Тимчасове положення про порядок рефінансування Національним банком Україниа комерційних банків під забезпечення державних цінних паперів

Національний банк України надсилає для використання в роботі Тимчасове Положення Національного банку України "Про порядок рефінансування Національним банком України комерційних банків під забезпечення державних цінних паперів".

Обласним управлінням Національного банку необхідно провести організаційну роботу серед комерційних банків по вивченню та застосуванню в практичній діяльності Положення Національного банку України "Про порядок рефінансування Національним банком України комерційних банків під забезпечення державних цінних паперів".

1. З метою стимулювання розвитку ринку державних цінних паперів, підтримки необхідної ліквідності комерційних банків Національний банк України може надавати комерційним банкам кредит під забезпечення державних цінних паперів (ломбардний кредит).

2. У Тимчасовому положенні вживаються такі терміни та поняття:

- ломбардний кредит - це кредит Національного банку України, який надається комерційному банку під забезпечення державних цінних паперів;

- в забезпечення ломбардного кредиту приймаються державні цінні папери, що рахуються на балансі комерційного банку і які тимчасово передаються Національному банку;

- портфель цінних паперів комерційного банку - сукупність цінних паперів комерційного банку, що переведений на рахунки ДЕПО Національного банку України;

- рахунки ДЕПО - рахунки, які відкриваються до позабалансових рахунків, які ведуться в Національному банку України та комерційних банках;

- ринкова вартість цінних паперів, наданих в забезпечення ломбардного кредиту - офіційна ціна, яка оголошена Національним банком України;

- ринкова вартість портфелю цінних паперів - ціна портфелю, яка розрахована виходячи із ринкових цін, наданих у забезпечення цінних паперів;

- ломбардний список Національного банку України - затверджений Правлінням Національного банку України та оголошений список державних цінних паперів, що приймаються як забезпечення ломбардного кредиту;

- ліміт ломбардного кредитування - гранична сума ломбардного кредиту, що надається Національним банком України комерційним банкам;

- ломбардна відсоткова ставка - ставка, за якою Національний банк України стягує відсотки за користування ломбардним кредитом.

3. Ломбардний кредит надається під забезпечення державних цінних паперів, випущених Міністерством фінансів України, список яких затверджується (а у разі потреби може змінюватися) Правлінням Національного банку України і доводиться до відома комерційних банків. Як виняток, за рішенням Правління Національного банку України під забезпечення ломбардного кредиту можуть прийматися й інші цінні папери.

4. Ломбардний кредит надається за ломбардною відсотковою ставкою, яку встановлює Правління Національного банку України в залежності від ситуації на грошово-кредитному ринку. У разі зміни ставки нарахування та стягнення відсотків за ломбардним кредитом за цією ставкою здійснюються тільки за кредитами, що заново надаються.

5. Ломбардний кредит надається на строк, що не перевищує 30 днів.

6. Національний банк України щоквартально визначає граничну суму ломбардного кредиту і встановлює ліміти для регіональних управлінь Національного банку України.

7. Регіональні управління Національного банку України, в яких відкриті кореспондентські рахунки комерційних банків (юридичних осіб), у разі виникнення у них потреби в кредиті можуть за дорученням Національного банку України надавати їм ломбардні кредити.

8. Право на отримання ломбардного кредиту мають комерційні банки, що:

- отримали ліцензію на здійснення банківської діяльності, занесені в Республіканську книгу реєстрації банків, валютних бірж та інших фінансово-кредитних установ, які працюють не менше одного року;

- дотримуються встановлених Національним банком України економічних нормативів. При цьому загальна сума заборгованості за отриманими ломбардними кредитами також має бути в межах відповідних нормативів;

- дотримуються встановлених для комерційних банків нормативів обов'язкових резервів;

- дотримуються встановлених Національним банком України правил ведення бухгалтерського обліку, своєчасно і в повному обсязі надають звітність регіональному управлінню Національного банку України;

- не мають простроченої заборгованості за кредитами Національного банку України та за відсотками за ними на момент надання кредиту.

9. Регіональні управління Національного банку України приймають як забезпечення ломбардного кредиту цінні папери, що відповідають таким вимогам:

- державні цінні папери, що занесені до ломбардного списку Національного банку України;

- державні цінні папери, що рахуються на балансі комерційного банку і до яких немає претензій;

- строк погашення державних цінних паперів не припадає на термін користування ломбардним кредитом (строк погашення настає не раніше 35 днів з моменту переведення їх відповідної кількості на рахунок ДЕПО в Національному банку України).

10. Рефінансування комерційного банку у вигляді ломбардного кредиту здійснюється на підставі кредитного договору, який укладається між комерційним банком та регіональним управлінням за дорученням Національного банку України за формою додатку N 1. Кредитний договір має передбачати всі умови надання та погашення ломбардного кредиту відповідно до цього Тимчасового положення. Кредитний договір може бути розірваний з ініціативи однієї із сторін з попереднім повідомленням за десять днів. У разі недосягнення згоди про розірвання договору цей спір передається на розгляд Арбітражного суду. Зміни та доповнення до кредитного договору вносяться відповідно до чинного законодавства та нормативних актів Національного банку України.

11. Одночасно із складанням кредитного договору комерційний банк надає нотаріально посвідчену картку із зразками підписів осіб, які уповноважені підписувати документи на оформлення ломбардного кредиту.

12. Для отримання ломбардного кредиту комерційний банк надає регіональному управлінню Національного банку України такі документи:

- кредитний договір за формою додатку N 1;

- заяву про надання йому ломбардного кредиту за формою додатку N 2;

- доручення на право реалізації Національним банком України цінних паперів, які прийняті під забезпечення ломбардного кредиту за формою додатку N 3.

13. Після розгляду заяви комерційного банку регіональне управління Національного банку України, у разі прийняття рішення про надання ломбардного кредиту, повідомляє електронною поштою про це емісійно-кредитний департамент Національного банку України згідно з додатком N 4 та комерційний банк згідно з додатком N 5.

Після отримання підтвердження від регіонального управління Національного банку України про надання ломбардного кредиту:

- комерційний банк переводить портфель цінних паперів, що надається в забезпечення ломбардного кредиту, із свого рахунку ДЕПО на рахунок ДЕПО в Національному банку України;

- емісійно-кредитний департамент Національного банку України блокує перелік державних цінних паперів на рахунку ДЕПО в Національному банку України в тій кількості і сумі, що зазначені у повідомленні регіонального управління.

14. Облік державних цінних паперів ведеться тільки на рівні Національного банку України та безпосередньо комерційним банком-одержувачем ломбардного кредиту із використанням таких бухгалтерських рахунків та рахунків ДЕПО:

У разі отримання від регіонального управління Національного банку повідомлення (додаток N 4) Національний банк України здійснює такі проводки:

і надає комерційному банку та регіональному управлінню Національного банку України виписку з рахунків ДЕПО. Право на блокування та розблокування рахунків ДЕПО надається виключно Національному банку України.

Після отримання виписки комерційний банк здійснює такі проводки:

15. Перерахування коштів в рахунок наданого ломбардного кредиту здійснюється безпосередньо Національним банком України такою бухгалтерською проводкою:

Контроль за тотожністю заборгованості за отриманими ломбардними кредитами та залишками позабалансового рахунку N 9979 комерційного банку здійснюється регіональним управлінням Національного банку України.

16. Днем зарахування комерційному банку ломбардного кредиту вважається зарахування валюти кредиту на кореспондентський рахунок комерційного банку.

17. Заборгованість комерційного банку за ломбардним кредитом не повинна перевищувати 75 відсотків вартості портфеля цінних паперів комерційного банку, що надані в забезпечення ломбардного кредиту.

Комерційний банк та регіональне управління Національного банку України на підставі виписок з рахунків ДЕПО ведуть щоденний позасистемний облік сум ломбардних кредитів та ринкової вартості портфеля цінних паперів.

18. У разі падіння ринкової вартості портфеля цінних паперів до рівня, що недостатній для забезпечення ломбардного кредиту, комерційний банк зобов'язаний не пізніше наступного робочого дня перевести на рахунок ДЕПО Національного банку України додаткову кількість цінних паперів під забезпечення.

У разі невиконання цієї умови комерційними банками Національний банк України має право достроково розірвати кредитний договір.

У разі зростання ринкової вартості портфеля відповідна частина цінних паперів може бути повернута комерційному банку за його письмовою заявою.

19. Після настання строку погашення ломбардного кредиту регіональне управління Національного банку України стягує його суму з кореспондентського рахунку комерційного банку в порядку, встановленому кредитним договором і чинним законодавством.

Погашення ломбардного кредиту здійснюється проводками, які є зворотними тим проводкам, що викладені у пунктах 14, 15.

Після погашення ломбардного кредиту та відсотків за його користування регіональне управління Національного банку України наступного робочого дня повідомляє про це емісійно-кредитний департамент Національного банку України для здійснення розблокування рахунків ДЕПО комерційного банку і надання права вільного обігу цінних паперів.

20. Комерційний банк має право достроково повернути ломбардний кредит повністю або частково своїм платіжним дорученням. Регіональне управління Національного банку України може вимагати від комерційного банку достроково повернути ломбардний кредит у випадку, якщо ним порушуються умови цього Тимчасового положення та кредитного договору. У разі дострокового погашення ломбардного кредиту регіональне управління Національного банку України діє відповідно до умов абзацу 3 п.19 цього Тимчасового положення.

21. Нарахування відсотків за ломбардним кредитом та їх сплата здійснюються одночасно з поверненням кредиту відповідно до "Порядку нарахування, обліку, сплати та стягнення відсотків і відображення їх на рахунках бухгалтерського обліку в установах банків", затвердженого постановою Правління Національного банку України N 155 від 16.09.94 р. та N 220 від 21.12.94 р..

22. У разі відсутності або недостатності коштів на кореспондентському рахунку комерційного банку залишок заборгованості за ломбардним кредитом та відсотки за ним погашаються за рахунок коштів від реалізації Національним банком України цінних паперів, наданих йому під забезпечення, відповідно до чинного законодавства.

Отримані Національним банком України кошти направляються безпосередньо на погашення простроченого боргу. У разі, якщо кошти від реалізації цінних паперів перевищують суму боргу, залишок коштів перераховується на кореспондентський рахунок комерційного банку.

1.1. Національний банк України надає Банку ломбардний кредит у сумі __________________________ на строк до ____________ (але не більше ніж на 30 днів) на умовах забезпечення цінними паперами.

1.2. На період користування ломбардним кредитом Банк надає Національному банку України право блокування обігу цінних паперів в обсязі одержаного кредиту.

2.1. Ломбардний кредит надається відповідно до Тимчасового положення про порядок рефінансування Національним банком України комерційних банків під забезпечення державних цінних паперів.

2.2. Валюта кредиту зараховується Національним банком України на кореспондентський рахунок Банку.

2.3. За користування ломбардним кредитом Банк сплачує Національному банку України відсотки в розмірі ___________________ одночасно з поверненням ломбардного кредиту.

2.4. За прострочену заборгованість за ломбардним кредитом Банк сплачує Національному банку України відсотки в розмірі ______ __________________.

2.5. При настанні строку погашення заборгованості за ломбардним кредитом відповідно до цього кредитного договору стягнення відсотків здійснюється Національним банком України з кореспондентського рахунку Банку, в порядку, встановленому чинним законодавством. У разі відсутності або недостатності коштів на кореспондентському рахунку комерційного банку залишок заборгованості за ломбардним кредитом та відсотки за ним погашаються за рахунок коштів від реалізації Національним банком України цінних паперів, наданих йому в забезпечення кредиту.

Отримані Національним банком України кошти направляються безпосередньо на погашення простроченого боргу. У разі, якщо кошти від реалізації цінних паперів перевищують суму боргу, залишок коштів перераховується на кореспондентський рахунок Банку.

У разі порушення Банком умов цього договору Національний банк України стягує ломбардний кредит достроково та розглядає питання про можливість надання ломбардного кредиту у майбутньому.

2.6. Після погашення ломбардного кредиту Національний банк України здійснює розблокування рахунків ДЕПО комерційного банку.

3.1. Виконувати правила про надання ломбардного кредиту, що встановлені Тимчасовим положенням.

3.2. Надати Банку ломбардний кредит під цінні папери, які передані ним в забезпечення кредиту на строк до ______________.

3.3. Своєчасно перераховувати суму ломбардного кредиту на кореспондентський рахунок Банку.

3.4. Зберігати комерційну таємницю про ломбардні операції Банку.

3.6. Виконувати правила про надання ломбардного кредиту, що встановлені Тимчасовим положенням.

3.7. Сплатити Національному банку України за користування ломбардним кредитом відсотки в розмірі ____________.

3.8. Забезпечити своєчасне погашення одержаного кредиту та відсотків за його користування.

3.9. Дотримуватись встановлених Національним банком України економічних нормативів та норм обов'язкових резервів. Порушення цих вимог може бути підставою для розірвання цього договору.

3.10. Надавати за вимогою Національного банку України потрібні бухгалтерські та інші документи.

3.11. Передати цінні папери на суму __________________ крб. в забезпечення отриманого кредиту і відсотків за користування ним:

3.12. У разі падіння ринкової вартості цінних паперів до рівня, що недостатній для забезпечення кредиту, Банк передає Національному банку України додаткову їх кількість.

У разі невиконання Банком цієї умови Національний банк України має право на дострокове розірвання кредитного договору.

4.1. В угоду можуть вноситися зміни у вигляді письмових доповнень, які підписані тими ж особами, що і сама угода.

4.2. Угода може бути розірвана з ініціативи будь-якої сторони із завчасним повідомленням про це за десять днів. У разі недосягнення згоди про розірвання угоди спір передається на розгляд Арбітражного суду.

4.3. Дія цієї кредитної угоди закінчується після повного погашення ломбардного кредиту та відсотків за ним.

5.1. Усі спори, які виникають протягом дії кредитної угоди, вирішуються шляхом переговорів. У разі недосягнення угоди, спір передається на розгляд Арбітражного суду.

Вам потрібно протягом одного робочого дня перевести портфель заставлених цінних паперів у відповідній кількості зі свого рахунку ДЕПО на рахунок ДЕПО в Національному банку України.