Про порядок внесення комерційними банками плати за користування тимчасово вільними залишками бюджетних коштів і коштів державних позабюджетних фондів

На виконання Указу Президента України від 7 вересня 1998 р. N 982 "Про регулювання розміру плати за користування тимчасово вільними залишками бюджетних коштів і коштів державних позабюджетних фондів" Кабінет Міністрів України і Національний банк України

1. Установити, що комерційні банки щомісяця, протягом п'яти робочих днів наступного за звітним місяця, сплачують до Державного бюджету України відсотки за користування тимчасово вільними залишками коштів Державного бюджету України і державних позабюджетних фондів (крім Пенсійного фонду та Фонду соціального страхування) в національній валюті у таких розмірах:

за залишками коштів, що не перевищують обсягу облігацій внутрішньої державної позики 1997 та 1998 років за номінальною вартістю, придбаних комерційним банком і замінених конверсійними облігаціями внутрішньої державної позики 1998 року, - 50 відсотків дохідності конверсійних облігацій, але не більш як 50 відсотків облікової ставки Національного банку;

за залишками коштів, що перевищують обсяг облігацій внутрішньої державної позики 1997 та 1998 років за номінальною вартістю, придбаних комерційним банком і замінених конверсійними облігаціями внутрішньої державної позики 1998 року, - 50 відсотків облікової ставки Національного банку України.

2. Установити, що комерційні банки щомісяця, протягом п'яти робочих днів наступного за звітним місяця, сплачують до Державного бюджету України відсотки за користування тимчасово вільними залишками коштів Державного бюджету України і державних позабюджетних фондів (крім Пенсійного фонду та Фонду соціального страхування) в іноземній валюті у розмірі 75 відсотків місячної ставки LIBOR, зафіксованої в останній робочий день місяця на Лондонському міжбанківському грошовому ринку.

3. Головному управлінню Державного казначейства привести у відповідність з вимогами цієї постанови угоди, укладені з комерційними банками.

Під час укладення таких угод передбачати, що за несвоєчасну та/або в неповному обсязі сплату відсотків в доход Державного бюджету України установи банків сплачують пеню відповідно до законодавства України.

4. Перелік балансових рахунків, за якими обліковуються кошти Державного бюджету України і державних позабюджетних фондів (крім Пенсійного фонду та Фонду соціального страхування), порядок нарахування відсотків та зарахування їх до Державного бюджету України визначаються на підставі угод між банками і Головним управлінням Державного казначейства.

5. Рекомендувати Раді міністрів Автономної Республіки Крим, обласним, Київській та Севастопольській міським і районним державним адміністраціям, органам місцевого самоврядування за погодженням з регіональними управліннями Національного банку України встановити порядок внесення плати за користування тимчасово вільними залишками коштів відповідних бюджетів та розмір цієї плати відповідно до пунктів 1 та 2 цієї постанови.

6. Ця постанова набирає чинності з дня її підписання.