Про затвердження Положення про міжбанківські розрахунки в Україні

2. Операції, що здійснюються регіональним управлінням Національного банку України або головною установою Національного банку України за міжбанківськими розрахунками

2.1. Переказ за межі регіону.

У разі отримання пакета початкових платежів $A від банківської установи-відправника (далі - відправник) здійснюється проводка типу {I} або {X}:

При відправленні пакета міжрегіональних платежів $С здійснюється проводка типу {VI}:

Після надходження підтвердження (файла $R) про отримання відповідного пакета $C здійснюється проводка типу {VII}:

2.2. Переказ з іншого регіону.

У разі отримання пакета міжрегіональних платежів $С та підтвердження його відповідною квитанцією $R здійснюється проводка типу {IX}:

При відправленні пакета відповідних платежів $B на банк-одержувач здійснюється проводка типу {II} або {XI}:

При надходженні підтвердження (файла $S) від одержувача про отримання відповідного пакета $B здійснюється проводка типу {III} або {XII}:

2.3. Переказ у межах регіону.

2.3.1. Відправник та одержувач обслуговуються одним АРМ-2.

У разі отримання пакета початкових платежів $A від відправника здійснюється проводка типу {I} або {X}:

При формуванні пакета відповідних платежів $B на одержувача здійснюється проводка типу {II} або {XI}:

Після надходження підтвердження (файла $S) від одержувача про отримання відповідного пакета $B здійснюється проводка типу {III} або {XII}:

2.3.2. Відправник та одержувач обслуговуються різними АРМ-2.

У разі отримання пакета початкових платежів $A від відправника здійснюється проводка типу {I} або {X}:

При відправленні пакета міжрегіональних платежів $С здійснюється проводка типу {IV}:

Після надходження підтвердження (файла $R) про отримання відповідного пакета $C здійснюється проводка типу {V}:

При відправленні пакета відповідних платежів $B здійснюється проводка типу {II} або {XI}:

Після надходження підтвердження (файла $S) від одержувача про отримання відповідного пакета $B здійснюється проводка типу {III} або {XII}:

2.4. Переказ між регіональними управліннями Національного банку України.

У разі отримання регіональним управлінням "2" пакета міжрегіональних платежів $C від регіонального управління "1" та підтвердження цього відповідним файлом $R у балансі головної установи Національного банку України здійснюється проводка типу {VIII}:

---------------------------------------------------- | Дт [9.1] Кт [9.2] Сума $С | ----------------------------------------------------

3. Інтерфейс між СЕП і балансами регіональних управлінь Національного банку України

Перелік можливих проводок та балансових рахунків для відображення у головній книзі регіонального управління Національного банку України чи головної установи Національного банку України відповідно до зміни стану технологічних рахунків наведено у таблиці N 3.

Порядок розроблений на підставі Інструкції Національного банку України N 1 з організації емісійно-касової роботи в установах банків України.

Касове обслуговування філій комерційного банку здійснюється:

1. Комерційним банком у межах своєї системи.

2. Операційним відділом регіонального управління Національного банку на підставі укладеного договору.

3. Іншим комерційним банком на підставі укладеного договору.

Для підкріплення операційної каси готівкою філія подає заявку:

- своєму комерційному банку - при підкріпленні ним операційної каси філії;

- регіональному управлінню Національного банку - при підкріпленні ним операційної каси філії.

У разі підкріплення операційної каси філії готівкою з іншого комерційного банку незалежно від його місце знаходження на території України філія укладає договір з комерційним банком на передачу готівки без погодження з регіональним управлінням Національного банку, але з обов'язковим повідомленням його про підкріплення в той же день.

Видача готівки з оборотної каси операційного відділу регіонального управління Національного банку або з операційної каси іншого комерційного банку проводиться за видатковим касовим ордером і при наявності у філії довіреності комерційного банку-юридичної особи та за умови перерахування відповідної суми коштів з консолідованого кореспондентського рахунку комерційного банку - юридичної особи в операційний день одержання готівки.

Підкріплення філії комерційного банку через інкасаторів Національного банку України проводиться на підставі окремого договору на доставку цінностей.

При здійсненні операцій з підкріплення операційної каси філії готівкою виконуються бухгалтерські проводки з використанням таких рахунків:

N 1001 А "Банкноти та монети у касі Національного банку України";

N 1001 А "Банкноти та монета в касі банку" (КБ);

N 1007 А "Банкноти та монета в дорозі" (КБ);

N 1007 А "Банкноти та монети у дорозі" (НБУ);

N 1811 А "Дебіторська заборгованість за операціями з готівкою" (КБ);

N 1911 П "Кредиторська заборгованість за операціями з готівкою" (КБ);

N 3900 А "Рахунки, що відкриті в установах банку, які розташовані в Україні" (КБ);

N 3901 П "Рахунки, що відкриті для установ банку, які розташовані в Україні" (КБ);

N 4629 А-П "Транзитний рахунок за іншими операціями" (НБУ).

1. При підкріпленні підвідомчих філій готівкою з операційної каси комерційного банку здійснюються такі проводки:

Проведення розрахунків за готівку:

Доставка готівки власними засобами філії:

Доставка готівки через апарат інкасації комерційного банку, що продає готівку:

Після підтвердження філії про одержання готівки:

2. При підкріпленні філії готівкою з оборотної каси регіонального управління Національного банку:

Проведення розрахунків за готівку:

Доставка готівки власними засобами філії:

Доставка готівки через інкасаторів Національного банку України:

Після підтвердження філії про одержання готівки:

3. При підкріпленні філії готівкою з операційної каси іншого комерційного банку:

Проведення розрахунків за готівку:

Доставка готівки власними засобами філії:

При здаванні філією надлишків готівки або зношених грошей до оборотної каси регіонального управління Національного банку:

Доставка готівки власними засобами філії:

При перерахуванні коштів філії: