
за ними проценти зараховуються на балансовий рахунок 4746
"Кредиторська заборгованість за операціями з фінансовими
інвестиціями" Національного банку України до отримання ним
письмових узгоджених розпоряджень від банку-кредитора і
банку-заставодавця.
16. У разі задоволення заявок банків на отримання кредитів
рефінансування під забезпечення депозитних сертифікатів
оформляється електронна відомість сквитованих розпоряджень і
повідомлень.
Роздруковану відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень
підписує директор Департаменту з управління валютним резервом та
здійснення операцій на відкритому ринку Національного банку
України, а в разі його відсутності - уповноважена на це особа.
На підставі цього документа Генеральний департамент
грошово-кредитної політики Національного банку України за
допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ подає до
Центральної розрахункової палати Національного банку України
відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень за такою формою:
"Відомість
сквитованих розпоряджень і повідомлень
____________ 20__ р.
-----------------------------------------------------------------------------------------------
| N |Розпорядження/| Код | Сума | Кількість |Дата та |
|з/п| повідомлення | |кредиту| депозитних | номер |
| | | | |сертифікатів|договору|
|---+--------------+--------------------------------------------+-------+------------+--------|
| | | банку | Національного | депозитних | | | |
| | |заставодавця| банку України |сертифікатів| | | |
| | | |(заставодержателя)| | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------".
17. На підставі електронної відомості сквитованих
розпоряджень і повідомлень у системі кількісного обліку СЕРТИФ
депозитні сертифікати блокуються на рахунку 5851
банку-заставодавця на користь Національного банку України
(заставодержателя) та здійснюються такі проводки:
------------------------------------------------------------------
| Номер рахунку | Належність рахунку |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 5831 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 5891 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 5891 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 5851 |банк-заставодавець |
------------------------------------------------------------------.
18. Перерахування коштів позичальнику здійснюється
Операційним управлінням Національного банку України після
блокування депозитних сертифікатів.
19. У разі повернення банком-заставодавцем Національному
банку України кредиту рефінансування та процентів за користування
ним депозитні сертифікати, що заблоковані як забезпечення,
розблоковуються на підставі:
розпорядження банку-заставодавця за такою формою:
"Розпорядження
____________ 20__ р.
Про розблокування депозитних сертифікатів, які були надані
під забезпечення, за умови повернення кредиту рефінансування та
процентів за користування ним за кредитним договором N ___
від ____________ 20__ р.
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
_________________________________________________________________.
(найменування банку - заставодавця депозитних сертифікатів)
Спишіть з рахунку 5851 Зарахуйте на рахунок 5831
______________________________________________________.
(найменування банку - заставодавця
депозитних сертифікатів)
Національний банк України
_____________________________________________________";
(найменування банку - заставодержателя
депозитних сертифікатів)
повідомлення Національного банку України (заставодержателя)
за такою формою:
"Повідомлення
____________ 20__ р.
Про повернення кредиту рефінансування та процентів за
користування ним, наданого під забезпечення депозитних
сертифікатів за кредитним договором N _____ від __________ 20__ р.
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
Національний банк України
__________________________________________________
(найменування банку - заставодержателя
депозитних сертифікатів)
________________________________________________".
(найменування банку - заставодавця
депозитних сертифікатів)
20. У разі наявності помилок у розпорядженні та/або
повідомленні, надісланих за допомогою засобів системи кількісного
обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання одного з цих документів
розблокування депозитних сертифікатів не здійснюється.
21. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією
в повідомленнях, то в кількісному обліку здійснюються такі
проводки:
------------------------------------------------------------------
| Номер рахунку | Належність рахунку |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 5851 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 5651 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|дебет рахунку 5651 |банк-заставодавець |
|--------------------------------+-------------------------------|
|кредит рахунку 5831 |банк-заставодавець |
------------------------------------------------------------------.
22. У разі неповернення банком-заставодавцем кредиту та
процентів за користування ним та прийняття Національним банком
України рішення щодо переведення депозитних сертифікатів, що
заблоковані як забезпечення, на рахунок Національного банку
України відповідне переведення здійснюється на підставі:
розпорядження банку-заставодавця за такою формою:
"Розпорядження
____________ 20__ р.
Про розблокування депозитних сертифікатів, що заблоковані як
забезпечення, у разі неповернення кредиту рефінансування за
кредитним договором N ____ від ______________ 20__ р. та їх
зарахування на користь Національного банку України
(заставодержателя)
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
_________________________________________________________________.
(найменування банку - заставодавця депозитних сертифікатів)
Спишіть з рахунку 5851 Зарахуйте на рахунок 5831
Національний банк України
___________________________ ______________________________
(найменування банку - (найменування банку -
заставодавця депозитних заставодержателя депозитних
сертифікатів) сертифікатів)
Національний банк України
________________________________________________________________";
(найменування банку - заставодержателя депозитних сертифікатів)
повідомлення Національного банку України (заставодержателя)
про неповернення кредиту рефінансування за такою формою:
"Повідомлення
____________ 20__ р.
Про неповернення кредиту рефінансування та процентів за
користування ним, наданого під забезпечення депозитних
сертифікатів за кредитним договором N ___ від ___________ 20__ р.,
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
Національний банк України
_____________________________________________________
(найменування банку - заставодержателя
депозитних сертифікатів)
___________________________________________________".
(найменування банку - заставодавця
депозитних сертифікатів)
23. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією
в повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи
кількісного обліку СЕРТИФ, то депозитні сертифікати зараховуються
у власність Національного банку України та здійснюються такі
проводки:
------------------------------------------------------------------
| Номер рахунку | Належність рахунку |
|-------------------+--------------------------------------------|
|дебет рахунку 5851 |банк-заставодавець |
|-------------------+--------------------------------------------|
|кредит рахунку 5651|банк-заставодавець |
|-------------------+--------------------------------------------|
|дебет рахунку 5651 |банк-заставодавець |
|-------------------+--------------------------------------------|
|кредит рахунку 9999|банк-заставодавець |
|-------------------+--------------------------------------------|
|дебет рахунку 9999 |Національний банк України - заставодержатель|
|-------------------+--------------------------------------------|
|кредит рахунку 5831|Національний банк України - заставодержатель|
------------------------------------------------------------------.
24. У разі ненадання банком-заставодавцем розпорядження,
зазначеного в пункті 23 цього додатка, переведення депозитних
сертифікатів на рахунок Національного банку (заставодержателя)
здійснюється на підставі розпорядження Національного банку України
за такою формою:
"Розпорядження
____________ 20__ р.
Про розблокування депозитних сертифікатів, що заблоковані як
забезпечення, у зв'язку з неповерненням кредиту рефінансування та
процентів за користування ним за кредитним договором N ____
від ____________ 20__ р. та їх зарахування на користь
Національного банку України (заставодержателя)
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
_________________________________________________________________.
(найменування банку - заставодавця депозитних сертифікатів)
Спишіть з рахунку 5851 Зарахуйте на рахунок 5831
Національний банк України
___________________________ ______________________________
(найменування банку - (найменування банку -
заставодавця депозитних заставодержателя депозитних
сертифікатів) сертифікатів)
Національний банк України
________________________________________________________________";
(найменування банку - заставодержателя депозитних сертифікатів)
25. У разі неповернення кредиту рефінансування та процентів
за користування ним і списання Національним банком України у
безспірному порядку відповідної заборгованості банку депозитні
сертифікати, що заблоковані як забезпечення, розблоковуються на
підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:
"Розпорядження
____________ 20__ р.
Про розблокування депозитних сертифікатів, які були надані як
забезпечення, за умови списання Національним банком України у
безспірному порядку заборгованості банку за кредитом і процентів
за користування ним за кредитним договором N __ від ______ 20__ р.
__________________________________________________________________
(параметри випуску депозитних сертифікатів)
__________________________________________________________________
(кількість депозитних сертифікатів - словами)
_________________________________________________________________.
(найменування банку - заставодавця депозитних сертифікатів)
Спишіть з рахунку 5851 Зарахуйте на рахунок 5831
___________________________ ______________________________
(найменування банку - (найменування банку -
заставодавця депозитних заставодержателя депозитних
сертифікатів) сертифікатів)
Національний банк України
________________________________________________________________";
(найменування банку - заставодержателя депозитних сертифікатів)
26. За результатами погашення депозитні сертифікати
списуються з відповідних рахунків кожного власника та виконуються
такі проводки:
дебет рахунку 5831, 5861 банку;
кредит рахунку 9999 банку.
Додаток 34
до Технічного порядку
проведення Національним
банком України
операцій з банками
СТРУКТУРА
рахунків у системі кількісного обліку СЕРТИФ
1. Облік депозитних сертифікатів Національного банку України
(далі - депозитні сертифікати) у системі кількісного обліку СЕРТИФ
здійснюється на підставі такого плану балансових рахунків:
------------------------------------------------------------------
|Номер рахунку |Назва розділу та рахунку |Характеристика рахунку |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| | Розділ I | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| |Депозитні сертифікати, що| |
| |розміщуються | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 9995 |Депозитні сертифікати, що|Активний |
| |розміщуються під час | |
| |проведення тендера | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 5895 |Депозитні сертифікати, що|Пасивний |
| |не розміщені під час | |
| |проведення тендера | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 5841 |Депозитні сертифікати, що|Пасивний |
| |заблоковані під час | |
| |розміщення для подальшої | |
| |сплати | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| | Розділ II | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| |Депозитні сертифікати в | |
| |обігу | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 9999 |Депозитні сертифікати в |Активний |
| |обігу | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 5831 |Депозитні сертифікати, що|Пасивний |
| |перебувають у власності | |
| |банків, не обтяжені | |
| |зобов'язаннями | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 5851 |Депозитні сертифікати, що|Пасивний |
| |заблоковані як | |
| |забезпечення кредиту | |
| |рефінансування | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 5861 |Депозитні сертифікати, що|Пасивний |
| |заблоковані як | |
| |забезпечення | |
| |міжбанківського кредиту | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 5651 |Депозитні сертифікати, що|Пасивний |
| |заблоковані за | |
| |остаточними розрахунками | |
| |з повернення кредиту | |
| |рефінансування | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 5661 |Депозитні сертифікати, що|Пасивний |
| |заблоковані за | |
| |остаточними розрахунками | |
| |міжбанківського | |
| |кредитування | |
|--------------+-------------------------+-----------------------|
| 5891 |Депозитні сертифікати, що|Пасивний |
| |заблоковані за договорами| |
| |на позабіржовому ринку | |
------------------------------------------------------------------
2. Сегментна структура рахунків у системі кількісного обліку
СЕРТИФ:
XXXX1XXXX2XXXXXX3,
де X - розряди кодової частини сегмента;
цифри 1 - 3 - номери сегментів.
3. Чотирирозрядний перший сегмент (XXXX1) визначає номер
балансового рахунку в системі кількісного обліку СЕРТИФ.
Цифри, що використовуються під час нумерації чотирирозрядного
коду, відповідають такому:
перша цифра "9" - символ активного рахунку в системі
кількісного обліку СЕРТИФ або "5" - символ пасивного рахунку в
системі кількісного обліку СЕРТИФ;
друга цифра сегмента - "6", "8", "9" - символ, що зазначає
тип рахунку ("9" - активний та "6", "8" - пасивний). Для рахунків
5651 та 5661 цифрові значення цього символу додатково
характеризують напрям блокування депозитних сертифікатів на
транзитних рахунках за операціями остаточних розрахунків за умови
повернення кредиту рефінансування та міжбанківського кредиту;
третя цифра сегмента - "3", "4", "5", "6", "9" - символ, що
інформує про відсутність блокування депозитних сертифікатів або
напрями їх блокування ("3" - депозитні сертифікати не заблоковані;
"4" - депозитні сертифікати, що заблоковані під час розміщення для
подальшої сплати; "5" - депозитні сертифікати, що заблоковані як
забезпечення кредиту рефінансування; "6" - депозитні сертифікати,
що заблоковані під час забезпечення міжбанківського кредиту;
"9" - депозитні сертифікати, що заблоковані за договорами на
позабіржовому ринку);
четверта цифра сегмента - "1", "5", "9" - символ, що
характеризує за пасивом належність депозитних сертифікатів банкам
та за активом - життєвий цикл депозитних сертифікатів
("1" - депозитні сертифікати, що перебувають у власності банку;
"5" - депозитні сертифікати, що розміщуються; "9" - депозитні
сертифікати в обігу).
4. Чотирирозрядний другий сегмент (XXXX2) визначає код
випуску депозитних сертифікатів.
Додатково в спеціальному довіднику розміщується інформація
про коди випусків депозитних сертифікатів і строки їх погашення.
5. Шестирозрядний третій сегмент (XXXXXX3) визначає код
банку, який є власником депозитних сертифікатів. Цифрові значення
цього сегмента відповідають номерам кодів банків.
Додаток 35
до Технічного порядку
проведення Національним
банком України
операцій з банками
ДОГОВІР КУПІВЛІ (ПРОДАЖУ)
державних облігацій України(1) N
м. __________ ____________ 20__ р.
Уповноважена особа покупця __________________________________
(посада, прізвище, ім'я, по батькові
_____________________________________________, яка діє на підставі
уповноваженої особи покупця)
__________________________________________________________________
(назва документа, який засвідчує право підпису
____________________________________________ (далі - Покупець), та
уповноваженої особи покупця)
уповноважена особа продавця ______________________________________
(посада, прізвище, ім'я, по батькові
_____________________________________________, яка діє на підставі
уповноваженої особи продавця)
__________________________________________________________________
(назва документа, який засвідчує право підпису
_____________________________ (далі - Продавець) (далі - Сторони),
уповноваженої особи продавця)
відповідно до Положення про регулювання Національним банком
України ліквідності банків України, затвердженого постановою
Правління Національного банку України від ____________ 20__ р.
N ____ (зі змінами) (далі - Положення), уклали цей договір про
таке.
1. Предмет договору
1.1. Продавець продає ____________ 20__ р., а Покупець купує
державні облігації України в кількості ___________________________
(цифрами та словами)
на загальну суму ______________________ грн. згідно з додатком, що
(цифрами та словами)
є невід'ємною частиною цього договору.
2. Зобов'язання Сторін
2.1. Продавець зобов'язується продати ____________ 20__ р.
державні облігації України, які зазначені в додатку до цього
договору, у кількості _____________________________ штук на
(цифрами та словами)
загальну суму ______________________________ шляхом надання до
(цифрами та словами)
депозитарію державних цінних паперів Національного банку України
відповідного розпорядження на переказ державних облігацій України,
зазначених у додатку.
2.2. Покупець зобов'язується надати до депозитарію державних
цінних паперів Національного банку України відповідне
розпорядження на одержання державних облігацій України, зазначених
у додатку до цього договору, та в порядку, визначеному
нормативно-правовими актами Національного банку з питань
депозитарної діяльності, перерахувати на рахунок Продавця
N _______, код банку __________, код за ЄДРПОУ ________________,
кошти в сумі ________________________________.
(цифрами та словами)
3. Відповідальність Сторін
3.1. Відповідальність визначається законодавством України, у
тому числі розділами V, VI, VII Положення, розпорядчими
документами Національного банку України на відповідний період.
3.2. У разі несвоєчасного виконання однією із Сторін умов
згідно з підпунктами 2.1, 2.2 пункту 2 цього договору винна
Сторона сплачує іншій пеню в розмірі 0,5 процента від загальної
суми державних облігацій України за кожен день прострочення, але
не більше подвійної облікової ставки Національного банку України,
що діяла в період прострочення виконання зобов'язання.
4. Інші умови договору
4.1. Цей договір набирає чинності з дня його підписання і діє
до повного виконання Сторонами своїх зобов'язань.
4.2. Спори, що виникають протягом дії договору, вирішуються
шляхом переговорів, а в разі недосягнення згоди - у встановленому
законодавством України порядку.
4.3. Цей договір може бути змінено за письмовою згодою Сторін
шляхом укладення додаткового договору, що є невід'ємною частиною
цього договору.
5. Місцезнаходження та реквізити Сторін
Продавець Покупець
_______________
(1) Цей договір є зразком.
Додаток до договору
купівлі (продажу) державних облігацій України N ___, укладеного ___________ 20__ р. між Продавцем та Покупцем
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Дата | Умови випуску державних облігацій України | Умови укладення договору |
| сплати |-------------------------------------------------------------+------------------------------------------------|
|коштів за| міжнародний | дата |номінальна |номінальна| розмір | ціна | кількість | загальна сума |
|придбані |ідентифікаційний|погашення| вартість |процентна | купонного |купівлі/продажу| державних | укладеного |
|державні | номер | | 1 шт. | ставка, | доходу на | державних | облігацій | договору з |
|облігації| | | (валюта |(% річних)| 1 шт. | облігацій |України, які є |купівлі/продажу,|
|України | | |розміщення)| | (валюта | України за | предметом | (грн.) |
| | | | | |розміщення)| 1 шт. (грн.) |купівлі/продажу| |
| | | | | | | | (шт.) | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Продавець Покупець
