Щодо контролю за купівлею та розрахунками резидентів і нерезидентів в іноземній валюті

З метою створення дійового контролю за купівлею та розрахунками резидентів і нерезидентів в іноземній валюті та дотримання вимог чинного валютного законодавства з 01.10.98 р. в регіональних управліннях сформувати робочі групи у складі з представників відділів валютних операцій і контролю, служб банківського нагляду, юридичних та інших служб регіональних управлінь Національного банку України, а також із представників податкових органів (за згодою).

Розділ 1

Комерційні банки (філії) на підставі заявок клієнтів для придбання іноземної валюти на біржах повинні надавати податковому органу, де вони знаходяться на обліку, реєстри за тими контрактами, які одночасно ними подаються до регіональних управлінь Національного банку України. При цьому зазначені реєстри подаються за наведеною нижче формою:

1. Назва підприємства, код ЄДРПОУ (фактична та юридична адреса).

2. Орган державної влади, який зареєстрував резидента.

3. Податковий орган, в якому взято на облік резидента (дата та номер реєстрації).

4. П.І.Б., ідентифікаційні номери директора та головного бухгалтера згідно Державного реєстру фізичних осіб.

5. Номери та дати контрактів, що являються підставою для придбання іноземної валюти на УМВБ та КМВБ.

6. Відмітка податкового органу.

Пункти 1-5 заповнюються уповноваженими банками або їх структурними підрозділами, а пункт 6 заповнюється податковим органом. Зазначений реєстр на паперових та магнітних носіях з відповідними зовнішньоекономічними угодами резидентів та нерезидентів (клієнтів банку), що є підставою для купівлі безготівкової іноземної валюти на біржах та відповідають вимогам Порядку підготовки документів, необхідних для купівлі іноземної валюти на УМВБ та КМВБ, а також оплати платіжних доручень у вільно конвертованій валюті (1 група Класифікатора іноземних валют) на виконання зобов'язань перед нерезидентами як за рахунок власних коштів так і куплених на біржах, подається не пізніше 14 годин поточного робочого дня до відповідного податкового органу, де розглядається і не пізніше 14 годин наступного робочого дня направляється регіональному управлінню Національного банку України засобами електронного зв'язку. Реєстр завіряється підписом керівника та печаткою податкового органу. Один екземпляр реєстру залишається на зберіганні у податковому органі, а другий (на вимогу повертається установі банку, яка його подала.

Розділ 2

Перевірка заявок уповноважених банків на купівлю іноземної валюти, що подаються банками та їх структурними підрозділами на торги на біржах, здійснюються в такому порядку:

1. Банки, що не мають мережі структурних підрозділів або мають структурні підрозділи на території цієї ж області, де зареєстрований банк як юридична особа, зобов'язані щоденно за місцем своєї реєстрації до 14-00 дня, що передує торгам на біржах, надати на адресу робочої групи обласного управління Національного банку України такі документи від усіх підрозділів:

- копії заявок на купівлю іноземної валюти;

- завірені уповноваженим банком зовнішньоекономічні угоди резидентів та нерезидентів (клієнтів банку), що є підставою для купівлі безготівкової іноземної валюти на біржах та відповідають вимогам Порядку підготовки документів, необхідних для купівлі іноземної валюти на УМВБ та КМВБ, а також оплати платіжних доручень у вільно конвертованій валюті (1 група Класифікатора іноземних валют на виконання зобов'язань перед нерезидентами як за рахунок власних коштів так і куплених на біржах;

- комерційні банки (філії) подають відповідним податковим адміністраціям реєстри за тими контрактами, які ними подаються до управлінь Національного банку України в той же час;

Регіональні управління надають узагальнену інформацію у вигляді текстового файла електронним зв'язком до 12-00 дня здійснення торгів на адресу Департаменту валютного регулювання Національного банку України лише по обсягам підтверджених заявок на купівлю іноземної валюти в розрізі уповноважених банків та напрямами використання (виконання клієнтських заявок, погашення ОВДП нерезидентів, неторговельні операції інші зобов'язання банка - конкретно).

Регіональні управління по результатах розгляду заявок уповноважених банків до 10-00 дня здійснення торгів повідомляють уповноважені банки про обсяги підтверджених заявок (в розрізі клієнтів та сум).

2. Банкам, що мають структурні підрозділи за межами області, де зареєстровано банк як юридичну особу, встановлюється наступний порядок надання документів:

- до регіонального управління Національного банку України, де зареєстровано банк як юридичну особу, надаються відповідні документи (див. п.1) лише по заявкам клієнтів центральної установи банку і структурних підрозділів, які підпорядковані даному регіональному управлінню;

- структурні підрозділи уповноваженого банку, що розміщені за межами області, де зареєстровано банк як юридичну особу, надають відповідні документи (див п.1) до регіональних управлінь за місцем свого розміщення. Регіональні управління Національного банку України узагальнюють отриману інформацію та у вигляді файла електронним зв'язком до 10-00 дня здійснення торгів повідомляють центральну установу банку щодо обсягу підтверджених заявок у розрізі клієнтів та сум.

В подальшому, центральна установа банку узагальнює інформацію, надану регіональним управлінням Національного банку України і подає у вигляді файла у розрізі клієнтів та сум за кожним регіональним управлінням електронним зв'язком до 11-00 дня здійснення торгів регіональному управлінню Національного банку України за місцем своєї реєстрації як юридичної особи.

Зазначені регіональні управління надають узагальнену інформацію у вигляді текстового файла електронним зв'язком до 12-00 дня здійснення торгів на адресу департамента валютного регулювання Національного банку України лише по обсягам підтверджених заявок на купівлю іноземної валюти у розрізі уповноважених банків та напрямами використання (виконання клієнтських заявок, погашення ОВДП нерезидентів, неторговельні операції інші зобов'язання банка - конкретно).

3. Звіт робочої групи. З метою здійснення оперативного контролю до 15-00 дня здійснення торгів на адресу Департаменту валютного регулювання Національного банку України подається Звіт робочої групи (підписаної усіма членами) у вигляді таблиці у розрізі уповноважених банків:

4. Уповноважені банки подають заявки на купівлю іноземної валюти для участі в торгах на біржах лише на підставі підтверджень регіональних управлінь Національного банку України до 12-00 дня здійснення торгів.

У разі наявності достатніх підстав, що свідчать про порушення уповноваженими банками вимог Національного банку України торгівлі валютними цінностями на міжбанківському валютному ринку України, обласному управлінню здійснювати комплексну перевірку уповноваженого банку (його структурного підрозділу) на предмет дотримання чинного валютного законодавства України.

Щотижня регіональні управління зобов'язані здійснювати суцільні перевірки уповноважених банків з питань цільового використання придбаних на біржах коштів в іноземній валюті і повідомляти Департамент валютного регулювання.

В зв'язку з введенням в дію даного листа припинити дію другого абзацу п.1, п.2 телеграми Національного банку України за N 13-211/2085-6155 від 27.08.98 р.