КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
від 14 серпня 2001 р. N 1046
Київ
Про затвердження Заходів щодо реалізації Основних напрямів розвитку фондового ринку на 2001-2005 роки
На виконання Указу Президента України від 26 березня 2001 р. N 198 "Про додаткові заходи щодо розвитку фондового ринку України" Кабінет Міністрів України
постановляє:
1. Затвердити Заходи щодо реалізації Основних напрямів розвитку фондового ринку на 2001-2005 роки (далі - Заходи), що додаються.
2. Міністерству фінансів передбачити починаючи з 2002 року у Державному бюджеті України видатки на виконання Заходів.
3. Раді міністрів Автономної Республіки Крим, обласним, Київській та Севастопольській міським державним адміністраціям передбачити починаючи з 2002 року під час формування відповідно проектів бюджету Автономної Республіки Крим, місцевих бюджетів видатки на здійснення Заходів.
4. Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку, Міністерству фінансів, Державній податковій адміністрації, Антимонопольному комітету, Фонду державного майна, Міністерству закордонних справ, Міністерству юстиції, Національному депозитарію кожні півроку до 15 числа місяця, що настає за звітним періодом, інформувати Кабінет Міністрів України про стан виконання Заходів.
Прем'єр-міністр України А.КІНАХІнд. 34
ЗАТВЕРДЖЕНО
постановою Кабінету Міністрів України
від 14 серпня 2001 р. N 1046
ЗАХОДИ
щодо реалізації Основних напрямів розвитку фондового ринку на 2001-2005 роки
| Захід | Виконавці | Термін виконання, роки |
| Посилення конкурентоспроможності фондового ринку | ||
| 1. Підготувати законопроект про підвищення вимог до торговців цінними паперами з метою забезпечення можливості надання ними широкого спектру фінансових послуг | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Антимонопольний комітет, НБУ (за згодою), Мін'юст | 2002 |
| 2. Підготувати законопроект про спрощений порядок ввезення та вивезення капіталу під час провадження інвестиційної діяльності на фондовому ринку України | Мінекономіки, НБУ (за згодою), Державна податкова адміністрація, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мін'юст | 2002 |
| 3. Підготувати нормативно-правовий акт щодо спрощення процедури здійснення розрахунків за угодами з цінними паперами за участю нерезидентів | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, НБУ (за згодою), МЗС | 2002 |
| 4. Опублікувати державною мовою в офіційних друкованих виданнях тексти міжнародних стандартів бухгалтерського обліку Комітету з міжнародних стандартів бухгалтерського обліку та міжнародних стандартів розкриття інформації Міжнародної організації комісій з цінних паперів | Мін'юст, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку | 2002 |
| 5. Внести зміни до положень (стандартів) бухгалтерського обліку щодо приведення їх у відповідність з міжнародними стандартами бухгалтерського обліку, зокрема, для підприємств, цінні папери яких допущені до торгівлі на організаційно оформлених ринках | Мінфін, Федерація професійних бухгалтерів та аудиторів (за згодою) | 2003 |
| 6. Розробити пропозиції про приведення Закону України "Про аудиторську діяльність" у відповідність з основними положеннями законодавства ЄС у частині стандартів обліку та аудиту | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мінфін, Мін'юст, Федерація професійних бухгалтерів та аудиторів (за згодою) | 2003 |
| 7. Запровадити міжнародні стандарти бухгалтерського обліку Комітету з міжнародних стандартів бухгалтерського обліку та міжнародні стандарти розкриття інформації Міжнародної організації комісій з цінних паперів емітентами, цінні папери яких допущені до торгівлі на організаційно оформлених ринках, професійними учасниками фондового ринку, інститутами спільного інвестування | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку | 2003 |
| 8. Розробити рекомендації щодо створення та розвитку незалежних інформаційних та рейтингових агентств, що спеціалізуються на наданні інформаційних послуг на фондовому ринку | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, Антимонопольний комітет | 2001-2005 |
| 9. Розробити та затвердити заходи щодо розширення міжнародного співробітництва з Організацією економічного співробітництва і розвитку та Міжнародною організацією комісій з цінних паперів та іншими міжнародними організаціями | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, МЗС, Мінекономіки | 2002 |
| Податкове стимулювання розвитку фондового ринку | ||
| 10. Розглянути доцільність підготовки законопроекту про звільнення від обкладення податком на прибуток підприємств та податком на додану вартість некомерційних (неприбуткових) організацій фондового ринку | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мінфін, Державна податкова адміністрація, Мін'юст | 2002 |
| 11. Вивчити питання щодо необхідності підготовки законопроекту стосовно включення до складу емісійного доходу емітента сум перевищення виручки від повторного розміщення цінних паперів над ціною викупу таких цінних паперів | -"- | 2002 |
| 12. Розглянути доцільність підготовки законопроекту про скасування плати (державного мита) за реєстрацію інформації про новий випуск цінних паперів у частині, що відповідає сумі раніше зареєстрованої емісії, та за реєстрацію інформації про випуск цінних паперів, розміщення яких здійснюється на організаційно оформленому ринку | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мінфін, Державна податкова адміністрація, Мін'юст | 2002 |
| 13. Вивчити питання щодо необхідності підготовки законопроекту стосовно звільнення від оподаткування курсових різниць, що виникають при перерахуванні у національну валюту інвестицій на фондовому ринку, які надходять в іноземній валюті | -"- | 2002 |
| 14. Розглянути питання щодо необхідності внесення змін до законодавчих актів про звільнення від оподаткування майна та коштів, що надходять підприємству - платнику податків від інвесторів на виконання інвестиційних зобов'язань за договорами купівлі-продажу державних пакетів акцій під час приватизації такого підприємства | -"- | 2002 |
| 15. Розглянути доцільність підготовки законопроекту про застосування податкової застави щодо забезпечення податкового боргу професійного учасника фондового ринку в розмірі, що не перевищує подвійної суми такого боргу | -"- | 2002 |
| Удосконалення системи регулювання ринку цінних паперів | ||
| 16. Здійснювати моніторинг стану розвитку фондового ринку і щороку готувати відповідні пропозиції щодо уточнення пріоритетів державної політики на фондовому ринку для подання їх Верховній Раді України, Президенту України, Кабінету Міністрів України | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, Антимонопольний комітет | 2001-2005 |
| 17. Підготувати законопроект про звільнення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від сплати державного мита у разі подання нею позову в інтересах захисту прав інвесторів в цінні папери | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мін'юст | 2001 |
| 18. Проводити щорічні всеукраїнські з'їзди учасників фондового ринку з метою визначення пріоритетів державної політики на фондовому ринку та розроблення заходів щодо його подальшого розвитку | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мінфін, Мінекономіки, Фонд державного майна, Антимонопольний комітет | 2001-2005 |
| 19. Підготувати законопроект про розширення повноважень Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо регулювання діяльності небанківських фінансових установ та корпоративного управління | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мін'юст, Фонд державного майна | 2002 |
| 20. Розробити та затвердити вимоги до об'єднань професійних учасників фондового ринку як саморегулівних організацій | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку | 2001 |
| 21. Розробити та затвердити нормативно-правовий акт про поступову передачу саморегулівним організаціям професійних учасників фондового ринку частини повноважень щодо передліцензійної роботи підготовки, перепідготовки та попередньої сертифікації фахівців з одночасним посиленням контролю за їх діяльністю | -"- | 2002 |
| 22. Внести пропозиції щодо підвищення вимог до ліцензування професійних учасників фондового ринку | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мін'юст | 2003 |
| 23. Розробити та затвердити програму оперативних дій щодо регулювання фондового ринку у разі фінансової кризи | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, НБУ (за згодою), Мінфін, Мінекономіки | 2003 |
| 24. Внести пропозиції щодо посилення контролю з боку Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку за функціонуванням неорганізованого і організаційно оформленого фондового ринку та діяльністю відкритих акціонерних товариств | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мін'юст | 2003 |
| 25. Запровадити ефективну систему обміну інформацією між державними органами, що здійснюють регулювання і контроль на фондовому ринку | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, НБУ (за згодою), Державна податкова адміністрація, Антимонопольний комітет, Фонд державного майна, МВС, інші центральні органи виконавчої влади | 2001 |
| 26. Налагодити співробітництво з регулюючими органами ринків капіталу інших країн з метою запобігання шахрайству на фондовому ринку України | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, МЗС | 2001-2005 |
| 27. Створити єдину базу даних про акціонерні товариства в Україні | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, Держкомстат | 2004 |
| Розвиток корпоративного управління | ||
| 28. Запровадити систему розкриття інформації про емітентів, цінні папери яких допущені до торгівлі на організаційно оформлених ринках | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку | 2003 |
| 29. Розробити пропозиції щодо запровадження принципів корпоративного управління Організації економічного співробітництва і розвитку | -"- | 2002 |
| 30. Сприяти внесенню до установчих документів акціонерних товариств, які знаходяться у процесі приватизації та/або в статутних фондах яких є частка держави, принципів корпоративного управління Організації економічного співробітництва і розвитку | Фонд державного майна | 2001-2005 |
| 31. Розробити та затвердити нормативно-правовий акт з питань забезпечення розкриття інформації про інвесторів, які придбавають контрольні пакети акцій, у першу чергу тих підприємств, що мають стратегічне значення для економіки та безпеки держави, монополістів, банків та страхових компаній | Антимонопольний комітет, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, Мінекономіки | 2001 |
| 32. Підготувати законопроект про забезпечення переведення боргу та зобов'язань підприємств у цінні папери | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, Мінфін, Мін'юст | 2002 |
| 33. Створити базу даних про банкрутства та забезпечити вільний доступ інвесторів до цієї бази для оцінювання об'єктів інвестування | Мінекономіки, Агентство з питань банкрутства, Фонд державного майна, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку | 2003 |
| 34. Розробити та затвердити план заходів щодо контролю державних органів за дотриманням вимог законодавства емітентами, професійними учасниками фондового ринку та здійснення ефективного правозастосування | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, МВС, Антимонопольний комітет, інші центральні органи виконавчої влади | 2001 |
| 35. Підготувати проект рішення Кабінету Міністрів України щодо встановлення обов'язкового погодження з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку проектів рішень, що готуються міністерствами та іншими центральними органами виконавчої влади з питань корпоративного управління | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мін'юст | 2001 |
| 36. Розробити та затвердити порядок отримання інвесторами доходів від володіння корпоративними правами | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, Мін'юст | 2001 |
| Розвиток інститутів спільного інвестування | ||
| 37. Проводити моніторинг трансформації (ліквідації, реорганізації) інвестиційних фондів та взаємних фондів інвестиційних компаній з оперативним реагуванням на проблеми, які виникатимуть під час такої трансформації | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, Антимонопольний комітет | 2001-2005 |
| 38. Проводити через засоби масової інформації інформаційно-роз'яснювальну роботу про діяльність нових інститутів спільного інвестування з метою формування у населення позитивного сприйняття цих інститутів | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Держкомінформ | 2002-2005 |
| Розбудова інфраструктури фондового ринку | ||
| 39. Підготувати законопроект про внесення змін до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" щодо розвитку кастодіальної діяльності та діяльності з інвестиційного консультування | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, НБУ (за згодою), Антимонопольний комітет, Мін'юст, Національний депозитарій | 2003 |
| 40. Створити єдину інформаційну мережу та системи передачі даних на організаційно оформлених фондових ринках | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Національний депозитарій, НБУ (за згодою), Антимонопольний комітет, СБУ, Держкомзв'язку | 2004 |
| 41. Запровадити електронний документообіг при укладенні та виконанні угод з цінними паперами, прийняти єдині стандарти та сертифікацію систем електронного цифрового підпису і шифрування даних | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Антимонопольний комітет, Фонд державного майна, Національний депозитарій | 2003 |
| 42. Вжити заходів щодо запобігання маніпулюванню ринком, нечесній торговій практиці і порушенню етики професійної діяльності на фондовому ринку | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Антимонопольний комітет, Фонд державного майна, організатори торгівлі цінними паперами, саморегулівні організації професійних учасників фондового ринку | 2002 |
| 43. Підготувати законопроект про запобігання передачі активів акціонерного товариства у власність інших суб'єктів господарської діяльності, що призводить до порушень прав акціонерів, та встановлення відповідальності за такі дії | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, МВС, Мін'юст | 2003 |
| Розвиток Національної | депозитарної системи | |
| 44. Визначити організаційні та правові засади функціонування єдиного депозитарію цінних паперів (крім державних цінних паперів) | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Антимонопольний комітет, Національний депозитарій, інші діючі депозитарії | 2002 |
| 45. Сформувати органи управління єдиним депозитарієм | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, НБУ (за згодою), Національний депозитарій | 2002 |
| 46. Розробити та затвердити стандарти депозитарного обліку та документообігу щодо операцій з цінними паперами, крім державних цінних паперів | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Національний депозитарій | 2001 |
| 47. Здійснювати моніторинг дотримання прямими учасниками Національної депозитарної системи стандартів депозитарного обліку та документообігу щодо операцій з цінними паперами | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, Національний депозитарій | 2001-2005 |
| 48. Запровадити механізм здійснення угод з цінними паперами за принципом "поставка проти оплати", в тому числі з використанням гарантованих розрахунків | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, НБУ (за згодою), Національний депозитарій | 2003 |
| 49. Підготувати законопроект щодо запровадження механізму укладення угод з цінними паперами між інвесторами-нерезидентами за принципом "поставка за умови надходження коштів від покупця" | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, НБУ (за згодою), Мін'юст, Національний депозитарій | 2002 |
| 50. Розробити та затвердити нормативно-правовий акт про спрощення процедури знерухомлення цінних паперів, випущених у документарній формі | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, Національний депозитарій | 2002 |
| 51. Сприяти прийняттю рішень щодо обрання бездокументарної форми випуску акцій підприємствами, що приватизуються (корпоратизуються) | Фонд державного майна | 2001-2005 |
| 52. Створити систему нумерації (кодифікації) цінних паперів | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Національний депозитарій | 2002 |
| 53. Підготувати законопроект про забезпечення обов'язкової технологічної консолідації реєстраторів власників іменних цінних паперів, що ведуть реєстри емітентів, цінні папери яких допущені до торгівлі на організаційно оформлених ринках, з центральним депозитарієм цінних паперів на основі електронного документообігу та електронного цифрового підпису | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Антимонопольний комітет, Національний депозитарій, організатори торгівлі цінними паперами | 2003 |
| 54. Підготувати законопроект про внесення змін до Закону України "Про національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні" щодо заборони засновникам реєстратора власників іменних цінних паперів на володіння пакетом акцій емітента, реєстр акціонерів якого веде цей реєстратор | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Антимонопольний комітет, Мін'юст | 2002 |
| 55. Створити систему гарантій посвідчення підпису на основі двосторонніх та багатосторонніх угод між професійними учасниками Національної депозитарної системи | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Національний депозитарій | 2002 |
| 56. Підготувати законопроект про запровадження обов'язкового страхування прямими учасниками Національної депозитарної системи ризиків за основною їх діяльністю | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Антимонопольний комітет, Мінфін, Мін'юст | 2003 |
| 57. Розробити та затвердити пілотні проекти щодо страхування ризиків прямих учасників Національної депозитарної системи за їх основною діяльністю | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Національний депозитарій | 2002 |
| 58. Розробити та затвердити програму приєднання до Європейської асоціації центральних депозитаріїв | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Антимонопольний комітет, Національний депозитарій | 2001 |
| 59. Забезпечити електронним документообігом прямих учасників Національної депозитарної системи та організаторів торгівлі цінними паперами | -"- | 2004 |
| Розвиток законодавства про | цінні папери | |
| 60. Забезпечити супроводження у Верховній Раді України проектів Законів України "Про цінні папери та фондовий ринок" (нова редакція), "Про похідні цінні папери", "Про строкові інструменти", "Про акціонерні товариства", "Про недержавні пенсійні фонди", "Про електронний документообіг та електронний підпис" | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Антимонопольний комітет, НБУ (за згодою), Фонд державного майна, Мінпраці, Пенсійний фонд, інші центральні органи виконавчої влади | 2001-2005 |
| 61. Забезпечувати опублікування державною мовою в офіційних друкованих виданнях текстів документів ЄС щодо розвитку і функціонування фондового ринку та наступних змін до цих документів | МЗС, Мін'юст | 2001-2005 |
| Підготовка фахівців з питань фондового ринку та корпоративного управління | ||
| 62. Розробити та затвердити план заходів, спрямованих на запровадження системи підготовки, перепідготовки та підвищення кваліфікації фахівців з питань фондового ринку та корпоративного управління, передбачивши, зокрема, організацію підвищення кваліфікації з питань фондового ринку та корпоративного управління працівників органів виконавчої влади, що здійснюють контроль за діяльністю на ринку цінних паперів, проведення наукових досліджень з актуальних проблем розвитку фондового ринку та корпоративного управління та відповідне фінансування цих заходів | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, МОН, Мінфін, Мінекономіки, Мінпраці, Фонд державного майна, Антимонопольний комітет, Мін'юст, Національна академія наук, Академія державного управління при Президентові України | 2001 |
| 63. Організувати навчання керівників акціонерних товариств з питань фондового ринку та корпоративного управління | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Фонд державного майна, Рада міністрів Автономної республіки Крим, обласні, Київська та Севастопольська міські держадміністрації | 2001-2005 |
| 64. Внести пропозиції про запровадження координації Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку діяльності міністерств, інших центральних органів виконавчої влади, наукових установ та навчальних закладів у сфері підготовки фахівців з питань фондового ринку та корпоративного управління | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, МОН, Мін'юст | 2001 |
| 65. Встановити кваліфікаційні вимоги до фахівців професійних учасників фондового ринку | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, Мінпраці, МОН | 2002 |