27. Витрати на інші види діяльності (за наявності)
Зазначається розмір витрат небанківської установи на три роки діяльності за зразком, наведеним нижче:
Таблиця 16
Небанківська установа на доповнення до наведених вище прогнозних витрат додатково розшифровує в таблиці у форматі excel поквартальні витрати на три роки діяльності за всіма наведеними пунктами, а також джерела покриття витрат (власні кошти, очікуваний дохід тощо).
Зразок таблиці витрат на перший рік діяльності:
Таблиця 17
| № з/п | Напрям витрат | Розмір витрат (сприятливий сценарій) | Розмір витрат (несприятливий сценарій) | Джерела покриття витрат | ||||||
| квартал | квартал | |||||||||
| I | II | III | IV | I | II | III | IV | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
28. Доходи небанківської установи у сфері переказу коштів
Зазначається розмір прогнозних доходів небанківської установи на три роки діяльності в розрізі видів послуг із переказу коштів за зразком, наведеним нижче.
Таблиця 18
Небанківська установа на доповнення до вищенаведених прогнозних доходів додатково розшифровує в таблиці у форматі excel поквартальні доходи на три роки діяльності.
Зразок таблиці доходів на перший рік діяльності:
Таблиця 19
| № з/п | Стаття доходів | Розмір доходів (сприятливий сценарій) | Розмір доходів (несприятливий сценарій) | ||||||
| квартал | квартал | ||||||||
| I | II | III | IV | I | II | III | IV | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
29. Інші доходи небанківської установи (за наявності)
Зазначається розмір прогнозних доходів небанківської установи на три роки від діяльності, не пов'язаної з наданням послуг із переказу коштів за зразком, наведеним нижче.
Таблиця 20
Небанківська установа на доповнення до наведених вище прогнозних доходів додатково розшифровує в таблиці у форматі excel поквартальні доходи на три роки діяльності.
Зразок таблиці доходів на перший рік діяльності:
Таблиця 21
| № з/п | Стаття доходів | Розмір доходів (сприятливий сценарій) | Розмір доходів (несприятливий сценарій) | ||||||
| квартал діяльності | квартал діяльності | ||||||||
| I | II | III | IV | I | II | III | IV | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
6. Оцінка загальної ефективності виконання бізнес-плану
30. Під час оцінки загальної ефективності виконання бізнес-плану використовуються такі показники:
1) чиста поточна вартість (NPV);
2) простий і дисконтований терміни окупності (PB/DPB);
3) внутрішня норма прибутку (IRR);
4) норма прибутковості дисконтованих витрат (PI).
Усі розрахунки показників та грошових потоків здійснюються з урахуванням сприятливого та несприятливого сценаріїв.
31. Чистий грошовий потік
Розрахунок грошових потоків включає комісійний дохід від реалізації послуг, поточні витрати, інвестиційні витрати (уключаючи капітальні вкладення та приріст потреби фінансування оборотного капіталу), податкові виплати тощо.
Зразок заповнення таблиці на перший рік діяльності:
Таблиця 22
32. Ставка дисконтування
Ставка дисконтування повинна відображати очікуваний рівень прибутковості, за якої небанківська установа готова інвестувати у впровадження послуги переказу коштів.
Під час розрахунку ставки дисконтування може використовуватися зокрема один із таких методів (але не виключно):
прибутковість альтернативних вкладень;
середньоринкова прибутковість для аналогічних проектів;
прибутковість фінансових вкладень (наприклад, депозитів) із поправкою на ризик;
(для ефективності повних витрат) середньозважена вартість капіталу (WACC).
33. Чиста поточна вартість (NPV)
Відображається показник чистої поточної вартості (NPV) із зазначенням ставок дисконтування, а також те, чи включена в грошові потоки залишкова вартість від упровадження послуги з переказу коштів (за наявності).
34. Простий і дисконтований терміни окупності (PB/DPB)
Надається розрахунок періоду часу, протягом якого витрати від упровадження послуги з переказу коштів "повернуться" у вигляді чистого прибутку та амортизації.
35. Внутрішня норма дохідності (IRR)
Визначення максимально допустимого рівня витрат за залучені джерела фінансування впровадження послуги з переказу коштів, за якої проект залишається беззбитковим.
36. Норма прибутковості дисконтованих витрат (PI)
Цей показник відображає відносну прибутковість від упровадження послуги з переказу коштів або дисконтовану вартість грошових надходжень від реалізації послуг у розрахунку на одиницю вкладень.
Зразок розрахунку норми прибутковості дисконтованих витрат:
Таблиця 23
7. Чинники, що впливають на виконання бізнес-плану
37. Ризики, що впливають на виконання бізнес-плану
Зазначається опис ризиків, які впливають на настання несприятливого сценарію прогнозних фінансових показників (глава 5 розділу I бізнес-плану).
Таблиця 24
| № з/п | Назва ризику | Опис | Вірогідність настання (низька, середня, висока) | Заходи небанківської установи щодо запобігання та мінімізації ризику |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
38. Наміри небанківської установи, власників істотної участі небанківської установи
Зазначаються плани небанківської установи та/або власників істотної участі небанківської установи щодо створення інших юридичних осіб та/або придбання часток/акцій інших юридичних осіб протягом трьох років із дня отримання ліцензії на переказ коштів. У разі наявності таких намірів зазначається опис впливу на діяльність небанківської установи.
Зазначаються плани небанківської установи щодо зміни розміру статутного капіталу.
Зазначається інформація щодо наявності планів щодо продажу небанківської установи або зміни власників істотної участі небанківської установи.
Зазначається інформація щодо здійснення інших видів діяльності та отримання відповідних ліцензій (за потреби).
II. Додатки до бізнес-плану
1. Прогнозний Баланс (Звіт про фінансовий стан) небанківської установи на три роки діяльності з урахуванням сприятливого та несприятливого розвитку подій на 10 аркушах.
2. Прогнозний Звіт про фінансові результати небанківської установи на три роки діяльності з урахуванням сприятливого та несприятливого розвитку подій на 10 аркушах.
3. Прогнозний Звіт про рух грошових коштів небанківської установи на три роки діяльності з урахуванням сприятливого та несприятливого розвитку подій на 10 аркушах.
4. Прогнозні витрати небанківської установи у сфері переказу коштів на три роки діяльності у форматі xlsx.
5. Прогнозні витрати на інші види діяльності на три роки діяльності у форматі xlsx.
6. Прогнозні доходи небанківської установи у сфері переказу коштів на три роки діяльності у форматі xlsx.
7. Прогнозні інші доходи (не пов'язані з переказом коштів) небанківської установи на три роки діяльності у форматі xlsx.
8. Інші матеріали, що доповнюють та/або обґрунтовують пункти та/або прогнозні показники бізнес-плану (за наявності): опис програмного забезпечення, що використовується або планується використовувати згідно з бізнес-планом, копії договорів (з контрагентами, операторами послуг платіжної інфраструктури, банками-еквайрами тощо), звіти про дослідження ринку тощо.
III. Пояснення до заповнення бізнес-плану
1. Загальний обсяг інформації в главі 1 розділу I бізнес-плану, що подається небанківською установою до Національного банку України, не повинен перевищувати однієї сторінки.
2. Інформація у главі 2 розділу I бізнес-плану зазначається станом на дату його подання до Національного банку України, у главах 3 - 7 розділу I та розділі II зазначається інформація на підставі очікувань на найближчі три роки з дати подання бізнес-плану до Національного банку України.
3. У пункті 9 глави 2 розділу I бізнес-плану під ключовим працівником потрібно розуміти фізичну особу, яка є працівником небанківської установи або надає небанківській установі послуги відповідно до цивільно-правового договору та не є керівником та/або власником істотної участі небанківської установи, але має можливість суттєво впливати на прийняття рішень з основних напрямів діяльності небанківської установи.
4. У пункті 23 глави 4 розділу I бізнес-плану під ключовою посадою потрібно розуміти посаду в небанківській установі, яка відповідно до функціональних обов'язків надає право впливати на прийняття рішень з основних напрямів діяльності небанківської установи у сфері переказу коштів.";
2) після додатка 3 доповнити Положення новим додатком 4 такого змісту:
"Додаток 4
до Положення про порядок видачі
ліцензії на переказ коштів
у національній валюті
без відкриття рахунків
(підпункт 6 пункту 21 розділу III)
Зразок
I. Інформаційна довідка
щодо умов та порядку надання небанківською установою послуг з переказу коштів (далі - інформаційна довідка)
1. Види послуг, які надаватимуться небанківською установою:
1) за способом ініціювання переказу коштів:
Таблиця 1
2) за суттю операції/призначенням платежу:
Таблиця 2
3) у розрізі користувачів послуг:
Таблиця 3
2. Види платіжних інструментів, які використовуватимуться для ініціювання переказу коштів:
Таблиця 4
3. Види документів, які використовуватимуться під час переказу коштів:
Таблиця 5
4. Участь небанківської установи в платіжних системах:
Таблиця 6
| № з/п | Найменування платіжної організації | Назва платіжної системи | Тип участі (пряма або непряма із зазначенням назви прямого учасника) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
5. Чи планує небанківська установа користуватися послугами операторів послуг платіжної інфраструктури під час здійснення діяльності з переказу коштів? ___________ (Так/ні)
У разі ствердної відповіді надати інформацію про такого оператора послуг платіжної інфраструктури:
Таблиця 7
6. Чи планує небанківська установа використовувати власні структурні підрозділи для надання послуг із переказу коштів? ___________ (Так/ні)
У разі ствердної відповіді надати інформацію щодо таких структурних підрозділів:
Таблиця 8
7. Чи планує небанківська установа використовувати інфраструктуру інших небанківських установ для надання послуг із переказу коштів? _____ (Так/ні)
У разі ствердної відповіді надати інформацію щодо таких небанківських установ (таблиця 9) та інфраструктури, яка використовуватиметься (таблиця 10):
Таблиця 9
Таблиця 10
8. Послуги, пов'язані з використанням електронних грошей (заповнюється в разі намірів небанківської установи надавати такі послуги)
Таблиця 11
9. У разі наміру небанківської установи використовувати комерційне (фірмове) найменування, торговельну марку (знак для товарів та послуг), що не містять найменування небанківської фінансової установи, зазначити їх назви.
10. Види допоміжних/супутніх послуг, що надаватимуться небанківською установою:
Таблиця 12
Я, ___________________________________________________________________________________________________________,
(прізвище, ім'я, по батькові керівника)
несу персональну відповідальність за достовірність наведеної вище інформації та стверджую, що вона є правдивою та повною станом на дату її надання.
У разі будь-яких змін в інформації, зазначеній у цій інформаційній довідці, зобов'язуюся негайно повідомити про ці зміни Національний банк України.
Мені відомо, що надання недостовірної інформації та/або приховування будь-яких відомостей може призвести до відмови у видачі ліцензії або її відкликання.
З усіх питань, що стосуються наведеної вище інформації, прошу звертатися до
_____________________________________________________________________________________________________________.
(прізвище, адреса, номер телефону, адреса електронної пошти контактної особи)
| ____________ (дата) | ________________ (підпис керівника) | _______________________________) (ініціали, прізвище) |
| ____________________________________ (номер телефону, адреса електронної пошти керівника) |
II. Пояснення до заповнення інформаційної довідки
1. У колонці 5 рядка 3 таблиці 1 підпункту 1 пункту 1 інформаційної довідки зазначається, які додаткові способи ініціювання (у готівковій формі) використовуватимуться під час надання послуг із переказу коштів небанківською установою (у разі їх використання).
2. У колонці 5 рядка 9 таблиці 1 підпункту 1 пункту 1 інформаційної довідки зазначається, які додаткові способи ініціювання (у безготівковій формі) використовуватимуться небанківською установою під час надання послуг із переказу коштів (у разі їх використання).
3. У колонці 3 рядка 2 таблиці 4 пункту 2 інформаційної довідки в разі ствердної відповіді потрібно додатково зазначити, яким чином здійснюватиметься еквайринг операцій з використанням електронних платіжних засобів - небанківською установою самостійно чи із залученням еквайрингової установи.
4. У колонці 3 рядка 5 таблиці 5 пункту 3 інформаційної довідки зазначається, які інші документи використовуватимуться під час надання послуг із переказу коштів, чим вони затверджені (наприклад, внутрішніми правилами про переказ коштів, правилами платіжної системи), а також чи відповідають реквізити цих документів вимогам нормативно-правових актів Національного банку України (у разі використання інших документів).
5. У таблиці 6 пункту 4 інформаційної довідки зазначається інформація щодо всіх платіжних систем (внутрішньодержавних/міжнародних), учасником яких планує бути небанківська установа в короткостроковій перспективі (протягом шести місяців після отримання ліцензії). Платіжні системи (внутрішньодержавні/міжнародні), учасником яких планує бути небанківська установа в середньо- та довгостроковій перспективі (на період до трьох років після отримання ліцензії), зазначаються в бізнес-плані.
6. У таблиці 7 пункту 5 інформаційної довідки зазначається інформація щодо операторів послуг платіжної інфраструктури, послугами яких планує розпочати користуватися небанківська установа в короткостроковій перспективі (протягом шести місяців після отримання ліцензії). Відомості про операторів послуг платіжної інфраструктури, послугами яких планує користуватися небанківська установа в середньо- та довгостроковій перспективі (на період до трьох років після отримання ліцензії), зазначаються в бізнес-плані.
7. У таблиці 8 пункту 6 інформаційної довідки зазначається інформація щодо власних структурних підрозділів, які планує розпочати використовувати небанківська установа в короткостроковій перспективі (протягом шести місяців після отримання ліцензії). Відомості про власні структурні підрозділи, які планує використовувати небанківська установа в середньо- та довгостроковій перспективі (на період до трьох років після отримання ліцензії), зазначаються в бізнес-плані.
8. У таблицях 9, 10 пункту 7 інформаційної довідки зазначається інформація щодо інфраструктури інших небанківських установ, яку планує розпочати використовувати небанківська установа в короткостроковій перспективі (протягом шести місяців після отримання ліцензії). Відомості про небанківські установи та інфраструктуру, яку планує використовувати небанківська установа в середньо- та довгостроковій перспективі (на період до трьох років після отримання ліцензії), зазначаються в бізнес-плані.
9. У колонці 3 таблиці 11 пункту 8 інформаційної довідки зазначається найменування правил використання електронних грошей/платіжної системи (торговельної марки/комерційного найменування) та емітента електронних грошей.
10. У пункті 9 інформаційної довідки зазначається інформація щодо комерційного (фірмового) найменування, торговельної марки (знака для товарів та послуг), які планує використовувати небанківська установа в короткостроковій перспективі (протягом шести місяців після отримання ліцензії). Відомості про комерційне (фірмове) найменування, торговельну марку (знак для товарів та послуг), які планує використовувати небанківська установа в середньо- та довгостроковій перспективі (на період до трьох років після отримання ліцензії), зазначаються в бізнес-плані.".
У зв'язку з цим додатки 4 - 17 уважати відповідно додатками 5 - 18.
6. У тексті Положення посилання на додатки 4 - 17 замінити посиланнями відповідно на додатки 5 - 18.
| Заступник директора Департаменту платіжних систем та інноваційного розвитку - начальник управління роздрібних платежів | О. Василєва |
| ПОГОДЖЕНО: Заступник Голови Національного банку України | С. Холод |