Щодо видачі готівки на заготівлю сільськогосподарської продукції, лікарських рослин, брухту в населення

У зв'язку із запитами, що надходять до Національного банку України стосовно порядку застосування п.74 Інструкції N 4 "Про організацію роботи з готівкового обігу установами банків України", затвердженої постановою Правління Національного банку України від 20 червня 1995 року N 149 в частині видачі готівки фізичним особам - суб'єктам підприємницької діяльності, Національний банк України роз'яснює.

У разі, якщо фізичні особи є суб'єктами підприємницької діяльності, зареєстрованими в установленому порядку, систематично і без порушень правил ведення операцій із готівкою займаються закупівлею сільськогосподарської продукції і продуктів її переробки у населення, тваринницької та рослинницької сировини, дикорослих плодів і ягід, лікарських рослин, макулатури, ганчір'я, склотари, брухту і мають на це відповідні дозволи (ліцензії), а також, якщо це передбачено чинним законодавством і надходження коштів від здійснення такої діяльності на їх розрахункові рахунки здійснюється виключно у безготівковому порядку, установи банків можуть видавати таким підприємцям готівку лише на згадані цілі.

При цьому у чеку на одержання коштів має бути вказано конкретне призначення одержуваної готівки, а також забезпечено належний контроль за її цільовим використанням та дотриманням клієнтом порядку ведення касових операцій.

Згідно з п.82 Інструкції установи банків за необхідності можуть вимагати від зазначених підприємців необхідні документи, що підтверджують обгрунтованість одержання готівки та цільове використання одержаних коштів.