Лист-угода про надання Гранта Уряду Японії на підготовку "Проекту системи казначейства - 2"

Ваша Високоповажносте!

Пишу від імені Міжнародного банку реконструкції та розвитку (Банк), щоб висловити згоду Банку як розпорядника коштів Гранта, наданих Японією, виділити Україні (Одержувач) Грант у сумі, що не перевищує шестисот сімдесяти трьох тисяч п'ятисот доларів США (673500 дол. США) (Грант).

Грант надається у відповідь на запит Одержувача про фінансову допомогу та для цілей і на умовах, які викладено або на які існують посилання в Рамковій Угоді стосовно грантів технічної допомоги між Одержувачем і Банком, датованій 14 січня 1998 року, та в Додатках 1 й 2 до цього листа-угоди (Лист-угода). Додаток 1 слід тлумачити разом з Додатком 2. Якщо в Додатку 2 до Листа-угоди викладено загальні умови Гранта, то в Додатку 1 до Листа-угоди визначено, як певні загальні умови застосовуються до Гранта. Одержувач засвідчує шляхом підтвердження нижче своєї згоди, що він уповноважений укласти угоду та взяти Грант для зазначених вище цілей та на вказаних вище умовах.

Просимо підтвердити Вашу згоду з викладеним вище від імені Одержувача, підписавши цей лист із зазначенням дати, і повернути нам додану копію цього Листа-угоди. Після отримання Банком копії цього Листа-угоди, підписаного Вами, цей Лист-угода набере чинності з дня його підписання Вами.

1. Цілі та діяльність

1.1 Метою Гранта є допомога в підготовці проекту, визначеного в Розділі B Додатка 1 до Листа-угоди (Проект).

1.2 Діяльність (Діяльність), для якої надається Грант, охоплює таку діяльність, яка може бути потрібною для підготовки Проекту і яку час від часу затверджує Банк. Ця діяльність може охоплювати підготовку техніко-економічного обґрунтування, детальних розробок, екологічних, соціальних, економічних та інших оцінок, розробку планів упровадження Проекту, проведення консультацій заінтересованих сторін, навчання в країні, дослідження та семінари, обстеження та надання технічних послуг (зокрема аудити) і товарів, потрібних для здійснення такої діяльності.

2. Загальні принципи впровадження

2.1 Одержувач через Державне казначейство України: (i) здійснює Діяльність з належною старанністю та ефективністю; (ii) своєчасно надає кошти, обладнання, послуги та інші ресурси, які потрібні для цієї мети; (iii) надає всю необхідну інформацію, що охоплює Діяльність та використання коштів Гранта, на обґрунтований запит Банку; (iv) час від часу обмінюється думками з представниками Банку стосовно ходу здійснення та результатів Діяльності; (v) уживає всіх необхідних заходів для того, щоб Банк мав змогу відвідувати свою територію для цілей, пов'язаних з Грантом; та (vi) спонукає до того, щоб усі товари та послуги, які фінансуються з коштів Гранта, використовувалися виключно для цілей Гранта. Не обмежуючися згаданим вище, Одержувач готує й надає Банкові, на відповідний запит Банку, відразу після завершення Діяльності, звіт про результати й наслідки Діяльності за формою та змістом, що задовольняють Банк.

3. Придбання

3.1 Загальні положення

a) Усі послуги консультантів, які потрібні для здійснення Діяльності та які фінансуються з коштів Гранта, придбаються згідно з вимогами, які викладено або на які існують посилання в Розділах I (крім пункту 1.24) та IV у виданні "Рекомендації: добір та наймання консультантів позичальниками Світового банку", опублікованого Банком і датованого травнем 2004 року (Рекомендації стосовно консультантів), та подальшими положеннями цього Розділу 3.

b) Написані з великої літери терміни, що використовуються нижче в цьому Розділі 3 для опису певного методу придбання або методу розгляду Банком контрактів, стосуються відповідного методу, описаного в Рекомендаціях стосовно консультантів.

3.2 Окремі методи придбання послуг консультантів

a) Відбір за якістю й вартістю. Якщо підпунктом "b", наведеним нижче, не передбачене інше, то послуги консультантів придбаються згідно з контрактами, присудженими на основі відбору за якістю й вартістю. Короткий перелік консультантів для кожного контракту на послуги, попередня оцінка вартості яких не перевищує суми, на яку існує посилання в підрядковій примітці 21 Рекомендацій стосовно консультантів, може охоплювати виключно консультантів, які є громадянами цієї країни.

b) Інші методи придбання послуг консультантів. Крім відбору за якістю й вартістю, для придбання послуг консультантів можуть використовуватися наведені нижче методи для тих проектних завдань, які Банк погоджує як такі, що відповідають вимогам стосовно їхнього використання, визначеним у Рекомендаціях стосовно консультантів: (i) Відбір на основі якості; (ii) Відбір в умовах фіксованого бюджету; (iii) Відбір за найменшою вартістю; (iv) Відбір на основі кваліфікації консультантів; (v) Відбір з одного джерела та (vi) Відбір індивідуальних консультантів; в умовах, описаних у пункті 5.4 Рекомендацій стосовно консультантів, такі контракти можуть присуджуватись індивідуальним консультантам на основі відбору з єдиного джерела й підлягають попередньому розгляду Банком.

c) Курси навчання, що не потребують послуг консультантів, будуть придбаватися безпосередньо в того, хто надає послуги за умови попереднього затвердження Банком змісту курсу, переліку учасників та бюджету.

3.3 Розгляд Банком рішень про придбання

Перший контракт, присудження якого здійснюється за певним методом придбання, підлягає попередньому розглядові Банком. Якщо Банк не визначить інакше, повідомивши про це Одержувачу, усі інші контракти, вартість яких за попередньою оцінкою становить менше 200000 дол. США в еквіваленті, підлягають розглядові Банком після придбання.

4. Зняття коштів Гранта

4.1 Сума Гранта кредитується на рахунок, що його відкриває Банк у своїх бухгалтерських книгах на ім'я Одержувача (Рахунок Гранта). Одержувач може зняти суму Гранта відповідно до положень цього Розділу 4 та до таких додаткових інструкцій, які Банк визначає, повідомивши про це Одержувачу, для фінансування обґрунтованої вартості товарів та послуг, які необхідні для здійснення Діяльності й фінансуються з коштів Гранта.

4.2 Таблиця в Розділі C Додатка 1 до цього Листа-угоди подає Категорії статей, що фінансуються з коштів Гранта, розподіл сум Гранта на кожну Категорію та відсоток витрат для статей, щоб забезпечити фінансування в рамках кожної Категорії.

4.3 Незважаючи на згадані вище положення Розділу 4.2, ніякі зняття коштів не здійснюються з Рахунка Гранта:

a) для виплат, що здійснюються раніше дати цього Листа-угоди;

b) з метою будь-якої виплати особам чи суб'єктам господарювання, якщо Банкові відомо, що така виплата заборонена рішенням Ради Безпеки ООН, яке прийнято відповідно до Розділу VII Статуту ООН;

c) після Очікуваної дати закриття, визначеної в Розділі F.3 Додатка 1 до цього Листа-угоди, або такої пізнішої дати, яку може встановити Банк із цією метою, повідомивши про це Одержувачу (Дата закриття). Однак зняття можуть здійснюватися з Рахунка Гранта після Дати закриття для витрат, що були здійснені раніше Дати закриття, якщо відповідна заява на зняття коштів одержана Банком упродовж чотирьох (4) місяців після Дати закриття, після чого будь-яка сума Гранта, що залишається не знятою з Рахунка Гранта, анулюється.

4.4 Якщо, на думку Банку, сума Гранта, розподілена на будь-яку з Категорій, викладених у Розділі C Додатка 1 до цього Листа-угоди, буде недостатньою для фінансування витрат у рамках такої Категорії, Банк може, повідомивши про це Одержувачу в письмовій формі, перерозподілити на таку Категорію суму Гранта, розподілену потім на іншу Категорію, яка, на думку Банку, не буде необхідною для оплати інших витрат, за умови, що в жодному разі сукупна сума Гранта, розподілена на Категорію C.2 (Товари, навчання та додаткові витрати виробництва), не зможе перевищити 10% суми Гранта.

4.5 Коли Одержувач бажає зняти з Рахунка Гранта будь-яку суму, він подає до Банку письмову заяву на зняття суми у формі, яку визначає Банк. Заяви на зняття коштів: (i) підписуються від імені Одержувача особою чи особами, яких він уповноважив на це в письмовій формі та (ii) супроводжуються такою документацією до заяви, яку обґрунтовано вимагає Банк. Заяви на зняття коштів та відповідна супровідна документація готуються своєчасно стосовно витрат на здійснення Діяльності. Завірені зразки підписів особи чи осіб, уповноважених підписувати заяви на зняття коштів, надаються раніше або разом з першою заявою, на якій ставиться його чи її (або їхні) підпис (або підписи). Кожна заява на зняття коштів на суму Гранта та її супровідна документація повинні бути достатніми за формою та змістом, щоб переконати Банк у тому, що Одержувач має право зняти суму з Рахунка Гранта й що ця сума буде використана для здійснення Діяльності. Банк виплачує суми, зняті Одержувачем з Рахунка Гранта, лише Одержувачу чи за розпорядженням Одержувача.

4.6 Зняття коштів Гранта здійснюються у валюті Гранта. Банк, на запит Одержувача, та діючи як представник Одержувача, купує за валюту Гранта, зняту з Рахунка Гранта, такі валюти, які будуть потрібні для оплати витрат, що фінансуються з коштів Гранта. Щоразу, коли необхідно для цілей цього Листа-угоди визначити вартість однієї валюти в показниках іншої валюти, таку вартість обґрунтовано визначає Банк.

4.7 Для сприяння здійсненню Діяльності Одержувач може відкрити й вести спеціальний депозитний рахунок (Спеціальний рахунок) у фінансовій установі, прийнятній для Банку, на умовах, які задовольняють Банк. Внески на Спеціальний рахунок та виплати зі Спеціального Рахунка здійснюються згідно з такими процедурами, які визначає Банк, повідомивши про це Одержувачу.

4.8 Використання будь-яких коштів Гранта для сплати податків, які стягуються Одержувачем чи на території Одержувача з товарів або послуг, що фінансуються в рамках Гранта, чи з їхнього ввезення, виробництва, придбання або постачання, здійснюється згідно з політикою Банку, що вимагає економічного та ефективного використання коштів грантів, таких як цей Грант. Для цього, якщо Банк будь-коли визначить, що сума будь-яких податків, які стягуються з будь-яких товарів чи послуг, що фінансуватимуться з коштів Гранта, є надмірною або іншим чином необґрунтованою, Банк може, повідомивши про це Одержувачу, коригувати відсоток фінансування таких товарів чи послуг, який визначено або на який існує посилання в Розділі C Додатка 1 до цього Листа-угоди, для забезпечення відповідності такій політиці Банку.

5. Рахунки та аудити

5.1 Одержувач забезпечує експлуатацію системи фінансового управління та готує фінансові звіти (Фінансові звіти) згідно з послідовно застосовними стандартами бухгалтерського обліку, прийнятними для Банку, у спосіб, що адекватно відображає операції, ресурси та витрати, пов'язані з Діяльністю.

5.2 Якщо Розділ E.3 Додатка 1 до цього Листа-угоди визначає вимогу стосовно Річного аудиту, Одержувач: (i) повинен пройти процедуру аудиту Фінансових звітів за кожний фінансовий рік, яку виконують незалежні аудитори, прийнятні для Банку (Аудитори), згідно з послідовно застосовними стандартами бухгалтерського обліку, прийнятними для Банку; (ii) надає Банкові, як тільки вони в нього з'являться, але за будь-яких обставин не пізніше шести (6) місяців після закінчення кожного такого року (або такої іншої дати, погодженої Банком), перевірені Фінансові звіти за такий рік, в обсязі й подробицях, що задовольняють Банк; та (iii) надає Банкові таку іншу інформацію стосовно перевірених Фінансових звітів та стосовно Аудиторів, про яку Банк може час від часу обґрунтовано робити запит.

5.3 Одержувач зберігає всю документацію (контракти, замовлення, рахунки-фактури, рахунки, квитанції та інші документи), що підтверджують витрати, зроблені для здійснення Діяльності, до, принаймні, одного (1) року, після того як Банк одержав перевірені Фінансові звіти, що охоплюють фінансовий рік, в якому було здійснено останнє зняття коштів з Рахунка Гранта. Одержувач створює умови для перевірки такої документації представниками Банку.

6. Призупинення та анулювання

6.1 Банк може будь-коли, повідомивши про це Одержувачу, призупинити право Одержувача на подальші зняття коштів з Рахунка Гранта, якщо сталася й триває будь-яка з таких подій: (i) Одержувач не виконує будь-якого зі своїх зобов'язань, які визначено або на які існують посилання в цьому Листі-угоді; або (ii) було призупинено право Одержувача на зняття коштів за будь-якою угодою з Банком.

6.2 Банк може, повідомивши про це Одержувачу в письмовій формі, припинити право Одержувача на подальші зняття коштів з Рахунка Гранта; ii) будь-коли після того, як право Одержувача на зняття коштів з Рахунка Гранта було призупинено згідно з положеннями викладеного вище Розділу 6.1; або (ii) якщо Одержувач не зміг ужити заходів, які задовольняють Банк, упродовж шести (6) місяців, після того як цей Лист-угода набрав чинності, для здійснення Діяльності або (iii) якщо Банк вирішив будь-коли після консультацій з Одержувачем припинити свою підтримку Проектові або (iv) якщо Одержувач відхилив свій запит до Банку про допомогу у фінансуванні Проекту.

7. Повернення грошей

Якщо будь-коли Банк визначає:

a) що будь-яка сума Гранта, знята з Рахунка Гранта, була використана для здійснення виплати на покриття витрат, які (i) є неприйнятними для фінансування згідно з цим Листом-угодою чи (ii) не підтверджені супровідною документацією, наданою Банкові або

b) стосовно будь-якого контракту, який фінансується з коштів Гранта, причетний до практики корупції, шахрайства, змови чи примусу, до яких вдалися представники Одержувача або бенефіціара Гранта під час придбання чи виконання такого контракту, без вжиття Одержувачем своєчасних і відповідних заходів, що задовольняють вимоги Банку, для виправлення ситуації, і встановлює суму витрат стосовно такого контракту, який за інших обставин був би прийнятним для фінансування з коштів Гранта або

c) що придбання будь-якого контракту, що фінансується з коштів Гранта, не відповідало процедурам, які викладено або на які існують посилання в цьому Листі-угоді, і визначає суму витрат стосовно такого контракту, який за інших обставин був би прийнятним для фінансування з коштів Гранта або

d) після консультацій з Одержувачем, що сума Гранта, знята з Рахунка Гранта, не буде потрібна для фінансування витрат на здійснення Діяльності, які фінансуватимуться з коштів Гранта.

Одержувач після повідомлення Банку своєчасно поверне Банкові суму, що дорівнює такій сумі. Якщо Банк не погодиться на інше, усі суми, повернені таким чином Банкові, будуть анульовані Банком і, відповідно, зменшено суму Гранта.

8. Оприлюднення інформації

Банк може оприлюднити цей Лист-угоду й будь-яку пов'язану з ним інформацію згідно зі своєю політикою стосовно розкриття інформації.