38. Якщо квитування розпоряджень не проведено у строк, установлений Регламентом, то депозитарій:
переказує ЦП з пасивного рахунку клієнта-постачальника щодо обліку ЦП, заблокованих для отримання кредиту, виконання договірних відносин, на його пасивний рахунок щодо обліку ЦП, не обтяжених зобов’язаннями;
переказує ЦП з пасивного рахунку клієнта-постачальника щодо обліку ЦП, заблокованих для повернення кредиту, для зворотного викупу або після виконання договірних відносин, на його пасивний рахунок щодо обліку ЦП, заблокованих для забезпечення кредитів, за операціями репо, під забезпечення виконання договірних відносин або за операціями емітента;
змінює на рівні клієнтів (обох сторін договору) ознаки розпоряджень з "очікує пари" на "не проведено".
39. Особливості виконання депозитарієм розрахунків у ЦП за окремими видами ЦП, а також з використанням гарантійного фонду визначаються правилами КУ/РЦ та договором між ним і депозитарієм, що укладається в порядку, визначеному законодавством України.
40. Спірні питання в разі неповернення коштів за договорами кредитування під заставу ЦП, невиконання зобов’язань за договорами застави ЦП під забезпечення виконання договірних відносин, а також недосягнення згоди між сторонами договору вирішуються відповідно до законодавства України.
41. Депозитарій здійснює переказ ЦП на рахунок клієнта-одержувача на підставі розпорядження клієнта-постачальника на поставку ЦП та розпорядження клієнта-одержувача на одержання ЦП у порядку, визначеному пунктами 2 - 5, 17 - 20, 22 - 26, 34 - 38 та 40 цього розділу, якщо до судового рішення сторони договору врегулювали відносини та досягли згоди на поставку ЦП, що були заблоковані як застава, у власність клієнта-одержувача або його депонента.
42. Операції Національного банку з купівлі-продажу ДЦП, а також операції репо, рефінансування під заставу ЦП та інші операції з підтримання ліквідності банків під заставу ЦП здійснюються в порядку, визначеному нормативно-правовими актами Національного банку, у тому числі цим Положенням.
43. Депозитарій обслуговує надання кредитів рефінансування на підставі інформації щодо задоволених заявок на отримання кредитів, оформленої як електронна відомість сквитованих розпоряджень та наданої Департаментом з управління валютним резервом, та здійснення операцій на відкритому ринку засобами програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн2" Генеральному департаменту грошово-кредитної політики. Генеральний департамент грошово-кредитної політики отримує та подає засобами програмно-технологічного забезпечення електронну відомість сквитованих розпоряджень до ЦРП.
44. Депозитарій обслуговує розрахунки за результатами задоволених заявок на отримання кредитів рефінансування, що подаються банками засобами програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн2", на підставі електронної відомості сквитованих розпоряджень Національного банку, якщо таке обслуговування передбачено умовами депозитарного договору.
45. Депозитарій на підставі електронної відомості сквитованих розпоряджень:
переказує ЦП на рахунок клієнта-постачальника щодо обліку ЦП, заблокованих на користь Національного банку (клієнта-одержувача), для одержання кредиту;
переказує ДЦП на рахунок клієнта-постачальника щодо обліку ДЦП, заблокованих на користь Національного банку (клієнта-одержувача), для здійснення розрахунків;
надає Національному банку (клієнту-одержувачу) повідомлення про необхідність перерахування коштів за договорами щодо ДЦП, яке має містити зазначені в пункті 34 цього розділу обов’язкові реквізити.
46. Розблокування ЦП під час повернення кредиту Національному банку (клієнту-одержувачу) здійснюється в порядку, визначеному пунктами 2 - 5, 17 - 20, 22 - 26, 34 - 38 та 40 цього розділу.
47. Національний банк (клієнт-одержувач) у разі неповернення кредитів рефінансування під заставу ЦП та зобов’язань за іншими операціями з підтримання ліквідності банків під заставу ЦП та недосягнення згоди між сторонами цих договорів щодо переведення застави у власність Національного банку (клієнта-одержувача) має право згідно зі статтею
73 Закону України
"Про Національний банк України" застосувати переважне і безумовне право задовольнити будь-яку основану на здійсненому рефінансуванні банку вимогу, за якою настав строк погашення, шляхом продажу ЦП, що перебувають у заставі як забезпечення вимог Національного банку, та задовольнити вимоги за рахунок чистого доходу від їх продажу.
48. Національний банк (клієнт-одержувач) у разі неповернення кредитів з підтримання ліквідності банків відповідно до умов договору надає розпорядження на поставку ЦП з пасивного рахунку клієнта-постачальника щодо обліку ЦП, заблокованих для забезпечення кредитів з підтримання ліквідності, на пасивний рахунок щодо обліку ЦП, заблокованих у результаті здійснення безумовних операцій. Розпорядження має містити обов’язкові реквізити, що визначені пунктом 3 цього розділу. Обов’язковий реквізит, який характеризує суму платежу, та додаткові реквізити цього розпорядження не заповнюються.
49. Депозитарій обробляє розпорядження на поставку ЦП у порядку, визначеному пунктами 18 та 22 цього розділу.
50. Депозитарій після перевірки уносить реквізити розпорядження до електронної відомості затверджених розпоряджень, на підставі якої:
переказує ЦП на рахунок клієнта-постачальника щодо обліку ЦП, заблокованих у результаті здійснення безумовної операції;
змінює на рівні клієнта-одержувача ознаку розпорядження з "відправлено" на "проведено";
уносить інформацію щодо проведених на рахунках операцій до електронного журналу операцій із зазначенням часу їх проведення.
51. ЦП, заблоковані на рахунку клієнта-постачальника, у результаті здійснення безумовної операції можуть бути:
реалізовані на фондовій біржі;
переказані на пасивний рахунок Національного банку (клієнта-одержувача) щодо обліку ЦП, не обтяжених зобов’язаннями, без виставлення на торги, які проводяться фондовою біржею, або за умови, якщо ЦП не були реалізовані на торгах.
52. Національний банк (клієнт-одержувач) відповідно до умов договору кредитування під заставу ЦП подає до депозитарію:
або розпорядження на поставку ЦП з пасивного рахунку клієнта-постачальника щодо обліку ЦП, заблокованих у результаті безумовної операції, на пасивний рахунок клієнта-постачальника щодо обліку ЦП, заблокованих для продажу, для їх продажу на фондовій біржі в порядку, визначеному пунктами 2, 3, 5 - 10, 18, 19, 21, 22, 26 - 31, 33, 39 цього розділу;
або розпорядження на поставку ЦП на пасивний рахунок Національного банку (клієнта-одержувача) щодо обліку ЦП, не обтяжених зобов’язаннями, яке має містити обов’язкові реквізити, визначені пунктом 3 цього розділу. Обов’язковий реквізит, який характеризує суму платежу, та додаткові реквізити розпорядження на поставку ЦП не заповнюються.
Депозитарій обробляє розпорядження на поставку ЦП у порядку, визначеному пунктами 18 та 22 цього розділу.
53. Депозитарій після перевірки розпорядження вносить реквізити до електронної відомості затверджених розпоряджень, на підставі якої:
зараховує ЦП на пасивний рахунок Національного банку (клієнта-одержувача) щодо обліку ЦП, не обтяжених зобов’язаннями;
уносить інформацію щодо проведених на рахунках операцій до електронного журналу операцій із зазначенням часу їх проведення;
змінює на рівні клієнта-постачальника ознаку розпорядження з "відправлено" на "проведено".
54. Депозитарій здійснює переказ ЦП на рахунок клієнта-одержувача на підставі розпорядження клієнта-постачальника на поставку ЦП та розпорядження клієнта-одержувача на одержання ЦП у порядку, визначеному пунктами 2 - 5, 17 - 20, 22 - 26, 34 - 38 та 40 цього розділу, якщо сторони досягли згоди на поставку ЦП у власність Національного банку (клієнта-одержувача), що були заблоковані як застава, та врегулювали відносини в разі неповернення кредитів з підтримання ліквідності щодо заставлених ЦП до стягнення Національним банком (клієнтом-одержувачем).
55. Депозитарій обслуговує розрахунки за договорами кредитування під заставу ЦП за принципом "поставка цінних паперів проти оплати" у порядку, визначеному розділом IX цього Положення.
IX. Порядок обслуговування депозитарієм розрахунків за договорами щодо ЦП
1. Депозитарій здійснює:
1) кліринг і розрахунки за договорами:
розміщення та викупу емітентом ЦП поза фондовою біржею;
кредитування під заставу ЦП у режимі одиночних розрахунків;
2) депозитарні операції на рахунках у цінних паперах клієнтів депозитарію за результатами клірингу і розрахунків за договорами:
купівлі-продажу ЦП, укладеними поза фондовою біржею та на фондовій біржі, що виконуються в режимі одиночних розрахунків;
купівлі-продажу ЦП, укладеними поза фондовою біржею та на фондовій біржі, що виконуються в режимі нетингових розрахунків.
2. Депозитарій грошові розрахунки під час здійснення клірингу і розрахунків за договорами щодо ЦП виконує спеціальними засобами СЕП.
3. Депозитарій за ЦП, заблокованими для здійснення розрахунків на первинному ринку та/або для оплати, надає обслуговуючому банку емітента/депозитарної установи повідомлення про необхідність перерахування коштів.
4. Обслуговуючий банк емітента/депозитарної установи на підставі отриманого повідомлення про необхідність перерахування коштів надсилає належним чином оформлене платіжне доручення, у якому зазначається наданий Національним банком реєстраційний номер відповідної операції з ЦП.
5. Після відправлення обслуговуючим банком емітента/депозитарної установи платіжного доручення спеціальними засобами СЕП здійснюється операція з контролю за його реквізитами. Якщо платіжне доручення відповідає вимогам операції зі спеціального контролю, то СЕП:
приймає платіжне доручення для виконання;
подає до ЦРП повідомлення про перерахування коштів за операцією з ЦП.
Якщо обслуговуючий банк депозитарної установи здійснює перерахування коштів за договорами щодо ЦП поза межами CЕП (засобами системи автоматизації банку або внутрішньобанківської платіжної системи банку), то цей банк подає ЦРП повідомлення про перерахування коштів за операцією з ЦП, що містить електронну копію платіжного доручення на виконання грошових розрахунків за договорами щодо ЦП.
6. CЕП не приймає платіжне доручення для виконання, якщо воно не відповідає вимогам технології оброблення платежів у СЕП та/або операції зі спеціального контролю.
Якщо депозитарій не одержує від СЕП у встановлений Регламентом строк повідомлення про перерахування коштів, то здійснюються операції, що зазначені в пункті 10 цього розділу.
7. Депозитарій після внесення реквізитів повідомлення про перерахування коштів до електронного журналу повідомлень про перерахування коштів (додаток 30) звіряє їх із реквізитами розпоряджень з електронної відомості сквитованих розпоряджень.
8. Депозитарій після проведення звірки вносить реквізити сквитованих розпоряджень до електронної відомості затверджених розпоряджень.
9. Депозитарій на підставі електронної відомості затверджених розпоряджень:
переказує ЦП за договорами з розміщення та викупу емітентом ЦП поза фондовою біржею на рахунки клієнтів-одержувачів щодо обліку ЦП, не обтяжених зобов’язаннями;
переказує ЦП за договорами кредитування під заставу ЦП у разі надання кредиту на рахунки клієнтів-постачальників щодо обліку ЦП, заблокованих для забезпечення кредитів або за операціями репо;
переказує заставлені ЦП за договорами кредитування під заставу ЦП у разі повернення кредиту на рахунки клієнтів-постачальників щодо обліку ЦП, не обтяжених зобов’язаннями;
переказує ЦП за договорами купівлі-продажу ЦП, укладеними на фондовій біржі, що виконуються в режимі одиночних та нетингових розрахунків, через центрального контрагента на рахунок у цінних паперах КУ/РЦ з подальшим перерахуванням на пасивний рахунок клієнта-одержувача щодо обліку ЦП, заблокованих для продажу;
переказує ЦП за договорами купівлі-продажу ЦП, що виконуються в режимі одиночних та нетингових розрахунків, на пасивний рахунок клієнта-одержувача щодо обліку ЦП, заблокованих для продажу;
надає КУ/РЦ інформацію щодо ЦП, заблокованих для продажу;
змінює на рівні клієнта-постачальника або КУ/РЦ ознаку розпорядження з "відправлено" на "проведено";
уносить інформацію щодо проведених на рахунках операцій до електронного журналу операцій із зазначенням часу їх проведення;
змінює на рівні клієнтів (обох сторін договору) ознаку розпоряджень з "очікує надходження коштів" на "проведено".
10. Депозитарій у разі нездійснення звірки документів у встановлений Регламентом строк на кінець операційного дня:
переказує ЦП з пасивного рахунку клієнта-постачальника щодо обліку ЦП, заблокованих для здійснення розрахунків за результатами розміщення, на пасивний рахунок емітента щодо обліку ОМП, заблокованих за тимчасовим глобальним сертифікатом/щодо обліку ЦП, оформлених глобальним сертифікатом до розподілу за власниками (у разі порушення граничного терміну перерахування коштів);
переказує ЦП за договорами кредитування під заставу ЦП у разі надання кредиту на рахунки клієнтів-постачальників щодо обліку ЦП, не обтяжених зобов’язаннями;
переказує заставлені ЦП за договорами кредитування під заставу ЦП у разі повернення кредиту на рахунки клієнтів-постачальників щодо обліку ЦП, заблокованих для забезпечення кредитів та за операціями репо;
змінює на рівні клієнтів (обох сторін договору) ознаку розпоряджень з "очікує надходження коштів" на "не проведено".
11. Якщо згідно з договором кредитування під заставу ЦП проценти за користування кредитом сплачуються без розблокування ЦП, то грошові розрахунки за цією операцією здійснюються шляхом відправлення платіжного доручення без застосування спеціальних засобів СЕП.
Директор Генерального департаменту грошово-кредитної політики | О.А. Щербакова |
Додаток 1
до Положення про депозитарну
та клірингову діяльність
Національного банку України
(пункт 2 розділу II)
ПЛАН
балансових рахунків депозитарного обліку (згідно зі Стандартом депозитарного обліку № 1 "Загальні засади здійснення депозитарного обліку. Балансові рахунки депозитарного обліку" ( z0796-00 ), затвердженим рішенням правління Національного депозитарію України від 25 жовтня 2000 року № 25/1, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 10 листопада 2000 року за № 796/5017)
Розділ | Підрозділ | Загальна характеристика балансового рахунку | Група | Підгрупа* | Номер рахунку |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| | Активні балансові рахунки | | | |
1 | | Глобальні сертифікати та тимчасові глобальні сертифікати на зберіганні в депозитарії в його власному сховищі | | | |
| 2 | Бездокументарні цінні папери: | | | |
| | тимчасові глобальні сертифікати | 1 | 000 | 121000 |
| | оформлені глобальним сертифікатом | 2 | 000 | 122000 |
| | вилучаються з обігу | 3 | 000 | 123000 |
3 | | Глобальні сертифікати на зберіганні в іноземному депозитарії, а обліковуються в депозитарії | | | |
| 2 | Бездокументарні цінні папери: | | | |
| | оформлені глобальним сертифікатом | 2 | 000 | 322000 |
| | Пасивні балансові рахунки | | | |
2 | | Цінні папери на обліку депозитарної установи в депозитарії | | | |
| | Цінні папери депозитарної установи або депозитарних установ - клієнтів іноземного депозитарію в депозитарії: | | | |
| 1 | не обтяжені зобов’язаннями | 0 | 000 | 210000 |
| 2 | заблоковані: | | | |
| | для здійснення розрахунків за результатами розміщення | 0 | 000 | 220000 |
| | заблоковані за операціями репо без переходу прав на цінні папери | 1 | 000 | 221000 |
| | для продажу (за несквитованими розпорядженнями) | | 010 | 221010 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 020 | 221020 |
| | для зворотного викупу (за несквитованими розпорядженнями) | | 030 | 221030 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 040 | 221040 |
| | за операціями емітента | 2 | 000 | 222000 |
| | унаслідок безумовної операції | 3 | 000 | 223000 |
| | за емісійними обмеженнями | 4 | 000 | 224000 |
| | для забезпечення кредитів Національного банку України з підтримки ліквідності | 5 | 000 | 225000 |
| | для отримання кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 010 | 225010 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 020 | 225020 |
| | для повернення кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 030 | 225030 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 040 | 225040 |
| | для забезпечення кредиту | 6 | 000 | 226000 |
| | для отримання кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 010 | 226010 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 020 | 226020 |
| | для повернення кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 030 | 226030 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 040 | 226040 |
| | для продажу | | 010 | 227010 |
| | власником під забезпечення виконання договірних відносин | 8 | 000 | 228000 |
| | власником для виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 010 | 228010 |
| | власником для виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 010 | 228010 |
| | власником після виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 030 | 228030 |
| | в гарантійному фонді | 9 | 000 | 229000 |
4 | | Цінні папери депонентів депозитарної установи | | | |
| 1 | не обтяжені зобов’язаннями: | | | |
| | що належать резидентам - фізичним особам | 0 | 100 | 410100 |
| | що належать нерезидентам | | 200 | 410200 |
| | що належать юридичним особам - банкам-резидентам | | 300 | 410300 |
| | що належать юридичним особам - небанкам-резидентам | | 400 | 410400 |
| 2 | заблоковані цінні папери, що належать: | | | |
| | резидентам - фізичним особам і заблоковані для здійснення розрахунків за результатами розміщення | 0 | 100 | 420100 |
| | нерезидентам і заблоковані для здійснення розрахунків за результатами розміщення | | 200 | 420200 |
| | юридичним особам - банкам-резидентам і заблоковані для здійснення розрахунків за результатами розміщення | | 300 | 420300 |
| | юридичним особам - небанкам-резидентам і заблоковані для здійснення розрахунків за результатами розміщення | | 400 | 420400 |
| | резидентам - фізичним особам і заблоковані за операціями репо без переходу прав на цінні папери | 1 | 100 | 421100 |
| | для продажу (за несквитованими розпорядженнями) | | 110 | 421110 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 120 | 421120 |
| | для зворотного викупу (за несквитованими розпорядженнями) | | 130 | 421130 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 140 | 421140 |
| | нерезидентам і заблоковані за операціями репо без переходу прав на цінні папери | | 200 | 421200 |
| | для продажу (за несквитованими розпорядженнями) | | 210 | 421210 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 220 | 421220 |
| | для зворотного викупу (за несквитованими розпорядженнями) | | 230 | 421230 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 240 | 421240 |
| | юридичним особам - банкам-резидентам і заблоковані за операціями репо без переходу прав на цінні папери | | 300 | 421300 |
| | для продажу (за несквитованими розпорядженнями) | | 310 | 421310 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 320 | 421320 |
| | для зворотного викупу (за несквитованими розпорядженнями) | | 330 | 421330 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 340 | 421340 |
| | юридичним особам - небанкам-резидентам і заблоковані за операціями репо без переходу прав на цінні папери | | 400 | 421400 |
| | для продажу (за несквитованими розпорядженнями) | | 410 | 421410 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 420 | 421420 |
| | для зворотного викупу (за несквитованими розпорядженнями) | | 430 | 421430 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 440 | 421440 |
| | резидентам - фізичним особам і заблоковані за операціями емітента | 2 | 100 | 422100 |
| | нерезидентам і заблоковані за операціями емітента | | 200 | 422200 |
| | юридичним особам - банкам-резидентам і заблоковані за операціями емітента | | 300 | 422300 |
| | юридичним особам - небанкам- | | 400 | 422400 |
| | резидентам і заблоковані за операціями емітента | | | |
| | резидентам - фізичним особам і заблоковані внаслідок безумовної операції | 3 | 100 | 423100 |
| | заблоковані для продажу (унаслідок безумовної операції) | | 100 | 423110 |
| | нерезидентам і заблоковані внаслідок безумовної операції | | 200 | 423200 |
| | заблоковані для продажу (унаслідок безумовної операції) | | 200 | 423210 |
| | юридичним особам - банкам-резидентам і заблоковані внаслідок безумовної операції | | 300 | 423300 |
| | заблоковані для продажу (унаслідок безумовної операції) | | 300 | 423310 |
| | юридичним особам - небанкам-резидентам і заблоковані внаслідок безумовної операції | | 400 | 423400 |
| | заблоковані для продажу (унаслідок безумовної операції) | | 400 | 423410 |
| | резидентам - фізичним особам і заблоковані за емісійними обмеженнями | 4 | 100 | 424100 |
| | нерезидентам і заблоковані за емісійними обмеженнями | | 200 | 424200 |
| | юридичним особам - банкам-резидентам і заблоковані за емісійними обмеженнями | | 300 | 424300 |
| | юридичним особам - небанкам-резидентам і заблоковані за емісійними обмеженнями | | 400 | 424400 |
| | банкам-резидентам і заблоковані для забезпечення кредитів Національного банку з підтримання ліквідності | 5 | 300 | 425300 |
| | для отримання кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 310 | 425310 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 320 | 425320 |
| | для повернення кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 330 | 425330 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 340 | 425340 |
| | резидентам - фізичним особам і заблоковані власником під забезпечення кредиту | 6 | 100 | 426100 |
| | для отримання кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 110 | 426110 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 120 | 426120 |
| | для повернення кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 130 | 426130 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 140 | 426140 |
| | нерезидентам і заблоковані власником під забезпечення кредиту | | 200 | 426200 |
| | для отримання кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 210 | 426210 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 220 | 426220 |
| | для повернення кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 230 | 426230 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 240 | 426240 |
| | юридичним особам - банкам-резидентам і заблоковані під забезпечення кредиту | | 300 | 426300 |
| | для отримання кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 310 | 426310 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 320 | 426320 |
| | для повернення кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 330 | 426330 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 340 | 426340 |
| | юридичним особам - небанкам-резидентам і заблоковані власником під забезпечення кредиту | | 400 | 426400 |
| | для отримання кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 410 | 426410 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 420 | 426420 |
| | для повернення кредиту (за несквитованими розпорядженнями) | | 430 | 426430 |
| | для здійснення розрахунків (після квитування розпоряджень) | | 440 | 426440 |
| | резидентам - фізичним особам і | 7 | 110 | 427110 |
| | заблоковані для продажу | | | |
| | нерезидентам і заблоковані для продажу | | 210 | 427210 |
| | юридичним особам - банкам-резидентам і заблоковані для продажу | | 310 | 427310 |
| | юридичним особам - небанкам-резидентам і заблоковані для продажу | | 410 | 427410 |
| | резидентам - фізичним особам і заблоковані власником під забезпечення виконання договірних відносин | | 100 | 428100 |
| | резидентам - фізичним особам і заблоковані власником для виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 110 | 428110 |
| | резидентам - фізичним особам та заблоковані власником після виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 130 | 428130 |
| | нерезидентам і заблоковані власником під забезпечення виконання договірних відносин | | 200 | 428200 |
| | нерезидентам і заблоковані власником для виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 210 | 428210 |
| | нерезидентам та заблоковані власником після виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 230 | 428230 |
| | юридичним особам - банкам-резидентам і заблоковані власником під забезпечення виконання договірних відносин | | 300 | 428300 |
| | юридичним особам - банкам-резидентам і заблоковані власником для виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 310 | 428310 |
| | юридичним особам - банкам-резидентам та заблоковані власником після виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 330 | 428330 |
| | юридичним особам - небанкам-резидентам і заблоковані власником під забезпечення виконання договірних відносин | | 400 | 428400 |
| | юридичним особам - небанкам-резидентам і заблоковані власником для виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 410 | 428410 |
| | юридичним особам - небанкам-резидентам та заблоковані власником після виконання договірних відносин (за несквитованими розпорядженнями) | | 430 | 428430 |
6 | | Цінні папери емітента | | | |
| 1 | оформлені глобальним сертифікатом до розподілу за власниками | 0 | 000 | 610000 |
| 2 | заблоковані: | | | |
| | за тимчасовим глобальним сертифікатом до розподілу за власниками | 1 | 000 | 621000 |
| | для продажу на фондовій біржі | 7 | 000 | 627000 |
| | викуплені емітентом, що погашаються або анулюються | 2 | 000 | 622000 |
| | за розпорядженням емітентів ОМП, що погашаються або анулюються | | 010 | 622010 |
| | викуплені емітентом | 3 | 000 | 623000 |
__________
Примітки:
Транзитні рахунки депозитарного обліку.
Додаток 2
до Положення про депозитарну
та клірингову діяльність
Національного банку України
(пункт 2 розділу II)
ПЕРЕЛІК
депозитарних проводок за операціями з цінними паперами, облік яких відповідно до законодавства України належить до компетенції Національного банку України
Дебет | Кредит | Примітки |
1. Переведення боргових цінних паперів, що посвідчують відносини позики органів місцевого самоврядування, які були розміщені за межами України (далі - БЦП), та облігацій зовнішніх державних позик (далі - ОЗДП) з іноземного депозитарію/депозитарію до депозитарію/іноземного депозитарію: |
|
|
|
|
322000 | 210000 | балансові рахунки депозитарних установ - клієнтів іноземного депозитарію щодо обліку БЦП/ОЗДП, переведених з іноземного депозитарію до депозитарію; |
| | |
210000 | 322000 | балансові рахунки депозитарних установ - клієнтів іноземного депозитарію щодо обліку БЦП/ОЗДП, переведених з депозитарію до іноземного депозитарію |
2. Первинне розміщення державних цінних паперів (далі - ДЦП) на аукціоні: |
122000 610000 | 610000 122000 | балансові рахунки емітентів (на кількість ДЦП, що були розміщені); |
|
| | |
122000 | 220000 420100 420200 420300 420400 | балансові рахунки депозитарних установ (на кількість ДЦП, що були розміщені); |
|
|
|
|
| | |
220000 420100 420200 420300 420400 | 210000 410100 410200 410300 410400 | балансові рахунки депозитарних установ (на кількість ДЦП, що були оплачені) |
|
|
|
|
у разі несплати коштів за ДЦП: |
220000 420100 420200 420300 420400 | 122000 | балансові рахунки депозитарних установ (на кількість ДЦП, що не були оплачені); |
|
|
|
|
| | |
122000 610000 | 610000 122000 | балансові рахунки емітентів |
|
3. Розміщення облігацій внутрішніх місцевих позик (далі - ОМП) на фондовій біржі: |
121000 | 621000 | балансові рахунки емітентів (у разі оформлення тимчасового глобального сертифіката); |
| |
| | |
621000 | 627000 | балансові рахунки емітентів (заблоковані для продажу на фондовій біржі); |
|
| | |
627000 | 121000 | балансові рахунки емітентів; |
| | |
121000 122000 | 210000 410100 410200 410300 410400 | балансові рахунки депозитарних установ/ депозитарних установ - клієнтів іноземного депозитарію (далі - балансові рахунки клієнтів-одержувачів) (на кількість ОМП, що були оплачені) |
|
|
|
|
за результатами заміни тимчасового глобального сертифіката випуску ОМП на глобальний сертифікат випуску ОМП: |
погашення нерозміщених ОМП: |
627000 | 621000 | балансові рахунки емітентів (на кількість ОМП, що не були оплачені) |
| | |
621000 | 121000 | |
заміна тимчасового глобального сертифіката випуску ОМП на глобальний сертифікат випуску ОМП: |
122000 | 121000 | балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ОМП, що були оплачені) |
4. Первинне розміщення ДЦП/ОМП поза фондовою біржею: |
121000 | 621000 | балансові рахунки емітентів (у разі оформлення тимчасового глобального сертифіката); |
|
| | |
122000 | 610000 | балансові рахунки емітентів (на кількість ДЦП, що були розміщені та оформлені глобальним сертифікатом); |
|
|
| | |
621000 | 121000 | балансові рахунки емітентів (на кількість ОМП, що були розміщені); |
|
610000 | 122000 | балансові рахунки емітентів (на кількість ДЦП, що були розміщені); |
|
| | |
122000 121000 | 220000 420100 420200 420300 420400 | балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ДЦП/ОМП, що були розміщені); |
|
|
|
|
| | |
220000 420100 420200 420300 420400 | 210000 410100 410200 410300 410400 | балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ДЦП/ОМП, що були оплачені) |
|
|
|
|
у разі несплати коштів за ДЦП/ОМП та/або заміни глобального сертифіката випуску ДЦП або тимчасового глобального сертифіката випуску ОМП на глобальний сертифікат випуску ДЦП/ОМП: |
погашення неоплачених ДЦП/ОМП: |
220000 420100 420200 420300 420400 | 121000 122000 | балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість розміщених та неоплачених ДЦП/ОМП); |
|
|
|
|
| | |
121000 621000 | 621000 121000 | балансові рахунки емітентів щодо обліку ОМП (на кількість неоплачених ОМП) |
|
заміна глобального сертифіката випуску ДЦП та тимчасового глобального сертифіката випуску ОМП: |
122000 610000 | 610000 122000 | балансові рахунки емітентів щодо обліку ДЦП (на кількість неоплачених ДЦП); |
|
| | |
122000 | 121000 | балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ОМП, що були оплачені) |
|
5. Блокування БЦП/ОЗДП/ДЦП/ОМП (далі - ЦП) для їх продажу та проведення операцій репо з переходом прав на ЦП, що виконуються в режимі одиночних або нетингових розрахунків, у тому числі під час виконання кліринговою установою/розрахунковим центром (далі - КУ/РЦ) функцій центрального контрагента (далі - ЦК): |
210000 223000 410100 423100 410200 423200 410300 423300 410400 423400 | 227010 427110 427210 427310 427410 | балансові рахунки депозитарних установ/депозитарних установ - клієнтів іноземного депозитарію (далі - балансові рахунки клієнтів-одержувачів) (на кількість ЦП, заблокованих для продажу) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
розблокування ЦП у разі відмови в укладанні/неукладення договору щодо ЦП: |
227010 427110 427210 427310 427410 | 210000 223000 410100 423100 410200 423200 410300 423300 410400 423400 | балансові рахунки клієнтів (на кількість розблокованих ЦП) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Купівля-продаж ЦП/репо з переходом прав на ЦП поза фондовою біржею та на фондовій біржі, що виконуються в режимі одиночних та нетингових розрахунків без ЦК: |
227010 427110 427210 427310 427410 | 322000 122000 | балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, що були оплачені); |
|
|
|
|
| | |
122000 322000 | 227010 427110 427210 427310 427410 623000 | балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ЦП, що були оплачені) |
|
|
|
7. Купівля-продаж ЦП/репо з переходом прав на ЦП за договорами щодо ЦП, укладеними поза фондовою біржею та на фондовій біржі, що виконуються в режимі одиночних та нетингових розрахунків під час виконання КУ/РЦ функцій ЦК: |
227010 427110 427210 427310 427410 | 122000 322000 | балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП); |
|
|
|
|
| | |
122000 322000 | 210000 | балансовий рахунок КУ/РЦ; |
|
| | |
210000 | 122000 322000 | балансовий рахунок КУ/РЦ; |
|
| | |
122000 322000 | 227010 427110 427210 427310 427410 623000 | балансові рахунки клієнтів-одержувачів |
|
|
|
|
|
8. Блокування/розблокування ЦП в гарантійному фонді/з гарантійного фонду, створеного КУ/РЦ для управління ризиками, та гарантій із виконання зобов’язань: |
210000 410100 410200 410300 410400 | 122000 322000 | балансові рахунки клієнтів-постачальників; |
|
|
|
|
| | |
122000 322000 | 229000 | балансові рахунки КУ/РЦ; |
|
| | |
229000 | 122000 322000 | балансові рахунки КУ/РЦ; |
122000 322000 | 227010 427110 427210 427310 427410 | балансові рахунки клієнтів-одержувачів |
9. Переказ ЦП з гарантійного фонду на рахунок РЦ щодо обліку ЦП, заблокованих для продажу: |
229000 | 227010 | балансові рахунки РЦ (на кількість ЦП, що заблоковані для продажу) |
10. Переведення ЦП у власність РЦ у разі невиконання зобов’язань клієнтом-постачальником/одержувачем з метою подальшого продажу ЦП: |
227010 427110 427210 427310 427410 | 122000 322000 | балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, що були заблоковані з метою отримання додаткового грошового ліміту для забезпечення розрахунків); |
|
|
|
|
| | |
122000 322000 | 227010 | балансовий рахунок РЦ |
|
11. Операції з ЦП щодо забезпечення кредитів, наданих Національним банком України через механізми рефінансування: |
|
блокування ЦП під час надання кредиту: |
210000 410300 | 225010 425310 | балансові рахунки депозитарних установ банків та депозитарних установ щодо обліку ЦП, що належать депонентам - юридичним особам-банкам (далі - балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам); |
|
|
|
|
| | |
225010 425310 | 225020 425320 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (на кількість ЦП, що надається в заставу для отримання кредиту); |
|
|
| | |
225020 425320 | 225000 425300 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (на кількість ЦП, що заблоковані під забезпечення кредиту) |
|
|
розблокування ЦП під час повернення кредиту та/або сплати відсотків: |
225000 425300 | 225030 425330 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари); |
|
|
| | |
225030 425330 | 225040 425340 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (після квитування розпоряджень та до повернення кредиту); |
|
|
| | |
225040 425340 | 210000 410300 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (після повернення кредиту) |
|
розблокування ЦП у разі неповернення кредиту шляхом списання за безумовною операцією: |
|
225000 425300 223000 423300 | 223000 423300 122000 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам; |
|
|
|
| | |
122000 | 210000 | балансові рахунки клієнта-одержувача (Національного банку України) |
|
розблокування ЦП у разі неповернення кредиту шляхом списання за безумовною операцією та продажу ЦП: |
|
225000 425300 | 223000 423300 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам; |
|
| | |
223000 423300 | 227010 427310 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (на кількість ЦП, заблокованих для продажу); |
|
| | |
227010 427310 | 122000 322000 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (на кількість ЦП, що були оплачені); |
|
| | |
122000 322000 | 210000 | балансові рахунки КУ/РЦ під час нетингових розрахунків (на кількість ЦП, що були оплачені); |
|
| | |
210000 | 122000 | балансові рахунки КУ/РЦ під час нетингових розрахунків (на кількість ЦП, що були оплачені); |
|
| | |
122000 | 227010 427110 427210 427310 427410 | балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ЦП, що були оплачені) |
|
|
|
|
у разі неукладення договору та списання ЦП за безумовною операцією: |
227010 427310 | 223000 423300 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам; |
|
| | |
223000 423300 | 122000 | |
|
| | |
122000 | 210000 | балансові рахунки клієнта-одержувача (Національного банку України) |
розблокування ЦП у разі неповернення кредиту за взаємною домовленістю сторін: |
|
225000 425300 225030 425330 | 225030 425330 122000 | балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам; |
|
|
|
| | |
122000 | 210000 | балансові рахунки клієнта-одержувача (Національного банку України) |
|