| 2. |Кредити та фінансовий | | | | | | | |
| |лізинг, отримані від | | | | | | | |
| |банків | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|2.1. |Кредити овернайт | | | | | | | |
|2.2. |Кредити від 1 до 7 | | | | | | | |
| |днів | | | | | | | |
|2.3. |Кредити від 8 до 21 | | | | | | | |
| |дня | | | | | | | |
|2.4. |Кредити від 22 | | | | | | | |
| |до 31 дня | | | | | | | |
|2.5. |Кредити від 32 до 92 | | | | | | | |
| |днів | | | | | | | |
|2.6. |Кредити від 93 до | | | | | | | |
| |183 днів | | | | | | | |
|2.7. |Кредити понад 184 | | | | | | | |
| |дні | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|II. | НЕБАНКІВСЬКИЙ РИНОК | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| 1. |Кредити, надані | | | | | | | |
| |органам загального | | | | | | | |
| |державного управління:| | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|1.1. |центральним органам | | | | | | | |
| |державного | | | | | | | |
| |управління | | | | | | | |
|1.2. |місцевим органам | | | | | | | |
| |державного | | | | | | | |
| |управління | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| 2. |Кредити, надані за | | | | | | | |
| |рахунок бюджетних та | | | | | | | |
| |позабюджетних коштів | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| ( розділ II форми N 301 доповнено новим рядком 2 згідно з |
| постановою Правління НБУ від 02.04.98 р. N 136 |
| ( v0537500-98 ) ) |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|(У зв'язку з цим рядки 2, 2.1, 2.2, 3, 3.1, 3.2, 4, 4.1, 4.2, 5, |
|5.1, 5.2, 6, 6.1, 6.2, 7, 7.1, 7.2, 8, 8.1, 8.2, 9, 9.1, 9.2, |
|10, 10.1, 10.2, 11, 12 вважати відповідно 3, 3.1, 3.2, 4, 4.1, |
|4.2, 5, 5.1, 5.2, 6, 6.1, 6.2, 7, 7.1, 7.2, 8, 8.1, 8.2, 8, 9.1, |
|9.2, 10, 10.1, 10.2, 11, 11.1, 11.2, 12, 13.) |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| 3. |Кредити, надані за | | | | | | | |
| |овердрафтом: | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|3.1. |державним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|3.2. |недержавним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| 4. |Кредити, надані за | | | | | | | |
| |операціями РЕПО: | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|4.1. |державним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|4.2. |недержавним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| 5. |Кредити, надані за | | | | | | | |
| |врахованими векселями:| | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|5.1. |державним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|5.2. |недержавним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| 6. |Кредити, надані за | | | | | | | |
| |факторинговими | | | | | | | |
| |операціями: | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|6.1. |державним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|6.2 |недержавним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| 7. |Кредити, надані за | | | | | | | |
| |внутрішніми торговими | | | | | | | |
| |операціями: | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|7.1. |державним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|7.2. |недержавним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| 8. |Кредити, надані за | | | | | | | |
| |експортно-імпортними | | | | | | | |
| |операціями: | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|8.1. |державним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|8.2. |недержавним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| 9. |Інші кредити, надані в| | | | | | | |
| |поточну діяльність: | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|9.1. |державним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|9.2. |недержавним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
| 10. |Кредити, надані в | | | | | | | |
| |інвестиційну | | | | | | | |
| |діяльність: | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|10.1.|державним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|10.2.|недержавним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|11. |Наданий фінансовий | | | | | | | |
| |лізинг: | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|11.1.|державним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|11.2.|недержавним | | | | | | | |
| |підприємствам | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|12. |Кредити, надані | | | | | | | |
| |фізичним особам | | | | | | | |
|-----+----------------------+------+----+----+-----+----+----+----|
|13. |Усього надано кредитів| | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------
"___"_____________ 199 р. Керівник ________________________
_____________________________ Головний бухгалтер ______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 301
Звіт про кредитний портфель
I. Міжбанківський ринок
При складанні звіту враховуються залишки за кредитами, щонадані комерційними банками іншим банкам, а також залишки заотриманими кредитами від інших банків за звітний місяць, якіобліковуються за позичковими рахунками класу 1 (розділу 12 "Коштиу Національному банку України", 13 "Кошти Національного банкуУкраїни", 15 "Кошти інших банків" та 16 "Кошти в інших банках")"Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банківУкраїни" ( va493500-97 ), у тому числі по підрозділах:
"кредити, надані банкам" - враховуються залишки за рахункамиNN 1211, 1520, 1521, 1522, 1523, 1524, 1525;
"кредити, отримані від банків" - враховуються залишки, якіобліковуються за рахунками NN 1620, 1621, 1622, 1623, 1624, 1625,1310, 1311, 1312, 1313, 1316, 1317, 1322, 1325, 1326, 1327.
Розрахунки по підрозділах здійснюються таким чином: попідрозділу 1 "Кредити та фінансовий лізинг, надані банкам":
1. По резидентах:
національна валюта
З1 = З1.1 + З1.2 + З1.3 + З1.4 + З1.5 + З1.6 + З1.7;
вільно конвертована валюта
К1 = К1.1 + К1.2 + К1.3 + К1.4 + К1.5 + К1.6 + К1.7;
неконвертована валюта
М1 = М1.1 + М1.2 + М1.3 + М1.4 + М1.5 + М1.6 + М1.7.
2. По нерезидентах:
національна валюта
О1 = О1.1 + О1.2 + О1.3 + О1.4 + О1.5 + О1.6 + О1.7;
вільно конвертована валюта
Р1 = Р1.1 + Р1.2 + Р1.3 + Р1.4 + Р1.5 + Р1.6 + Р1.7;
неконвертована валюта
Т1 = Т1.1 + Т1.2 + Т1.3 + Т1.4 + Т1.5 + Т1.6 + Т1.7.
0. Усього:
А1 = З1 + К1 + М1 + О1 + Р1 + Т1
контрольна перевірка
А1 = А1.1 + А1.2 + А1.3 +....+ А1.7
А1.1 = З1.1 + К1.1 + М1.1 + О1.1 + Р1.1 + Т1.1
А1.2 = З1.2 + К1.2 + М1.2 + О1.2 + Р1.2 + Т1.2
А1.3 = З1.3 + К1.3 + М1.3 + О1.3 + Р1.3 + Т1.3
А1.4 = З1.4 + К1.4 + М1.4 + О1.4 + Р1.4 + Т1.4
А1.5 = З1.5 + К1.5 + М1.5 + О1.5 + Р1.5 + Т1.5
А1.6 = З1.6 + К1.6 + М1.6 + О1.6 + Р1.6 + Т1.6
А1.7 = З1.7 + К1.7 + М1.7 + О1.7 + Р1.7 + Т1.7
по підрозділу 2 "Кредити та фінансовий лізинг, отримані відбанків" - розраховуються аналогічно вищенаведеному розрахунку попідрозділу 1 (згідно з індексом 2).
II. Небанківський ринок
При складанні звіту за формою враховуються залишки закредитами, що надані комерційними банками юридичним та фізичнимособам за звітний місяць і обліковуються на позичкових рахункахкласу 2 (розділи 20, 21, 22) "Плану рахунків бухгалтерськогообліку комерційних банків України" ( va493500-97 ), у тому числіпо підрозділах:
"Кредити, надані центральним органам державного управління" -рахунки NN 2100, 2105, 2110, 2115:
- центральним органам державного управління - рахункиNN 2100, 2105;
- місцевим органам державного управління - рахунки NN 2110,2115. "Кредити, надані за овердрафтом" - рахунки N 2000:
- державним підприємствам,
- недержавним підприємствам.
"Кредити, надані за рахунок бюджетних та позабюджетнихкоштів" - рахунки NN 2527, 2567.
( розділ II інструкції до форми N 301 доповнено новим абзацом 2 згідно з постановою Правління НБУ від 02.04.98 р. N 136 ( v0537500-98 ) )
"Кредити, надані за операціями РЕПО" - рахунки N 2010:
- державним підприємствам,
- недержавним підприємствам.
"Кредити, надані за врахованими векселями" - рахунки N 2020: - державним підприємствам,
- недержавним підприємствам.
"Кредити, надані за факторинговими операціями" - рахункиN 2030:
- державним підприємствам,
- недержавним підприємствам.
"Кредити, надані за внутрішніми торговими операціями" -рахунки NN 2040, 2045:
- державним підприємствам,
- недержавним підприємствам.
"Кредити, надані за експортно-імпортними операціями" -рахунки NN 2050, 2055:
- державним підприємствам,
- недержавним підприємствам.
"Інші кредити, надані в поточну діяльність" - рахункиNN 2061, 2062, 2065:
- державним підприємствам,
- недержавним підприємствам.
"Кредити, надані в інвестиційну діяльність" - рахункиNN 2070, 2071, 2073, 2074:
- державним підприємствам,
- недержавним підприємствам.
"Наданий фінансовий лізинг" - рахунок N 2075:
- державним підприємствам,
- недержавним підприємствам.
Розподіл кредитів за формами власності надається увідповідності до аналітичного параметру 2.1.8. "Форма власності".
"Кредити, надані фізичним особам" - рахунки NN 2210, 2211,2213, 2214, 2200, 2201, 2202, 2205.
Розрахунки здійснюються таким чином:
по підрозділу 1 "Кредити, надані органам загальногодержавного управління
( абзац 14 розділу II інструкції до форми N 301 змінено згідно з постановою Правління НБУ від 02.04.98 р. N 136 ( v0537500-98 ) )
1. По резидентах:
національна валюта
З1 = З1.1 + З1.2;
вільно конвертована валюта
К1 = К1.1 + К1.2;
неконвертована валюта
М1 = М1.1 + М1.2;
2. По нерезидентах:
національна валюта
О1 = О1.1 + О1.2;
вільно конвертована валюта
Р1 = Р1.1 + Р1.2;
неконвертована валюта
Т1 = Т1.1 + Т1.2.
0. Усього
А1 = З1 + К1 + М1 + О1 + Р1 + Т1
контрольна перевірка
А1 = А1.1 + А1.2
А1.1 = З1.1 + К1.1 + М1.1 + О1.1 + Р1.1 + Т1.1
А1.2 = З1.2 + К1.2 + М1.2 + О1.2 + Р1.2 + Т1.2
дані по підрозділах 3-12 розраховуються аналогічно.
по підрозділу 13. "Усього наданих кредитів" розраховуєтьсясума за підрозділами 1-12.
Форма N 302 (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 2 квітня 1998 року N 136
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- головним банком (консолідовано) -
регіональним управлінням НБУ за місцем
відкриття коррахунку у термін,
встановлений регіональними управліннями;
- регіональними управліннями НБУ в розрізі
комерційних банків - юридичних осіб -
Центральній розрахунковій палаті
до 20 числа після звітного періоду
Звіт
про класифковані кредити за формами власності
на ___________________ 199_ р.
_____________________ _______________________
(назва банку) (адреса)
(копійки)
-------------------------------------------------------------------
| | | Нестандартні | |
| | |-------------------------------| |
| Кредити, надані |Стан-|під |суб- |сумні-|безна-|усього|Разом|
|гарантії та депозити |дарт-|кон-|стан-| вні |дійні |(3+4+ |(2+7))|
| | ні |тро-|дарт-| | | +5+6)| |
| | |лем | ні | | | | |
|---------------------+-----+----+-----+------+------+------+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|---------------------+-----+----+-----+------+------+------+-----|
|МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК | | | | | | | |
|Кредити і фінансовий | | | | | | | |
|лізинг, надані | | | | | | | |
|гарантії та депозити:| | | | | | | |
| | | | | | | | |
| банкам України | | | | | | | |
| банкам країн СНД та| | | | | | | |
| Балтії | | | | | | | |
| банкам країн ОЕСР | | | | | | | |
| банкам інших країн | | | | | | | |
|---------------------+-----+----+-----+------+------+------+-----|
|НЕБАНКІВСЬКИЙ РИНОК | | | | | | | |
|I. Кредити, надані | | | | | | | |
|органам | | | | | | | |
|загальнодержавного | | | | | | | |
|управління: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|1. Центральним орга- | | | | | | | |
|нам державного управ-| | | | | | | |
|ління | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|2. Місцевим органам | | | | | | | |
|державного управління| | | | | | | |
|---------------------+-----+----+-----+------+------+------+-----|
|II. Кредити, надані | | | | | | | |
|суб'єктам | | | | | | | |
|господарської | | | | | | | |
|діяльності | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|1. Кредити, надані за| | | | | | | |
|овердрафтом: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| з них: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| а) державним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| б) недержавним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|2. Кредити, надані за| | | | | | | |
|операціями РЕПО: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| з них: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| а) державним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| б) недержавним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|3. Кредити, надані за| | | | | | | |
|врахованими векселями| | | | | | | |
| | | | | | | | |
| з них: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| а) державним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| б) недержавним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|4. Кредити, надані за| | | | | | | |
|факторинговими | | | | | | | |
|операціями: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| з них: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| а) державним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| б) недержавним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|5. Кредити, надані за| | | | | | | |
|внутрішніми | | | | | | | |
|торговельними | | | | | | | |
|операціями: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| з них: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| а) державним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| б) недержавним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|6. Кредити, надані за| | | | | | | |
|експортно-імпортними | | | | | | | |
|операціями: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| з них | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| а) державним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| б) недержавним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|7. Інші кредити в | | | | | | | |
|поточну діяльність: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| з них: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| а) державним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| б) недержавним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|8. Кредити в | | | | | | | |
|інвестиційну | | | | | | | |
|діяльність: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| з них: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| а) державним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| б) недержавним | | | | | | | |
| підприємствам | | | | | | | |
|---------------------+-----+----+-----+------+------+------+-----|
|III. Кредити, надані | | | | | | | |
|фізичним особам: | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|1. Кредити на поточні| | | | | | | |
|потреби | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|2. Кредити в | | | | | | | |
|інвестиційну | | | | | | | |
|діяльність | | | | | | | |
|---------------------+-----+----+-----+------+------+------+-----|
|IV. Позабалансові | | | | | | | |
|зобов'язання щодо | | | | | | | |
|наданих гарантій | | | | | | | |
|---------------------+-----+----+-----+------+------+------+-----|
| ( форму N 302 доповнено групою IV згідно з |
| постановою Правління НБУ від 24.06.98 р. N 244 |
| ( v0553500-98 ) ) |
|---------------------+-----+----+-----+------+------+------+-----|
|УСЬОГО: | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------
"___"____________ 199 р. Керівник _______________________
______________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер _____________
Інструкція до форми N 302
Звіт
про класифковані кредити за формами власності
Зазначена інформація використовується для визначеннязаборгованості за кредитними операціями, на які нараховуєтьсярезерв на можливі втрати за кредитними операціями комерційнихбанків. Інформація надається у розрізі наданих кредитів, гарантійта депозитів, які розглядаються з точки зору ринку наданнябанківських послуг. Розбивка кредитної заборгованості закатегоріями ризику здійснюється за параметрами аналітичного облікуна підставі рішень кредитного комітету комерційного банку, якийзобов'язаний за станом на перше число кварталу розглядатикредитний портфель з метою оцінки кредитних ризиків.
МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК
При складанні звіту за формою враховуються:
- кредити та фінансовий лізинг, що надаються комерційнимибанками іншим банкам, які обліковуються на рахунках розділу 15,підрозділу 152 "Кредити, які надані іншим банкам" "Плану рахунківбухгалтерського обліку комерційних банків України"( va493500-97 ), а саме: NN 1520, 1521, 1522, 1523, 1524, 1525,1526, 1527;
- строкові депозити, які розміщені в інших банках, якіобліковуються на рахунках підрозділу 151 "Строкові депозити, якірозміщені в інших банках", а саме NN 1510, 1511, 1512, 1515, 1517;
- сумнівна заборгованість інших банків за строковимидепозитами, за кредитами та за виплаченими гарантіями, якіобліковуються на рахунках підрозділу 158 "Сумнівна заборгованістьінших банків", а саме NN 1581, 1582, 1589.
Дані за кредитами з розбивкою по групах країн надаються запараметрами клієнтів.
НЕБАНКІВСЬКИЙ РИНОК
При складанні звіту за кредитами та фінансовим лізингом, якінадаються комерційними банками на небанківському ринку,враховуються рахунки розділів 20, 21, 22, у тому числі попідрозділах:
I.1. "Кредити, які надані центральним органам державногоуправління" - NN 2100, 2105, 2106, 2107, 2190, 2198;
I.2. "Кредити, які надані місцевим органам державногоуправління" - NN 2110, 2115, 2116, 2117, 2191, 2199;
II.1. "Рахунки за овердрафтом суб'єктів господарськоїдіяльності" - NN 2000, 2090;
II.2. "Кошти, які надані суб'єктам господарської діяльностіза операціями РЕПО" - NN 2010, 2091;
II.3. "Рахунки суб'єктів господарської діяльності заврахованими векселями" - NN 2020, 2027, 2092;
II.4. "Рахунки суб'єктів господарської діяльності зафакторинговими операціями NN - 2030, 2037; 2093;
II.5. "Кредити суб'єктам господарської діяльності завнутрішніми торговельними операціями" - NN 2040, 2045, 2046, 2047,2094;
II.6. "Кредити суб'єктам господарської діяльності заекспортно-імпортними операціями" - NN 2050, 2055, 2056, 2057,2095;
II.7. "Інші кредити в поточну діяльність, які надаютьсясуб'єктам господарської діяльності" - NN 2061, 2062, 2065, 2066,2067, 2096;
II.8. "Кредити в інвестиційну діяльність, які наданісуб'єктам господарської діяльності" - NN 2070, 2071, 2073, 2074,2075, 2076, 2077, 2097, а також балансовий рахунок N 2099"Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями, виданимисуб'єктам господарської діяльності".
Дані за кредитами з розбивкою за правом власності суб'єктівгосподарської діяльності, тобто на державні та недержавніпідприємства надаються за параметрами клієнта (К 081).
III.1. "Кредити на поточні рахунки, які надані фізичнимособам" - NN 2200, 2201, 2202, 2205, 2206, 2207, 2290;
III.2. "Кредити в інвестиційну діяльність, які наданіфізичним особам" - NN 2210, 2211, 2213, 2214, 2216, 2217, 2291, атакож балансовий рахунок N 2299 "Сумнівна заборгованість завиплаченими гарантіями, виданими фізичним особам".
IV. Позабалансові зобов'язання щодо наданих гарантій - 9000,9002, 9020, 9090, 9091.
( інструкцію до форми N 302 доповнено новим абзацом 15 згідно з постановою Правління НБУ від 24.06.98 р. N 244 ( v0553500-98 ) )
Таблиця розраховується за даними кредитної заборгованості застаном на початок кварталу. Підсумкові суми цієї таблицівикористовуються для розрахунку резерву на поточний квартал заформою N 604 (пп.1.6, 1.7 Положення "Про порядок формування івикористання резерву для відшкодування можливих втрат закредитними операціями комерційних банків", затвердженогопостановою Правління Національного банку України від 27 березня1998 року N 122 ( v0538500-98 )).
У кожному підрозділі цієї таблиці інформація про кредитнузаборгованість надається з розбивкою цих кредитів за групамиризику згідно з класифікацією, визначеною пп.2.1-2.7вищезазначеного Положення (далі "Положення").
Стандартні кредити показуються у графі 2, нестандартні (підконтролем, субстандартні, сумнівні і безнадійні) - відповідно уграфах 3, 4, 5, 6. Загальна сума нестандартних позик показується уграфі 7 і дорівнює сумам граф 3, 4, 5, 6. У графі 8 показуєтьсязагальна сума позик, відповідно до конкретної групи кредитів. Даніграфи 8 дорівнюють сумам граф 2 і 7.
Дані таблиці використовуються при розрахунку розміру резервудля відшкодування можливих втрат за кредитними операціямикомерційних банків.
Рядок "Усього" є сумою заборгованості за кредитами поміжбанківському та небанківському (групи I, II, III) ринках та занаданими гарантіями, які враховуються на позабалансових рахунках(група IV).
( абзац 20 інструкції до форми N 302 змінено згідно з постановою Правління НБУ від 24.06.98 р. N 244 ( v0553500-98 ) )
У рядку "Усього" визначені суми фактичної кредитноїзаборгованості за групами ризику, до якої має бути сформованорезерв з урахуванням встановлених норм відрахувань, при цьомузначення сум за групами ризику повинні відповідати значенням графи2 форми N 604.
( форму N 302 змінено згідно з постановою Правління НБУ від 02.04.98 р. N 136 ( v0537500-98 ) )
Форма N 310Д (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 30.11.98 N 497.
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Емісійно-кредитному департаменту
через Центральну розрахункову палату
до 17 години наступного дня
Звіт про суми і процентні ставки за кредитами
за _________________ 199 року
________________________ _________________________
(код валюти) (назва валюти)
________________________ _________________________
(назва банку) (адреса банку)
(соті частки одиниць валюти)
-----------------------------------------------------------------------
|Код | | УСЬОГО | РЕЗИДЕНТИ |НЕРЕЗИДЕНТИ |
|рядка/ | |----------+------------+------------|
|колонки| | Сума | % | Сума | % | Сума | % |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| | А | Б | В | Г | Д | Е | Ж |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| А | МІЖБАНКІВСЬКИЙ РИНОК | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 1 |Кредити, надані іншим | | | | | | |
| |банкам, у т.ч. на строк:| | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 1.1 |Овернайт | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 1.2 |від 2 до 7 днів | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 1.3 |від 8 до 21 дня | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 1.4 |від 22 до 31 дня | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 1.5 |від 32 до 92 днів | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 1.6 |понад 92 дні | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 2 |Кошти, надані іншим | | | | | | |
| |банкам за операціями | | | | | | |
| |РЕПО, у т.ч. на строк: | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 2.1 |на 1 день | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 2.2 |від 2 до 7 днів | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 2.3 |від 8 до 21 дня | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 2.4 |від 22 до 31 дня | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
| 2.5 |від 32 до 92 днів | | | | | | |
|-------+------------------------+------+---+------+-----+------+-----|
