15. На пакет (мішечок) оформляється ярлик із такими реквізитами: найменування відділу (управління) грошового обігу в регіоні (Центральне сховище), кількість пошкоджених спеціальним розчином банкнот національної валюти, сума цифрами за кожним номіналом, загальна сума цифрами та словами, дата пакування, прізвище, ініціали та підпис касового працівника, який пакував пакет (мішечок).
Пакет опечатується печаткою відділу (управління) грошового обігу в регіоні (Центрального сховища), мішечок опломбовується пломбою.
Банкноти передаються згідно з актом про передавання банкнот національної валюти, пошкоджених спеціальним розчином (додаток 25), який є підставою для списання банкнот національної валюти з позабалансового рахунку.
Банкноти національної валюти, пошкоджені спеціальним розчином, передаються представникам правоохоронних органів разом із:
примірником довідки про вилучення банкнот національної валюти, пошкоджених спеціальним розчином, для проведення розслідувань та відповідних досліджень правоохоронними органами;
примірником акта про спрацювання спецпристрою для зберігання цінностей (за наявності);
копією листа-інформації від Національного банку України щодо фактів незаконного заволодіння спецпристроями для зберігання цінностей (за наявності).
( Розділ IV доповнено новою главою згідно з Постановою Національного банку № 113 від 19.02.2015 )
| Директор Департаменту готівково-грошового обігу | Р.В. Кисельов |
Додаток 1
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
АКТ
про розбіжності
( Див. текст )
Додаток 2
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
( Див. текст )
Додаток 3
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
КРИТЕРІЇ
оцінки якості сортування банкнот
Додаток 4
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ЄДИНІ ХАРАКТЕРИСТИКИ
пакувального матеріалу, що використовується для упаковки банкнот і монет
1. Для пакування банкнот у корінці застосовуються бандеролі, бандерольні кільця, бандерольна стрічка.
Залежно від номіналів банкнот на бандеролях мають бути дві смуги таких кольорів:
1 гривня - зеленого кольору;
2 гривні - коричневого кольору;
5 гривень - синього кольору;
10 гривень - червоного кольору;
20 гривень - жовтого кольору;
50 гривень - фіолетового кольору;
100 гривень - чорного кольору;
200 гривень - дві смуги: одна жовтого та одна блакитного кольору;
500 гривень - дві смуги: одна оранжевого та одна зеленого кольору.
Уздовж усієї бандеролі по краях стрічки є смуги завширшки 6 мм. Ширина бандерольної стрічки - 40 мм.
Бандерольна стрічка виготовляється з цупкого паперу масою 60 - 80 кв.г/м, з рівною поверхнею, без плям та вкраплень.
Уздовж бандерольної стрічки на фоні смуг робляться такі написи:
уздовж верхнього краю: "БАНКНОТИ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ";
уздовж нижнього краю: "100 аркушів по XXX грн. Сума XXXXX грн."
2. Є два види стрічок для обандеролювання:
стрічка завдовжки 60 см для хрестоподібного обандеролювання;
стрічка для поперечного обандеролювання, а саме:
а) для ручного пакування корінців банкнот завдовжки 21 см.
Кінці бандеролі з'єднуються один з одним за допомогою клею або клейкого паперу. Етикетка з клейкого паперу може використовуватися замість штампа касового працівника, якщо на неї нанесені за допомогою етикетпістолета потрібні реквізити. Розміри етикетки мають забезпечити надійне склеювання кінців бандеролі та не перевищувати за довжиною чи шириною 40 мм.
Дозволяється також використання заздалегідь виготовлених бандеролей у формі кілець відповідного розміру;
б) для автоматизованого пакування корінців банкнот.
Стрічка для автоматизованого пакування банкнот виготовляється з ламінованого паперу, що відповідає вимогам виробника пакувального обладнання.
3. Для пакування монет у мішечки використовуються ярлики з тканини таких кольорів:
1 коп. - червоний;
2 коп. - жовтий;
5 коп. - салатовий;
10 коп. - світло-коричневий;
25 коп. - сірий;
50 коп. - блакитний;
1 грн. - рожевий;
2 грн. - фіолетовий;
5 грн. - помаранчевий;
10 грн. - зелений.
Колір фарби, якою друкується інформація на роликах (повна назва виробника, його логотип, номінал, сума вкладень та кількість монет у ролику), має відповідати кольору ярлика з тканини.
( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 107 від 26.10.2017, № 6 від 25.01.2018 )
Додаток 5
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(у редакції постанови
Правління Національного
банку України
25.01.2018 № 6
)
(пункт 4.15 глави 4 розділу II)
ВИМОГИ
щодо вкладання монет в упаковку
1. Кількість монет, які вкладаються в один ролик, становить 50 шт. за номіналами від 1 коп. до 2 грн та 40 шт. за номіналами 5 грн та 10 грн на суму вкладення:
1) по 1 коп. - 50 коп.;
2) по 2 коп. - 1 грн;
3) по 5 коп. - 2 грн 50 коп.;
4) по 10 коп. - 5 грн;
5) по 25 коп. - 12 грн 50 коп.;
6) по 50 коп. - 25 грн;
7) по 1 грн - 50 грн;
8) по 2 грн - 100 грн;
9) по 5 грн - 200 грн;
10) по 10 грн - 400 грн;
11) пам'ятних монет номіналом:
2 грн - 25 шт. на суму 50 грн;
5 грн - 25 шт. на суму 125 грн;
10 грн - 25 шт. на суму 250 грн.
2. Кількість роликів у поліетиленовому пакеті (мішечку) становить для монет номіналом:
1) 1 коп. - 20 шт. на суму 10 грн.;
2) 2 коп. - 20 шт. на суму 20 грн.;
3) 5 коп. - 10 шт. на суму 25 грн.;
4) 10 коп. - 20 шт. на суму 100 грн.;
5) 25 коп. - 10 шт. на суму 125 грн.;
6) 50 коп. - 10 шт. на суму 250 грн.;
7) 1 грн - 10 шт. на суму 500 грн.;
8) 2 грн - 10 шт. на суму 1000 грн.;
9) 5 грн - 10 шт. на суму 2000 грн.;
10) 10 грн - 10 шт. на суму 4000 грн.;
11) пам'ятних монет номіналом 10 грн - 5 шт. на суму 1250 грн.
3. Сума вкладення монет в один мішечок установлюється для монет номіналом:
1) від 1 до 5 коп. - 50 грн;
2) від 10 до 50 коп. - 500 грн;
3) 1 грн - 1000 грн;
4) 2 грн - 2000 грн;
5) 5 грн - 5000 грн;
6) 10 грн - 10000 грн.
4. Пакети з роликами пакуються в блоки в такій кількості на суму вкладення:
1) 1 коп. - 2 пакети (40 штук роликів) на суму 20 грн;
2) 2 коп. - 2 пакети (40 штук роликів) на суму 40 грн;
3) 5 коп. - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 50 грн;
4) 10 коп. - 2 пакети (40 штук роликів) на суму 200 грн;
5) 25 коп. - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 250 грн;
6) 50 коп. - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 500 грн;
7) 1 грн - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 1000 грн;
8) 2 грн - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 2000 грн;
9) 5 грн - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 4000 грн;
10) 10 грн - 2 пакети (20 штук роликів) на суму 8000 грн;
11) пам'ятні монети номіналом 10 грн - 2 пакети (10 штук роликів) на суму 2500 грн.
( Додаток 5 в редакції Постанов Національного банку № 107 від 26.10.2017, № 6 від 25.01.2018 )
Додаток 6
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ВКЛАДАННЯ
пам'ятних монет в упаковку
Вкладання інвестиційних монет в упаковку
( Додаток 6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 45 від 18.02.2013 )
Додаток 7
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
СУПРОВІДНИЙ ЯРЛИК
до касети з банкнотами
( Див. текст )( Додаток 7 в редакції Постанови Національного банку № 45 від 18.02.2013 )
Додаток 8
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ЗАЯВА
на переказ готівки
( Див. текст )( Додаток 8 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 113 від 19.02.2015 )
Додаток 9
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ПРИБУТКОВО-ВИДАТКОВИЙ
касовий ордер
( Див. текст )
Додаток 10
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ЗАЯВА
на видачу готівки
( Див. текст )
Додаток 11
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ПРИБУТКОВИЙ
касовий ордер
( Див. текст )( Додаток 11 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 45 від 18.02.2013 )
Додаток 12
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ВИДАТКОВИЙ
касовий ордер
( Див. текст )( Додаток 12 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 45 від 18.02.2013 )
Додаток 13
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ГРОШОВИЙ ЧЕК
( Див. текст )
Додаток 14
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ВИДАТКОВИЙ
позабалансовий ордер
( Див. текст )
Додаток 15
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ПРИБУТКОВИЙ
позабалансовий ордер
( Див. текст )
Додаток 16
до Інструкції про ведення
касових операцій банками в Україні
(у редакції постанови Правління
Національного банку України
11.07.2017 № 62
)
(пункт 1.3 глави 1 розділу IV)
ПРАВИЛА
заповнення реквізитів касових документів
| № з/п | Назва реквізиту | Вимоги щодо заповнення реквізиту |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Номер | Банк (філія, відділення), що здійснює операцію, проставляє порядковий номер реєстрації касового документа |
| 2 | Дата здійснення операції | У заяві на переказ готівки зазначається дата фактичного пред'явлення її до банку. Грошові чеки дійсні протягом 10 календарних днів із дня їх виписування, не враховуючи день виписування. У всіх інших касових документах зазначається дата здійснення касової операції. Дата здійснення операції в документі зазначається так: число цифрами "ДД", місяць словом, рік цифрами "РРРР" |
| 3 | Платник | Зазначаються найменування юридичної особи та прізвище, ім'я, по батькові особи, яка уповноважена діяти від імені юридичної особи, що здійснює переказ готівки. Якщо переказ готівки здійснює фізична особа, то зазначаються її прізвище, ім'я та по батькові та/або реєстраційний номер облікової картки платника податків/номер особового рахунку або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної фіскальної служби і мають відмітку в паспорті) [для нерезидентів - номер (та за наявності - серія) паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладення правочинів), дату видачі та орган, що видав, громадянство]. За операціями з казначейськими зобов'язаннями прізвище, ім'я та по батькові клієнта не зазначаються, крім випадків, установлених законодавством України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Ідентифікація та верифікація клієнтів здійснюється відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибутковому, видатковому та прибутково-видатковому касових ордерах зазначаються прізвище, ім'я, по батькові працівника банку. Під час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцій та за касовою операцією з оприбуткування готівки, зданої інкасаторами, за наявності підписів інкасаторів у первинному документі про здавання готівки цей реквізит не заповнюється |
| 4 | Отримувач | У касових документах на видачу готівки фізичній особі зазначаються її прізвище, ім'я та по батькові, юридичній особі - найменування юридичної особи та прізвище, ім'я та по батькові особи, яка уповноважена діяти від імені юридичної особи. У касових документах на переказ готівки зазначаються найменування юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи. За операціями з казначейськими зобов'язаннями прізвище, ім'я та по батькові клієнта не зазначаються, крім випадків, установлених законодавством України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Під час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцій та за касовою операцією з видачі готівки через інкасаторів, за наявності підписів інкасаторів у первинному документі про отримання ними готівки цей реквізит не заповнюється |
| 5 | Код отримувача | У разі здійснення переказу готівки для зарахування на рахунок отримувача, відкритий в іншому банку, зазначаються: для юридичної особи - код платника податків; фізичної особи - реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної фіскальної служби і мають відмітку в паспорті) |
| 6 | Банк отримувача | Зазначаються найменування та місцезнаходження банку отримувача |
| 7 | Банк платника | Зазначаються найменування та місцезнаходження банку платника |
| 8 | Код банку отримувача | Зазначається реквізит банку отримувача, визначений і включений до довідника банківських установ України |
| 9 | Назва валюти | Зазначається літерний код валюти відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України під час здійснення операцій з іноземною валютою |
| 10 | Дебет/Кредит | Зазначаються відповідні рахунки за касовими операціями |
| 11 | Сума цифрами | Сума зазначається цифрами, гривні відділяються від копійок комою, копійки позначаються двома цифрами. Аналогічно зазначається сума в іноземній валюті |
| 12 | Еквівалент у гривнях | Зазначається під час здійснення операцій з іноземною валютою сума в гривнях, що розраховується в установленому порядку |
| 13 | Загальна сума | Зазначаються сума словами, а назва національної валюти повністю "гривень" або скорочено "грн.". Якщо сума складається лише з копійок, то перед її зазначенням ставиться "Нуль гривень". Якщо сума виражена в цілих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копійок". Під час здійснення операцій з іноземною валютою сума словами зазначається в іноземній валюті та її еквівалент у гривнях в аналогічному порядку |
| 14 | Призначення платежу | У разі видачі готівки з операційної каси зазначається, на які цілі вона видається, під час приймання готівки зазначається вид платежу або джерела її надходження, а в разі внесення суб'єктами підприємницької діяльності - фізичними особами на поточні рахунки власної готівки за рахунок заощаджень зазначається "унесення власних заощаджень готівкою". За операціями за вкладними (депозитними) рахунками зазначається внесення готівки на вкладний (депозитний) рахунок або видача готівки з нього. За операціями на сплату платежів за штрафами у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху зазначається серія та номер протоколу про адміністративне правопорушення (код бюджетної класифікації - 21081300 ). За операціями, не пов'язаними з платежами та вкладними (депозитними) рахунками, зазначається "переказ готівки" |
| 15 | Підстава | Зазначаються номер і дата розпорядчого документа або реєстру, протоколу САБ, у яких зафіксовано здійснені касові операції |
| 16 | Пред'явлений документ | У грошових чеках, заявах на видачу готівки незалежно від суми зазначаються найменування пред'явленого документа (паспорт громадянина України або інший документ, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладення правочинів) серія (за наявності), номер і дата його видачі, найменування установи, що видала документ [для нерезидентів - номер (та за наявності - серія) паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладення правочинів), дату видачі та орган, що видав, громадянство]. Дата народження та місце проживання (для нерезидентів - місце тимчасового перебування) зазначаються в разі ідентифікації клієнтів відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибуткових, видаткових та прибутково-видаткових касових ордерах і заявах на видачу готівки працівникам банку зазначаються назва документа (посвідчення, перепустка) та його номер (крім операцій з видачі готівки касовим працівникам під час ведення аналітичного обліку. На прибутково-видаткових касових ордерах з видачі/приймання готівки між касою банку та інкасаторами цей реквізит не заповнюється, якщо є підпис інкасаторів про передавання/приймання цінностей у Супровідному касовому ордері до сумки, Описі цінностей у національній/іноземній валюті, що перевозяться, Супровідній відомості до сумки з готівкою) |
| 17 | Підпис платника/отримувача | Платник/отримувач ставить підпис власноручно або накладає ЕП. На прибутково-видатковому касовому ордері [для банків (філій, відділень)], прибутковому касовому ордері та видатковому касовому ордері (для системи Національного банку України) підписи платника/отримувача не ставляться, якщо вони оформлені на загальну суму виконаних касових операцій, а також є підпис платника/отримувача на первинному документі, на підставі якого оформлено касовий документ. За операціями з видачі/приймання готівки через інкасаторів, вони проставляють підпис про передавання/приймання цінностей у Супровідному касовому ордері до сумки, Описі цінностей в національній/іноземній валюті, що перевозяться, Супровідній відомості до сумки з готівкою. Підпис інкасатора на прибутково-видатковому ордері, видатковому та видатковому позабалансовому ордері не вимагається |
| 18 | Підписи банку | Посадові особи, визначені банком, проставляють власноручний підпис або накладають ЕЦП працівника банку |
| 19 | Додаткові реквізити | |
| 20 | Код платника | У разі внесення готівки як сплати податків і зборів до бюджету платник зазначає код/номер, а саме: юридична особа - код платника податків; фізична особа - реєстраційний номер облікової картки платника податків або серію (за наявності) та номер паспорта громадянина України (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної фіскальної служби і мають відмітку в паспорті) [для нерезидентів - номер (та за наявності - серію) паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладення правочинів), дату видачі та орган, що видав, громадянство]. Зазначається в разі ідентифікації клієнтів відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення |
| 21 | Код бюджетної класифікації | Зазначається платником у разі здійснення платежів податків, зборів та інших платежів до бюджету |
| 22 | Період платежу | Зазначається, за який період здійснюється платіж |
| 23 | Дата валютування | Заповнюється клієнтом за його бажанням. Дата валютування не може перевищувати 10 календарних днів від дати складання касового документа (дата складання документа не враховується) |
| 24 | Кількість сумок | У прибутково-видатковому касовому ордері зазначається кількість (цифрами і словами) отриманих для перевезення інкасаторських сумок з готівкою (у разі не оформлення Опису цінностей) |
| 25 | Інші додаткові реквізити | Додаткові реквізити, потрібні для здійснення операції переказу готівки, у тому числі контактна інформація про клієнта, а саме, місце проживання чи перебування, номер телефону тощо, який здійснює переказ готівки без відкриття рахунку, банк визначає самостійно |
( Додаток 16 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 375 від 13.09.2012, № 45 від 18.02.2013, № 113 від 19.02.2015; в редакції Постанов Національного банку № 3 від 11.01.2017, № 62 від 11.07.2017 )
Додаток 17
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ЗАЯВА
( Див. текст )
Додаток 18
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ДОВІДКА
про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження
( Див. текст )
Додаток 19
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ЗАЯВА
( Див. текст )
Додаток 20
до Інструкції про ведення
касових операцій банками в Україні
(у редакції постанови Правління
Національного банку України
26.10.2017 № 107
)
(пункт 4.7 глави 4 розділу IV)
ОПИС
банкнот (монет) національної валюти, які надсилаються для дослідження з позабалансового рахунку
( Див. текст )( Додаток 20 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 45 від 18.02.2013; в редакції Постанов Національного банку № 113 від 19.02.2015, № 62 від 11.07.2017, № 107 від 26.10.2017 )
Додаток 21
до Інструкції про ведення касових
операцій банками в Україні
(у редакції постанови Правління
Національного банку України
26.10.2017 № 107
)
(пункт 4.7 глави 4 розділу IV)
ОПИС
банкнот іноземної валюти, які надсилаються для дослідження з позабалансового рахунку
( Див. текст )( Інструкцію доповнено новим Додатком згідно з Постановою Національного банку № 249 від 30.04.2014; в редакції Постанов Національного банку № 113 від 19.02.2015, № 3 від 11.01.2017, № 62 від 11.07.2017, № 107 від 26.10.2017 )
Додаток 22
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 1.1 глави 1 розділу IV)
КВИТАНЦІЯ
про прийняття на інкасо банкнот іноземних держав
( Див. текст )( Інструкцію доповнено новим Додатком згідно з Постановою Національного банку № 249 від 30.04.2014 )
Додаток 23
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 4.12 глави 4 розділу IV)
РЕЄСТР
приймання на інкасо банкнот іноземних держав
( Див. текст )( Інструкцію доповнено новим Додатком згідно з Постановою Національного банку № 249 від 30.04.2014 )
Додаток 24
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 4 глави 5 розділу IV)
ДОВІДКА
про вилучення банкнот національної валюти, пошкоджених спеціальним розчином, для проведення розслідувань та відповідних досліджень правоохоронними органами
( Див. текст )( Інструкцію доповнено новим Додатком 24 згідно з Постановою Національного банку № 113 від 19.02.2015 )
Додаток 25
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 17 глави 5 розділу IV)
АКТ
про передавання банкнот національної валюти, пошкоджених спеціальним розчином
( Див. текст )( Інструкцію доповнено новим Додатком 25 згідно з Постановою Національного банку № 113 від 19.02.2015 )
Додаток 26
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 1.8 глави 1 розділу II)
ЖУРНАЛ
реєстрації довіреностей
( Див. текст )( Інструкцію доповнено новим Додатком 26 згідно з Постановою Національного банку № 892 від 17.12.2015 )
Додаток 27
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 1.8 глави 1 розділу II)
ДОВІРЕНІСТЬ
на отримання готівки та інших цінностей
( Див. текст )( Інструкцію доповнено новим Додатком 27 згідно з Постановою Національного банку № 892 від 17.12.2015 )
