Додаток 12
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ВИДАТКОВИЙ
касовий ордер
Додаток 13
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ГРОШОВИЙ ЧЕК
Додаток 14
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ВИДАТКОВИЙ
позабалансовий ордер
Додаток 15
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ПРИБУТКОВИЙ
позабалансовий ордер
Додаток 16
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ПРАВИЛА
заповнення реквізитів касових документів
| Назва реквізиту | Вимоги щодо заповнення реквізиту |
| Номер | Банк, що здійснює операцію, проставляє порядковий номер реєстрації касового документа |
| Дата здійснення операції | У заяві на переказ готівки зазначається дата фактичного пред'явлення її в банк. Грошові чеки дійсні протягом 10 календарних днів із дня їх виписування, не враховуючи день виписування.
У всіх інших касових документах зазначається дата здійснення касової операції. Дата здійснення операції в документі зазначається так: число цифрами "ДД", місяць словом, рік цифрами "РРРР" |
| Платник | Зазначаються найменування юридичної особи та прізвище, ім'я, по батькові особи, яка уповноважена діяти від імені юридичної особи, що здійснює переказ готівки. Якщо переказ готівки здійснює фізична особа, то зазначаються її прізвище, ім'я та по батькові та/або реєстраційний номер облікової картки платника податків/номер особового рахунку або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної податкової служби і мають відмітку в паспорті). За операціями з казначейськими зобов'язаннями прізвище, ім'я та по батькові клієнта не зазначаються, крім випадків, установлених законодавством України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
Ідентифікація клієнтів здійснюється відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
У прибутковому, видатковому та прибутково-видатковому касових ордерах зазначаються прізвище, ім'я, по батькові працівника банку. Під час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцій за касовою операцією з оприбуткування готівки, зданої інкасаторами, за наявності підписів інкасаторів у первинному документі про здавання готівки та за касовою операцією з видачі готівки інкасаторам за наявності підписів інкасаторів у первинному документі про отримання готівки цей реквізит не заповнюється |
| Отримувач | У касових документах на видачу готівки фізичній особі зазначаються її прізвище, ім'я та по батькові, юридичній особі - найменування юридичної особи та прізвище, ім'я та по батькові особи, яка уповноважена діяти від імені юридичної особи.
У касових документах на переказ готівки зазначаються найменування юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи. За операціями з казначейськими зобов'язаннями прізвище, ім'я та по батькові клієнта не зазначаються, крім випадків, установлених законодавством України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
У прибутковому, видатковому та прибуткововидатковому касових ордерах зазначаються прізвище, ім'я, по батькові працівника банку. При оформленні прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму здійснених касових операцій цей реквізит не заповнюється |
| Код отримувача | У разі здійснення переказу готівки для зарахування на рахунок отримувача, відкритий в іншому банку, зазначається: для юридичної особи - код платника податків; фізичної особи - реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної податкової служби і мають відмітку в паспорті) |
| Банк отримувача | Зазначаються найменування та місцезнаходження банку отримувача |
| Банк платника | Зазначаються найменування та місцезнаходження банку платника |
| Код банку отримувача | Зазначається реквізит банку отримувача, визначений і включений до довідника банківських установ України |
| Назва валюти | Зазначається літерний код валюти відповідно до вимог нормативно-правових актів під час здійснення операцій з іноземною валютою |
| Дебет/кредит | Зазначаються відповідні рахунки за касовими операціями |
| Сума цифрами | Сума зазначається цифрами, гривні відділяються від копійок комою ",", копійки позначаються двома цифрами. Аналогічно зазначається сума в іноземній валюті |
| Еквівалент у гривнях | Зазначається під час здійснення операцій з іноземною валютою сума в гривнях, що розраховується у встановленому порядку |
| Загальна сума | Зазначаються сума словами, а назва національної валюти повністю "гривень" або скорочено "грн.". Якщо сума складається лише з копійок, то перед її зазначенням ставиться "Нуль гривень". Якщо сума виражена в цілих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копійок".
Під час здійснення операцій з іноземною валютою сума словами зазначається в іноземній валюті та її еквівалент у гривнях в аналогічному порядку |
| Призначення платежу | У разі видачі готівки з каси зазначається, на які цілі вона видається, під час приймання готівки зазначається вид платежу або джерела її надходження, а в разі внесення суб'єктами підприємницької діяльності - фізичними особами на поточні рахунки власної готівки за рахунок заощаджень зазначається "унесення власних заощаджень готівкою". За операціями за вкладними (депозитними) рахунками зазначається внесення готівки на вкладний (депозитний) рахунок або видача готівки з нього. За операціями, не пов'язаними з платежами та вкладними (депозитними) рахунками, зазначається "переказ готівки" |
| Підстава | Зазначається номер і дата розпорядчого документа або реєстру, протоколу САБ, у яких зафіксовано здійснені касові операції |
| Пред'явлений документ | У грошових чеках, заявах на видачу готівки незалежно від суми зазначаються найменування пред'явленого документа (паспорт або документ, що його замінює), серія, номер і дата його видачі, найменування установи, яка видала документ. Дата народження та місце проживання (для нерезидентів - місце тимчасового перебування) зазначаються в разі ідентифікації клієнтів відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
У прибуткових, видаткових та прибуткововидаткових касових ордерах і заявах на видачу готівки працівникам банку, а також інкасаторам відділів (управлінь) грошового обігу в регіоні зазначаються назва документа (посвідчення, перепустка) та його номер (крім операцій з видачі готівки касовим працівникам під час ведення аналітичного обліку) |
| Підпис платника/отримувача | Платник/отримувач ставить підпис власноручно. На прибутково-видатковому касовому ордері [для банків (філій, відділень)], прибутковому касовому ордері та видатковому касовому ордері (для системи Національного банку України) підписи платника/отримувача не ставляться, якщо вони оформлені на загальну суму виконаних касових операцій, а також є підпис платника/отримувача на первинному документі, на підставі якого оформлено касовий документ.
За операціями з видачі інкасаторам опломбованих інкасаторських сумок з готівкою підписи ставлять інкасатори, які прийняли сумки |
| Підписи банку | Ставлять підпис власноручно посадові особи, визначені банком |
| Додаткові реквізити | |
| Код платника | У разі внесення готівки як сплати податків і зборів до бюджету платник зазначає код/номер, а саме: юридична особа - код платника податків; фізична особа - реєстраційний номер облікової картки платника податків або серію та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної податкової служби і мають відмітку в паспорті).
Зазначається в разі ідентифікації клієнтів відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. |
| Код бюджетної класифікації | Зазначається платником у разі здійснення платежів податків і зборів до бюджету |
| Період платежу | Зазначається, за який період здійснюється платіж |
| Дата валютування | Заповнюється клієнтом за його бажанням. Дата валютування не може перевищувати 10 календарних днів від дати складання касового документа (дата складання документа не враховується) |
| Кількість сумок | У прибутково-видатковому касовому ордері зазначається кількість (цифрами і словами) отриманих для перевезення інкасаторських сумок з готівкою |
| Додаткові реквізити, потрібні для здійснення операції переказу готівки, в тому числі контактна інформація про клієнта, а саме місце проживання чи перебування, номер телефону тощо, який здійснює переказ готівки без відкриття рахунку, банк визначає самостійно |
Додаток 17
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ЗАЯВА
Додаток 18
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ДОВІДКА
про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження
Додаток 19
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
ЗАЯВА
Додаток 20
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(у редакції постанови
Правління Національного
банку України
19.02.2015 № 113)
(пункт 4.7 глави 4 розділу IV)
ОПИС
банкнот (монет) національної валюти, які надсилаються для дослідження з позабалансового рахунку
Додаток 21
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(у редакції постанови
Правління Національного
банку України
19.02.2015 № 113)
(пункт 4.7 глави 4 розділу IV)
ОПИС
банкнот іноземної валюти, які надсилаються для дослідження з позабалансового рахунку
Додаток 22
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 1.1 глави 1 розділу IV)
КВИТАНЦІЯ
про прийняття на інкасо банкнот іноземних держав
Додаток 23
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 4.12 глави 4 розділу IV)
РЕЄСТР
приймання на інкасо банкнот іноземних держав
Додаток 24
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 4 глави 5 розділу IV)
ДОВІДКА
про вилучення банкнот національної валюти, пошкоджених спеціальним розчином, для проведення розслідувань та відповідних досліджень правоохоронними органами
Додаток 25
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 17 глави 5 розділу IV)
АКТ
про передавання банкнот національної валюти, пошкоджених спеціальним розчином
Додаток 26
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 1.8 глави 1 розділу II)
ЖУРНАЛ
реєстрації довіреностей
Додаток 27
до Інструкції про ведення
касових операцій
банками в Україні
(пункт 1.8 глави 1 розділу II)
ДОВІРЕНІСТЬ
на отримання готівки та інших цінностей