Про нову систему міжбанківських розрахунків в Україні

РРП організовує:

- перевірку відповідності поданої інформації;

- підтвердження її одержання;

- обробку електронних платіжних документів;

- передачу файлів електронних платіжних документів каналами електронного зв'язку (у разі необхідності також паперових документів) банкам-одержувачам;

- відображення платежів на внутрішніх рахунках РРП, технічних кореспондентських рахунках учасників розрахунків у РРП і загальної суми на їх кореспондентських рахунках у відповідних територіальних управліннях НБУ.

2) Технологія з використанням магнітних носіїв.

Інформація для розрахунків подається до РРП у вигляді магнітної дискети з файлами електронних платіжних документів та контрольних даних. Крім того, у разі необхідності до РРП безпосередньо подаються відповідні паперові платіжні документи для передачі банкам-одержувачам.

РРП організує роботу таким самим чином, як і в попередньому випадку.

2.2. Розпорядок роботи МРПУ

2.2.1. Графік роботи

МРПУ функціонує всі робочі дні за загальним графіком роботи відповідного територіального управління НБУ. У разі необхідності внутрішня системна робота ведеться у 2 зміни.

До 10 годин ранку проводяться системні роботи в РРП та ЦРП, пов'язані з підготовкою мережі до початку проведення розрахунків.

З 10 до 16 години відбувається:

- прийом інформації від учасників розрахунків у будь-якій допустимій формі;

- контроль та обробка інформації;

- видача підтверджень;

- видача інформації учасникам розрахунків у відповідній формі;

- обмін інформацією між РРП через ЦРП;

- видача обробленої інформації за розрахунками попередніх днів.

Сеанси електронного зв'язку проводяться в цей період з визначеною регулярністю.

Після 16 години робота з учасниками розрахунків припиняється і починаються підсумкові роботи - внутрішнє балансування технічних кореспондентських рахунків та перевірка загального стану палати, обчислення стану кореспондентських рахунків з урахуванням оборотів по кожному технічному рахунку учасника за підсумками дня та передача цих даних до Розрахунково-касового центру відповідного територіального управління НБУ.

Після проведення зазначених робіт у МРПУ виконуються системні процедури, пов'язані з закінченням робочого дня та підготовкою до початку наступного дня роботи.

2.2.2. Строки виконання платежів

Результати розрахунків за усіма електронними платіжними документами, поданими цього дня та обробленими без відхилень від основної технології, повинні бути відображені у кінці робочого дня, а відповідні документи підготовлені до видачі учасниками вранці наступного робочого дня.

Учасники розрахунків, які повинні передавати одержувачам паперові платіжні документи, подають їх до РРП не пізніше наступного дня після передачі відповідного файлу. У випадку невідповідності паперової платіжної інформації переданому файлу РРП не несе відповідальності за невірно виконаний платіж. Паперові платіжні документи можуть бути отримані одержувачем на третій день. Відповідальність за несвоєчасне подання паперових платіжних документів до РРП та за несвоєчасне їх отримання в РРП покладається на учасників розрахунків згідно з договорами між ними та РРП.

Якщо платіжний документ був відхилений при поданні, то відповідний розрахунок у МРПУ не проводиться. Якщо процедура обробки прийнятого платіжного документу включає відхилення від основної технології, то порядок та строки виконання розрахунку змінюються відповідно до змісту розділу "Нестандартні ситуації" цього Регламенту. У таких випадках повинні враховуватись положення договору між РРП та банком-учасником.

2.3. Початок дня

2.3.1. Початок дня у відділенні комерційного банку

На початку дня у відділенні комерційного банку повинні виконуватись стартові процедури автоматизованого робочого місця зв'язку з РРП.

На протязі першого сеансу зв'язку з РРП необхідно отримати файл з інформацією про стан технічного кореспондентського рахунку відділення в РРП за підсумками минулого дня.

2.3.2. Початок дня у РРП

На початку дня у РРП повинні виконуватись стартові процедури автоматизованого робочого місця обслуговування комерційних банків.

До початку обміну інформацією з комерційними банками необхідно підготувати всі файли з інформацією про стан технічних кореспондентських рахунків та розмістити їх у відповідних поштових скриньках електронної пошти.

2.4. Готування до подання інформації учасниками у РРП

Прийом платіжних документів від клієнтів здійснюється комерційними банками згідно з їх власними правилами.

Комерційний банк несе відповідальність за підготовку інформації для подання до РРП у відповідності з вимогами Положення про безготівкові розрахунки в господарському обороті України.

У електронному платіжному документі повинні бути вказані лише реальні рахунки платника та одержувача, коди банків платника та одержувача, номер платіжного документа та сума платежу. Якщо програмне забезпечення "Операційний день банку" функціонує у режимі обробки платіжних документів за повним макетом, то у електронному платіжному документі додатково повинні бути вказані найменування платника та одержувача і підстава для перерахування.

Якщо до РРП подаються також паперові платіжні документи, то в них повинні бути правильно заповнені всі реквізити, інформація повинна мати максимально короткий та зрозумілий зміст. Відповідальний виконавець комерційного банку після перевірки правильності оформлення розрахункового документу підписує його, ставить дату проведення операції та штамп банку на всіх примірниках.

Після цього паперові платіжні документи, відібрані для проведення розрахунків через РРП, повинні бути відсортовані та розкладені до конвертів, кожен з яких відповідає одному банку-одержувачу. На конверті вказується найменування та коди банку-подавача та банку-одержувача, кількість документів у конверті, загальна сума платежів та дата подання конверту.

До конвертів додається магнітна дискета з файлом контрольної інформації, введеної відповідальною особою і оформленої за допомогою програмного забезпечення МРПУ для комерційних банків (включаючи криптування та підтвердження електронним підписом). Ця інформація включає: дату подання, загальну кількість конвертів, для кожного конверту - дані, вказані на ньому.

Файли платіжних документів для подання до РРП повинні готуватися лише за допомогою програмного забезпечення МРПУ для комерційних банків, яке виконує обов'язкове криптування та підтвердження електронним підписом. В залежності від технологічної моделі, що використовується, ці файли передаються до РРП каналами електронного зв'язку або готуються на магнітній дискеті для подання до РРП.

2.5. Технологія обробки електронних платежів

2.5.1. Сеанси електронної обробки РРП

Програмне забезпечення РРП працює в автоматичному циклічному режимі. Сеансом електронної обробки вважається один цикл обробки файлів, прийнятих до моменту початку циклу. Сеанс вважається закінченим після завершення обробки та розміщення оброблених файлів у поштових скриньках електронної пошти.

2.5.2. Обробка інформації за один сеанс

Кожний з файлів, що прийняті до обробки, перевіряється на відповідність електронного підпису та розкриптовується. Далі перевіряється відповідність контрольної інформації (загальна сума платежів та кількість документів) змісту файла. Для кожного документу файла перевіряється:

- наявність філії Б;

- контрольний розряд у номерах рахунків одержувача та платника.

Якщо при цьому були виявлені помилки, то формується файл повідомлення про відмову від обробки прийнятого файлу з зазначенням причин відмови. Подальша обробка файлу з помилками не проводиться. Відповідальність за це покладається на подавача помилкового файлу.

Якщо помилок не виявлено, то відбувається подокументна обробка файлу за наступною схемою:

- відображення платіжної операції на відповідній комбінації технічних кореспондентських рахунків РРП згідно з "Балансовою моделлю міжбанківських розрахунків через МРПУ";

- фіксація платіжної операції в базі даних з накопиченням;

- направлення електронного платіжного документу до відповідного вихідного файлу, який формується у даному сеансі.

Після закінчення обробки всіх платіжних документів файлу формується файл повідомлення про закінчення його обробки.

Після закінчення обробки всіх прийнятих файлів сформовані вихідні файли закриваються електронним підписом, криптуються, розміщуються у відповідних поштових скриньках електронної пошти та архівуються у вигляді шифрованого архіву. Додаткового до відповідних поштових скриньок направляються файли з інформацією про стан технічних кореспондентських рахунків учасників розрахунків і накопичені початкові та зворотні обороти на поточний момент.

2.6. Обробка паперових платіжних документів

2.6.1. Прийом паперових платіжних документів

При поданні паперових платіжних документів до РРП відбувається перевірка відповідності контрольної інформації на магнітній дискеті до вмісту конвертів та, можливо, до обробленої напередодні інформації з відповідних електронних файлів. Представнику подавача видається підтвердження одержання, в якому вказуються можливі невідповідності.

2.6.2. Видача паперових платіжних документів

Прийняті конверти з паперовими платіжними документами в кінці того дня, коли вони надійшли до РРП, сортуються відповідно до банків-одержувачів. До кожної групи конвертів, адресованих одному банку-одержувачу, додається магнітна дискета з файлом контрольної інформації, введеної відповідальною особою РРП і оформленої за допомогою спеціального програмного забезпечення МРПУ (включаючи криптування та підтвердження електронним підписом). Ця інформація включає: дату видачі, загальну кількість конвертів, для кожного конверту - дані, вказані на ньому. Конверти та дискети, які їм відповідають, розміщуються на полицях, визначених для кожного з учасників розрахунків через РРП. Вранці наступного дня представники учасників можуть їх звідти забрати.

2.7. Завершення дня

2.7.1. Завершення дня у відділенні комерційного банку

Ознакою завершення обміну інформацією між комерційним банком та РРП на поточний день має бути передача файлу "Протокольний звіт". Цей файл повинен включати перелік файлів платіжних документів, переданих та отриманих банком на протязі цього дня, з наведенням повної характеристики кожного файлу (кількість записів, загальна сума платежів та ін.).

Якщо на момент завершення робочого дня у відділенні комерційного банку протокольний звіт не було передано внаслідок порушення електронного зв'язку з РРП, інформація про завершення обміну повинна бути передана в той же день іншим шляхом.

Протокольний звіт використовується для архівування в РРП, обліку, звітності та розв'язання спірних питань. Тому в разі неможливості передачі його електронними каналами зв'язку поточного дня цей файл повинен бути доставлений до РРП на магнітному носієві не пізніше початку наступного дня.

Після передачі протокольного звіту обмін інформацією між відділенням комерційного банку та РРП стає неможливим.

При завершенні робочого дня у відділенні комерційного банку необхідно провести архівацію файлів платіжних документів та видрукувати реєстри платіжних документів для кожного клієнта відповідно до змісту протокольного звіту.

2.7.2. Завершення дня у РРП

Після закінчення роботи з комерційними банками у РРП виконується розрахунок компенсаційних платіжних балансів учасників розрахунків за підсумками дня, визначаються підсумки розрахунків за технічними кореспондентськими рахунками з відображенням їх на кореспондентських рахунках у відповідному відділенні Національного банку України.

У завершення повинні виконуватись процедури архівування інформації за сеансами зв'язку та технологічна робота з базами даних.

х/

160 - Транзитний кореспондентський рахунок комерційного банку для сум, що не були підтверджені на протязі робочого дня (П);

х/

161 - Кореспондентські рахунки комерційних банків, кооперативних банків та інших кредитних установ (А-П);

х/

162 - Кореспондентський рахунок РКЦ в Розрахунковій палаті (А-П);

х/

164 - Кореспондентські рахунки установ Ощадного банку (А-П);

х/

165 - Кореспондентські рахунки установ Ексімбанку (А-П);

х/

166 - Кореспондентські рахунки установ Промінвестбанку (А-П);

х/

167 - Кореспондентські рахунки установ АК банку "Україна" (А-П);

х/

168 - Кореспондентські рахунки установ Укрсоцбанку (А-П);

хх/

872 - Внутрішньорегіональні взаємні розрахунки між установами комерційних банків, що обслуговуються однією Розрахунковою Палатою (РКЦ) (А-П);

ххх/

873 - Початкові операції комерційного банку за взаємними міжрегіональними розрахунками (А-П);

ххх/

874 - Відповідні операції за взаємними міжрегіональними розрахунками (А-П);

хх/

875 - Відповідні операції комерційного банку за взаємними міжрегіональними розрахунками (А-П);

хххх/

876 - Рахунок міжрегіональних розрахунків регіональних палат (А-П);

Для РКЦ та кожного комерційного банку в Розрахунковій палаті відкриваються технічні кореспондентські рахунки.

Примітка: х/ рахунки відкриваются в комерційних банках, РКЦ НБУ та в регіональних Розрахункових палатах;

хх/ рахунки відкриваються на балансі Розрахункової палати;

ххх/ рахунки відкриваються на балансі РКЦ, Регіональних та Центральної Розрахункової палати;

хххх/ рахунки відкриваються на балансі Центральної Розрахункової палати.

Оформлення документів за безготівковими розрахунками здійснюється згідно з Положенням про безготівкові розрахунки в господарському обороті України від 01.06.93 р. N 22001/11.

Клієнт банку при заповненні реквізитів платіжного документу, обов'язково вказує тільки реальні номери рахунків платника, одержувача та коди банків. Кореспондентські рахунки банків не вказуються.

Інформація про характер операції повинна носити максимально короткий та зрозумілий характер.

Відповідальний виконавець після перевірки правильності оформлення розрахункового документу підписує його, ставить дату проведення операції та штамп банку на всіх примірниках. Після чого документ передається для подальшої обробки.

При цьому у відділенні банку платника набрані для передачі документи відображаються проводкою:

Дт-розр/рахунок клієнта

Кт-161-168 (коррахунок банку)

Форму передачі інформації комерційний банк вибирає сам.

Технічний кореспондентський рахунок комерційного банку відкривається в регіональній Розрахунковій палаті на основі укладеного між комерційним банком та регіональною Розрахунковою палатою договору.

3.1. Розрахунки в межах регіону

Виконана в комерційному банку бухгалтерська проводка в Розрахунковій палаті програмно відображається на технічному коррахунку, який відкривається кожному комерційному банку:

Дт-коррахунок банку платника

Кт-709872000

де 709-комерційний банк платника.

Після одержання з банку одержувача електронного підтвердження про отримання платежу здійснюється бухгалтерська проводка:

Дт-709872000

Кт-коррахунок банку одержувача

На кінець робочого дня залишки на рахунку N 872 повинні дорівнювати "0".

3.2. Початкові міжобласні (міжрегіональні) розрахунки

Міжрегіональні розрахунки здійснюються тільки за повним форматом електронного платежу.

Виконана в комерційному банку проводка програмно відображається в Розрахунковій палаті банку платника:

Дт-709161000 (161-168 коррахунок банку платника)

Кт-000873014

де 709 - код банку платника

014 - код області банку одержувача

3.3. Відповідні міжобласні (міжрегіональні) розрахунки

Одержавши інформацію з місцевої Розрахункової палати про перерахування нею коштів до регіональної Розрахункової палати банку одержувача здійснюється така бухгалтерська проводка:

Дт-000874005

Кт-707875000

де 005-код області банку платника;

707-код банку одержувача.

Коли до регіональної Розрахункової палати банку одержувача надходить підтвердження з банку одержувача, що платіж отримано, автоматично виконується бухгалтерська проводка:

Дт-707875000

Кт-707161000 коррахунок банку одержувача

де 707-код банку одержувача

У випадку, коли з якоїсь причини сума не була зарахована на протязі робочого дня на технічний кореспондентський рахунок банку одержувача, у Розрахунковій палаті банку одержувача вона відноситься на рахунок N 160. При цьому здійснюється бухгалтерська проводка:

- по міжрегіональних розрахунках:

Дт-707875000

Кт-707160001

- в межах регіону:

Дт-709872000

Кт-707160000

де 707-код банку одержувача

709-код банку платника

На початку наступного робочого дня, після отримання підтвердження, кошти зараховуються на кореспондентський рахунок банку одержувача. При цьому здійснюється бухгалтерська проводка:

Дт-707160000

Кт-707161000 коррахунок банку одержувача,

де 707-код банку одержувача,

Таким чином, на кінець робочого дня залишки рахунків N 872, N 875 повинні дорівнювати "0".

За результатами роботи за день обороти для кожного технічного рахунку комерційного банку в регіональній Розрахунковій палаті загальними сумами відображаються на відповідному кореспондентському рахунку, який відкритий в РКЦ.

5.1. Рахунки в межах регіону

В кінці робочого дня загальними сумами виконуються бухгалтерські проводки:

Дт-700161К09

Кт-500168К10,

де вказані кореспондентські рахунки конкретних банків.

5.2. Початкові межрегіональні розрахунки

Виконуються бухгалтерські проводки загальними сумами для кожного банку:

Дт-700161К09

Кт-000873К01,

де 01-код області одержувача

На кожний регіон (область) складається електронне авізо:

Дт-000873К01

Кт-000830К00

5.3. Відповідні міжрегіональні розрахунки

Отримане електронне авізо зараховується:

Дт-000840К00

Кт-000874К07,

де 07-код області платника

Далі, виконується бухгалтерська проводка загальними сумами по кожному комерційному банку

Дт-000874К07

Кт-700161К05 коррахунок банку одержувача

На кінець робочого дня залишки рахунків 873, 874 повинні дорівнювати "0".

5.4. Незавершені операції

При незавершених розрахунках на кінець робочого дня (відносно банку "Б"):

- по міжрегіональних розрахунках

Дт-000874К04

Кт-707160К01

- по внутрірегіональних розрахунках

Дт-700161К09

Кт-707160К01,

де 04-код банку платника

707-код банку одержувача

При завершенні операції наступного робочого дня робиться проводка:

Дт-707160К01

Кт-700161К07

Інформація для всіх бухгалтерських проводок надходить програмним шляхом від Розрахункової палати.

6.1. Початкові операції

Центральна розрахункова палата, одержавши каналами зв'язку інформацію про перерахування коштів регіональною Розрахунковою палатою банку платника, відображає це на своєму балансі:

Дт-000873014

Кт-005876014

де 014-код області банку одержувача

005-код області банку платника

6.2. Відповідні операції

Оброблена Центральною Розрахунковою палатою інформація передається до Регіональної Розрахункової палати банку одержувача бухгалтерською проводкою:

Дт-005876014

Кт-О00874005

де 005-код області банку платника

014-код області банку одержувача

На кінець робочого дня в Центральній Розрахунковій палаті залишок рахунку N 876 дорівнює "0", залишки рахунків N 873, N 874 дорівнюють відповідним залишкам у регіональних Розрахункових палатах.

6.3. Закриття та контроль міжрегіональних розрахунків

Паперові авізо між РКЦ областей не пересилаються.

Квиткова авізо проводиться за діючим на даний час порядком.

Примітка: Поле типу документу може містити наступні значення: Д - якщо є паперовий додаток; Пробіл - якщо паперові додатки не потрібні (повний електронний документ).

Примітка: Записи реєстру розміщуються в двох рядках. Перший - відповідно до найменувань стовпчиків таблиці. Другий містить три реквізити - номер платіжного доручення, дату доручення та підставу платежу.