Про затвердження Порядку взаємодії при обміні інформацією між органами Міністерства внутрішніх справ України та Пенсійного фонду України щодо захисту інтересів держави при нарахуванні та сплаті єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування та інших платежів до Пенсійного фонду України

Відповідно до вимог статті 11 Закону України "Про міліцію", з метою врегулювання питання обміну інформацією між органами Міністерства внутрішніх справ України та Пенсійного фонду України щодо захисту інтересів держави при формуванні бюджету та здійснення профілактики, запобігання і виявлення правопорушень, пов'язаних з нарахуванням та сплатою платежів на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування,

1. Затвердити Порядок взаємодії при обміні інформацією між органами Міністерства внутрішніх справ України та Пенсійного фонду України щодо захисту інтересів держави при нарахуванні та сплаті внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування та інших платежів до Пенсійного фонду України (додається).

2. Департаменту Державної служби боротьби з економічною злочинністю МВС (Скалозуб Л.П.), начальникам головних управлінь, управлінь МВС України в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі забезпечити конфіденційність одержаних у ході обміну інформацією відомостей.

3. Департаменту Державної служби боротьби з економічною злочинністю МВС (Скалозуб Л.П.) забезпечити в установленому порядку подання наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

4. Наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

5. Контроль за виконанням наказу покласти на заступника Міністра внутрішніх справ України генерал-полковника міліції Євдокимова В.М.

6. Наказ надіслати за належністю.

1.1. Цей Порядок розроблено згідно із Законами України "Про міліцію", "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування", "Про інформацію" з метою здійснення профілактики, запобігання і виявлення правопорушень у сфері оплати праці та пенсійного страхування шляхом обміну інформацією між органами внутрішніх справ України (далі - органи МВС) та управліннями Пенсійного фонду України в районах, містах та районах у містах (далі - територіальні органи Пенсійного фонду).

1.2. Суб'єктами інформаційного обміну, що здійснюється відповідно до цього Порядку, є територіальні органи Пенсійного фонду та органи МВС.

1.3. Структура, формат відомостей, вимоги до їх контролю, порядок інформаційного обміну, зміни до них визначатимуться суб'єктами інформаційного обміну в окремих спільних протоколах, підготовлених на підставі цього Порядку.

2.1. Обмін інформацією здійснюється щодо суб'єктів загальнообов'язкового державного пенсійного страхування (далі - суб'єкти пенсійного страхування), у тому числі стосовно платників страхових внесків, які мають заборгованість зі сплати страхових внесків та/або щодо яких виявлені порушення у сфері оплати праці та пенсійного страхування, під час виконання покладених на суб'єктів інформаційного обміну функцій.

Обмін здійснюється у форматі запит/відповідь шляхом надання відповідної інформації на паперових та/або електронних носіях з дотриманням вимог законодавства про інформацію.

2.2. Територіальні органи Пенсійного фонду в разі виявлення даних, що свідчать про порушення, зазначені в пункті 2.1 цього Порядку, направляють запит органам МВС із зазначенням відомостей про виявлені порушення (реквізити суб'єктів пенсійного страхування, дані, що свідчать про порушення).

2.3. На запит територіальних органів Пенсійного фонду органи МВС протягом місяця надають відповідь із зазначенням інформації про прийняте рішення щодо виявлених фактів порушення чинного законодавства суб'єктами пенсійного страхування (у разі необхідності надають допомогу щодо встановлення фактичного місцезнаходження суб'єктів пенсійного страхування та бухгалтерської документації).

2.4. Органи МВС у разі встановлення даних, що свідчать про порушення, зазначені в пункті 2.1 цього Порядку, відповідно до пункту 17 статті 11 Закону України "Про міліцію" направляють запит територіальним органам Пенсійного фонду, у якому зазначають реквізити суб'єктів пенсійного страхування, відносно яких необхідна інформація, дати початку та закінчення періоду, за який необхідно надати інформацію.

2.5. На запит органів МВС територіальні органи Пенсійного фонду протягом місяця надають відповіді.

Для підвищення ефективності запобігання і виявлення правопорушень територіальні органи Пенсійного фонду щокварталу не пізніше ніж до 25 числа останнього місяця, що настає за звітним періодом, направляють органам МВС інформацію щодо платників страхових внесків, які мають найбільші суми заборгованості зі сплати страхових внесків.

2.6. Органи МВС та територіальні органи Пенсійного фонду, які надають запити та відповіді, ведуть журнали їх реєстрації.

3.1. Усі відомості, що містяться в запитах та відповідях на них, є інформацією з обмеженим доступом і не можуть надаватися третім особам.

3.2. Виконавці, відповідальні за організацію та виконання взаємообміну згідно з цим Порядком, визначаються у відповідних протоколах.

3.3. Суб'єкти інформаційного обміну зобов'язуються терміново інформувати один одного про обставини, які мають значення для виконання вимог цього Порядку.