Затверджено до випуску та підписано
"___" ____________ 20__ року Голова правління ____________________________
(підпис, ініціали, прізвище)
____________________________ Головний бухгалтер ____________________________
(прізвище виконавця, (підпис, ініціали, прізвище)
номер телефону)
Додаток 4
до Інструкції про порядок
складання та оприлюднення
фінансової звітності банків України
(пункт 4.10 глави 4 розділу II)
ЗВІТ
про рух грошових коштів за прямим методом
за ______________________
(проміжний період/рік)
Таблиця 1
(тис. грн)
| № з/п | Найменування статті | Примітки | Звітний період | Попередній період |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ОПЕРАЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ |
| 2 | Процентні доходи, що отримані | | | |
| 3 | Процентні витрати, що сплачені | | | |
| 4 | Комісійні доходи, що отримані | | | |
| 5 | Комісійні витрати, що сплачені | | | |
| 6 | Результат операцій із фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток | | | |
| 7 | Результат операцій із фінансовими похідними інструментами | | | |
| 8 | Результат операцій із іноземною валютою | | | |
| 9 | Інші отримані операційні доходи | | | |
| 10 | Виплати на утримання персоналу, сплачені | | | |
| 11 | Адміністративні та інші операційні витрати, сплачені | | | |
| 12 | Податок на прибуток, сплачений | | | |
| 13 | Грошові кошти, отримані/(сплачені) від операційної діяльності до змін у операційних активах і зобов'язаннях | | | |
| 14 | ЗМІНИ В ОПЕРАЦІЙНИХ АКТИВАХ ТА ЗОБОВ'ЯЗАННЯХ |
| 15 | Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України | | | |
| 16 | Чисте (збільшення)/зменшення інвестицій у цінні папери | | | |
| 17 | Чисте (збільшення)/зменшення фінансових активів, які обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток | | | |
| 18 | Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості банків | | | |
| 19 | Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів | | | |
| 20 | Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів | | | |
| 21 | Чисте (збільшення)/зменшення інших активів | | | |
| 22 | Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків | | | |
| 23 | Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів | | | |
| 24 | Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком | | | |
| 25 | Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями | | | |
| 26 | Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань | | | |
| 27 | Чисте збільшення/(зменшення) інших зобов'язань | | | |
| 28 | Чисті грошові кошти, отримані/(використані) від операційної діяльності | | | |
| 29 | ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ |
| 30 | Придбання цінних паперів | | | |
| 31 | Надходження від реалізації інвестицій у цінні папери | | | |
| 32 | Придбання дочірніх компаній за вирахуванням отриманих грошових коштів | | | |
| 33 | Надходження від реалізації дочірньої компанії за вирахуванням сплачених грошових коштів | | | |
| 34 | Придбання асоційованих компаній | | | |
| 35 | Надходження від реалізації асоційованих компаній | | | |
| 36 | Придбання інвестиційної нерухомості | | | |
| 37 | Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості | | | |
| 38 | Придбання основних засобів | | | |
| 39 | Надходження від реалізації основних засобів | | | |
| 40 | Придбання нематеріальних активів | | | |
| 41 | Надходження від вибуття нематеріальних активів | | | |
| 42 | Дивіденди, що отримані | | | |
| 43 | Чисті грошові кошти, отримані/(використані) від інвестиційної діяльності | | | |
| 44 | ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ |
| 45 | Емісія простих акцій | | | |
| 46 | Емісія привілейованих акцій | | | |
| 47 | Інші внески акціонерів, крім емісії акцій | | | |
| 48 | Викуп власних акцій | | | |
| 49 | Продаж власних акцій | | | |
| 50 | Отримання субординованого боргу | | | |
| 51 | Погашення субординованого боргу | | | |
| 52 | Отримання інших залучених коштів | | | |
| 53 | Повернення інших залучених коштів | | | |
| 54 | Додаткові внески в дочірню компанію | | | |
| 55 | Надходження від продажу частки участі без втрати контролю | | | |
| 56 | Дивіденди, що виплачені | | | |
| 57 | Інші виплати акціонерам, окрім дивідендів | | | |
| 58 | Чисті грошові кошти, отримані/(використані) від фінансової діяльності | | | |
| 59 | Вплив змін офіційного курсу Національного банку України на грошові кошти та їх еквіваленти | | | |
| 60 | Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів | | | |
| 61 | Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду | | | |
| 62 | Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду | | | |
Затверджено до випуску та підписано
"___" ____________ 20__ року Голова правління ____________________________
(підпис, ініціали, прізвище)
____________________________ Головний бухгалтер ____________________________
(прізвище виконавця, (підпис, ініціали, прізвище)
номер телефону)
ЗВІТ
про рух грошових коштів за непрямим методом
за ___________________
(проміжний період/рік)
Таблиця 2
(тис. грн)
| № з/п | Найменування статті | Примітки | Звітний період | Попередній період |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ОПЕРАЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ |
| 2 | Прибуток/(збиток) до оподаткування | | | |
| 3 | Коригування: | | | |
| 4 | Знос та амортизація | | | |
| 5 | Чисте збільшення/(зменшення) резервів під знецінення активів | | | |
| 6 | Амортизація дисконту/(премії) | | | |
| 7 | Результат операцій із фінансовими інструментами, які обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток | | | |
| 8 | Результат операцій із фінансовими похідними інструментами | | | |
| 9 | Результат операцій із іноземною валютою | | | |
| 10 | (Нараховані доходи) | | | |
| 11 | Нараховані витрати | | | |
| 12 | Чистий збиток/(прибуток) від інвестиційної діяльності | | | |
| 13 | Чистий збиток/(прибуток) від фінансової діяльності | | | |
| 14 | Інший рух коштів, що не є грошовим | | | |
| 15 | Чистий грошовий прибуток/(збиток) від операційної діяльності до змін у операційних активах та зобов'язаннях | | | |
| 16 | ЗМІНИ В ОПРЕАЦІЙНИХ АКТИВАХ ТА ЗОБОВ'ЯЗАННЯХ |
| 17 | Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України | | | |
| 18 | Чисте (збільшення)/зменшення інвестицій в цінні папери | | | |
| 19 | Чисте (збільшення)/зменшення фінансових активів, які обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток | | | |
| 20 | Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості банків | | | |
| 21 | Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів | | | |
| 22 | Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів | | | |
| 23 | Чисте (збільшення)/зменшення інших активів | | | |
| 24 | Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків | | | |
| 25 | Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів | | | |
| 26 | Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком | | | |
| 27 | Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями | | | |
| 28 | Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань | | | |
| 29 | Чисте збільшення/(зменшення) інших зобов'язань | | | |
| 30 | Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від операційної діяльності до сплати податку на прибуток | | | |
| 31 | Податок на прибуток, що сплачений | | | |
| 32 | Чисті грошові кошти, отримані/(використані) від операційної діяльності | | | |
| 33 | ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ |
| 34 | Придбання цінних паперів | | | |
| 35 | Надходження від реалізації інвестицій в цінні папери | | | |
| 36 | Придбання дочірніх компаній за вирахуванням отриманих грошових коштів | | | |
| 37 | Надходження від реалізації дочірньої компанії за вирахуванням сплачених грошових коштів | | | |
| 38 | Придбання асоційованих компаній | | | |
| 39 | Надходження від реалізації асоційованих компаній | | | |
| 40 | Придбання інвестиційної нерухомості | | | |
| 41 | Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості | | | |
| 42 | Придбання основних засобів | | | |
| 43 | Надходження від реалізації основних засобів | | | |
| 44 | Придбання нематеріальних активів | | | |
| 45 | Надходження від вибуття нематеріальних активів | | | |
| 46 | Дивіденди, що отримані | | | |
| 47 | Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від інвестиційної діяльності | | | |
| 48 | ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ |
| 49 | Емісія простих акцій | | | |
| 50 | Емісія привілейованих акцій | | | |
| 51 | Інші внески акціонерів, крім емісії акцій | | | |
| 52 | Викуп власних акцій | | | |
| 53 | Продаж власних акцій | | | |
| 54 | Отримання субординованого боргу | | | |
| 55 | Погашення субординованого боргу | | | |
| 56 | Отримання інших залучених коштів | | | |
| 57 | Повернення інших залучених коштів | | | |
| 58 | Додаткові внески в дочірню компанію | | | |
| 59 | Надходження від продажу частки участі без втрати контролю | | | |
| 60 | Дивіденди, що виплачені | | | |
| 61 | Інші виплати акціонерам, крім дивідендів | | | |
| 62 | Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від фінансової діяльності | | | |
| 63 | Вплив змін офіційного валютного курсу на грошові кошти та їх еквіваленти | | | |
| 64 | Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів | | | |
| 65 | Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду | | | |
| 66 | Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду | | | |
Затверджено до випуску та підписано
"___" ____________ 20__ року Голова правління ____________________________
(підпис, ініціали, прізвище)
____________________________ Головний бухгалтер ____________________________
(прізвище виконавця, (підпис, ініціали, прізвище)
номер телефону)