Про правила здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затверджені постановою Правління Національного банку України від 15.04.98 р. N 150

З метою зручності у використанні в роботі направляємо текст "Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України" (затверджених постановою Правління Національного банку України від 15.04.98 р. N 150 та зареєстрованою в Міністерстві юстиції від 30.06.98 р. N 407/2847) разом із змінами і доповненнями до них, внесеними постановою Правління Національного банку України від 04.09.98 р. N 348.

"ПРАВИЛА ЗДІЙСНЕННЯ ОПЕРАЦІЙ НА МІЖБАНКІВСЬКОМУ ВАЛЮТНОМУ РИНКУ УКРАЇНИ

Відповідно до пункту 1 статті 6 Декрету Кабінету Міністрів України від 19 лютого 1993 року N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" Національний банк України визначає таку структуру міжбанківського валютного ринку, а також порядок та умови торгівлі іноземною валютою на міжбанківському валютному ринку України.

1. СТРУКТУРА МІЖБАНКІВСЬКОГО ВАЛЮТНОГО РИНКУ УКРАЇНИ

1.1. Операції на міжбанківському валютному ринку України дозволяється здійснювати лише суб'єктам цього ринку, до яких належить:

Національний банк України;

уповноважені банки (комерційні банки, які отримали ліцензію Національного банку України на право здійснення операцій з валютними цінностями);

уповноважені кредитно-фінансові установи (які отримали ліцензію Національного банку України на право здійснення операцій з валютними цінностями).

1.2. Суб'єктами міжбанківського валютного ринку України, крім перерахованих вище, можуть бути валютні біржі, які отримали ліцензію Національного банку України на право організації торгівлі іноземною валютою.

Порядок та умови отримання біржами ліцензій на право організації торгівлі іноземною валютою визначаються Національним банком України окремим рішенням.

2. ПОРЯДОК ТА УМОВИ ТОРГІВЛІ ІНОЗЕМНОЮ ВАЛЮТОЮ

2.1. Суб'єкти міжбанківського валютного ринку України мають право купувати іноземну валюту для власних потреб (як за готівкові, так і за безготівкові кошти) та за дорученням клієнтів у разі виконання зобов'язань у цій валюті перед нерезидентами та в інших випадках, передбачених чинним законодавством України.

Підставою для купівлі іноземної валюти є відповідні документи, що підтверджують правомірність здійснення цієї операції (договір тощо).

Безготівкові операції суб'єктів міжбанківського валютного ринку України та їх клієнтів з купівлі-продажу іноземних валют першої групи Класифікатора іноземних валют Національного банку України здійснюються виключно на Українській або Кримській міжбанківських валютних біржах. При цьому іноземні валюти першої групи Класифікатора іноземних валют Національного банку України, за якими не проводяться торги на Українській міжбанківській валютній біржі, конвертуються уповноваженими банками у валюти торгів (долар США, німецька марка) на міжнародних валютних ринках протягом одного робочого дня.

Уповноважені банки та уповноважені кредитно-фінансові установи приймають доручення клієнтів на купівлю іноземної валюти у порядку, встановленому Національним банком України спільно з Державною митною службою України та Державною податковою адміністрацією України.

Оплата платіжних документів у вільноконвертованій валюті на виконання зобов'язань перед нерезидентами незалежно від форми розрахунків як за рахунок власних коштів резидентів, так і куплених на Українській або Кримській міжбанківських валютних біржах, також здійснюється у порядку, встановленому Національним банком України спільно з Державною митною службою України та Державною податковою адміністрацією України.

2.2. Сума одноразового продажу готівкової іноземної валюти фізичній особі пунктом обміну іноземної валюти уповноваженого банку (пунктом обміну іноземної валюти, який працює на підставі агентської угоди з цим банком) не може перевищувати суми, передбаченої п. 3.1.1 Порядку переміщення валюти через митний кордон України (із змінами та доповненнями), затвердженого Національним банком України 14 березня 1993 року за N 19029/381 та Державною митною службою України 17 березня 1993 року за N 11/1-530.

Уповноважені банки протягом робочого дня зобов'язані забезпечувати безперебійну роботу обмінних пунктів (як власних, так і своїх агентів на умовах, передбачених угодами), підкріплювати іноземною та національною валютами та здійснювати оперативний контроль за роботою обмінних пунктів.

Пункти обміну іноземної валюти мають право утримувати в своїй касі залишок розмінних купюр у розмірі до 200 доларів США або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, встановленим Національним банком України.

Інші умови та порядок проведення уповноваженими банками та уповноваженими кредитно-фінансовими установами операцій з готівковою іноземною валютою на міжбанківському валютному ринку України визначаються Національним банком України окремими нормативними актами.

2.3. Уповноважені банки та уповноважені кредитно-фінансові установи мають право здійснювати операції з купівлі-продажу іноземної валюти за власні кошти тільки в межах ліміту відкритої валютної позиції відповідно до нормативних актів Національного банку України.

Не допускається укладення уповноваженими банками та уповноваженими кредитно-фінансовими установами за власні кошти нових угод купівлі-продажу безготівкових іноземних валют за гривню. Виняток становлять нові угоди ("тод", "том", "спот"), які укладаються уповноваженими банками та уповноваженими кредитно-фінансовими установами для:

- купівлі за кошти банку іноземної валюти, для виконання власних зобов'язань банку в іноземній валюті перед нерезидентами за імпортними договорами (контрактами);

- купівлі за дорученням клієнтів іноземної валюти, для виконання зобов'язань клієнтів в іноземній валюті перед нерезидентами за імпортними договорами (контрактами) та зареєстрованими Національним банком України кредитами, перед уповноваженими банками та уповноваженими кредитно-фінансовими установами, а також на відрядження за кордон.

Дозволяється купівля уповноваженими банками та уповноваженими кредитно-фінансовими установами готівкової іноземної валюти за угодами "тод", "том", "спот" для забезпечення роботи власних кас та обмінних пунктів.

2.4. Іноземна валюта, яка придбана у встановленому порядку через уповноважені банки та уповноважені кредитно-фінансові установи на міжбанківському валютному ринку України, повинна бути використана резидентом протягом п'яти робочих днів з часу зарахування її на його поточний рахунок на цілі, вказані в заяві на купівлю іноземної валюти.

У разі порушення резидентами термінів, передбачених в абзаці першому цього пункту, придбана іноземна валюта продається уповноваженим банком протягом 5 банківських днів на міжбанківському валютному ринку України. При цьому позитивна курсова різниця, що може виникнути за такою операцією, щоквартально направляється до Державного бюджету України, а негативна курсова різниця відноситься на результати господарської діяльності резидента.

У разі повернення на рахунок резидента коштів в іноземній валюті, що були куплені на міжбанківському валютному ринку України та перераховані на користь нерезидента, у зв'язку з тим, що взаємні зобов'язання частково або повністю не виконані, ці кошти не можуть бути використані на інші цілі і підлягають продажу згідно з вимогами абзацу другого цього пункту.

2.5. Уповноважені банки та уповноважені кредитно-фінансові установи при надходженні на користь клієнтів коштів в іноземній валюті, що підлягають обов'язковому продажу та продажу в повному обсязі на міжбанківському валютному ринку України згідно з чинним законодавством України, попередньо зараховують ці кошти на розподільчий рахунок (балансовий рахунок N 2603 Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України).

Уповноважені банки та уповноважені кредитно-фінансові установи зобов'язані продавати без доручення клієнтів усі надходження на користь клієнтів в іноземній валюті, що підлягають обов'язковому продажу, на Українській або Кримській міжбанківських валютних біржах протягом двох банківських днів з часу зарахування таких надходжень на їх кореспондентські рахунки.

Уповноважені банки та уповноважені кредитно-фінансові установи здійснюють продаж без доручення клієнтів усіх надходжень на користь клієнтів в іноземній валюті, що підлягають продажу в повному обсязі на міжбанківському валютному ринку України згідно з чинним законодавством України, протягом п'яти банківських днів.

Кошти клієнта в іноземній валюті, які не підлягають обов'язковому продажу та продажу в повному обсязі на міжбанківському валютному ринку України, зараховуються на поточний рахунок власника цього рахунку без попереднього зарахування на розподільчий рахунок.

2.6. Кошти в гривнях, одержані уповноваженими банками та уповноваженими кредитно-фінансовими установами від здійснення продажу надходжень на користь клієнтів у іноземній валюті, що підлягають обов'язковому продажу на Українській або Кримській міжбанківських валютних біржах, мають бути зараховані на поточний рахунок власника коштів у день їх отримання на кореспондентський рахунок від Української або Кримської міжбанківських валютних бірж за котировкою Української міжбанківської валютної біржі.

Кошти в гривнях, одержані уповноваженими банками та уповноваженими кредитно-фінансовими установами від здійснення продажу іноземної валюти в усіх інших випадках, мають бути зараховані на поточний рахунок власника коштів не пізніше двох банківських днів після їх надходження на кореспондентський рахунок.

2.7. Суб'єкти міжбанківського валютного ринку України (у тому числі Українська міжбанківська валютна біржа) при проведенні безготівкових операцій з купівлі-продажу іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України отримують комісійну винагороду від клієнтів у гривнях.

Уповноваженому банку та уповноваженій кредитно-фінансовій установі згідно із власними їх тарифами дозволяється отримувати комісійну винагороду в іноземній валюті за рахунок коштів клієнтів, якщо операції, які вони виконують за дорученням клієнтів, пов'язані зі сплатою комісійної винагороди в іноземній валюті іноземному банку-кореспонденту (здійснення переказу, документарні операції, операції із чеками, що прийняті на інкасо, операції за пластиковими картками міжнародних платіжних систем тощо) та зі сплатою коштів міжнародним платіжним системам і міжнародним системам зв'язку за користування їхніми послугами.

3. ПОРЯДОК ЗАСТОСУВАННЯ КУРСУ ГРИВНІ ДО ІНОЗЕМНИХ ВАЛЮТ ТА ІНШІ ОБМЕЖЕННЯ ПРИ ЗДІЙСНЕННІ ОПЕРАЦІЙ З ТОРГІВЛІ ІНОЗЕМНОЮ ВАЛЮТОЮ

3.1. Комісійна винагорода Української та Кримської міжбанківських валютних бірж не може перевищувати 0,1 % від суми купівлі іноземної валюти за кожною угодою. Комісійна винагорода з продавців іноземної валюти Українською та Кримською міжбанківськими валютними біржами не стягується.

При здійсненні обов'язкового продажу надходжень в іноземній валюті комісійна винагорода уповноважених банків не може перевищувати 0,05 % за кожною угодою, включаючи операційні витрати.

Право використання уповноваженими банками та уповноваженими кредитно-фінансовими установами на міжбанківському валютному ринку України курсу останніх біржових торгів настає після закриття торгів на Українській міжбанківській валютній біржі.

3.2. При здійсненні безготівкових валютних операцій з іншими іноземними валютами (за якими не здійснюються торги на Українській міжбанківській валютній біржі) курс гривні може відхилятися від офіційного курсу Національного банку України не більше ніж на 10 %, включаючи комісійні винагороди.

При здійсненні операцій з готівковою іноземною валютою курс гривні може відхилятися від офіційного курсу Національного банку України не більше ніж на 5 %, включаючи комісійні винагороди.

Уповноважені банки і уповноважені кредитно-фінансові установи самостійно встановлюють курси купівлі-продажу готівкової іноземної валюти, дотримуючись маржі між курсами купівлі та продажу не більше ніж 5 %, які розраховані на підставі офіційного курсу Національного банку України.

При здійсненні уповноваженими банками та уповноваженими кредитно-фінансовими установами операцій з російськими та білоруськими рублями використовується фактичний курс купівлі та продажу без обмеження маржі та граничного відхилення від офіційного курсу.

Курси купівлі та продажу готівкової іноземної валюти не підлягають зміні протягом робочого дня.

3.3. Проведення торгів на Українській міжбанківській валютній біржі призупиняється у разі зміни курсу гривні до долара США більше ніж на 5 відсотків від стартового курсу."

Звертаємо особливу увагу уповноважених банків на те що:

1) до виходу порядку, встановленого Національним банком України, Державною митною службою України та Державною податковою адміністрацією України, уповноважені банки здійснюють оплату платіжних документів у іноземній валюті першої групи Класифікатора іноземних валют Національного банку України на виконання зобов'язань перед нерезидентами за рахунок власних коштів резидентів згідно з чинним законодавством України та нормативними актами Національного банку України, зокрема з вимогами постанови Правління Національного банку України від 18.08.98 р. N 321;

2) депозит в іноземній валюті першої групи Класифікатора іноземних валют Національного банку України, розміщений резидентом в уповноваженому банку (та проценти, нараховані за ним), у разі його повернення власнику обов'язковому продажу не підлягає.