Про затвердження змін до Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України

Національний банк України | Постанова від 04.04.2018 № 34

Затверджено до випуску та підписано

"___" ____________ 20__ року Голова правління ____________________________

(підпис, ініціали, прізвище)

____________________________ Головний бухгалтер ____________________________

(прізвище виконавця, (підпис, ініціали, прізвище)

номер телефону)

Додаток 4

до Інструкції про порядок

складання та оприлюднення

фінансової звітності банків України

(пункт 4.10 глави 4 розділу II)

ЗВІТ

про рух грошових коштів за прямим методом

за ______________________

(проміжний період/рік)

Таблиця 1

(тис. грн)

№ з/п	Найменування статті	Примітки	Звітний період	Попередній період
1	2	3	4	5
1	ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ОПЕРАЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
2	Процентні доходи, що отримані
3	Процентні витрати, що сплачені
4	Комісійні доходи, що отримані
5	Комісійні витрати, що сплачені
6	Результат операцій із фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
7	Результат операцій із фінансовими похідними інструментами
8	Результат операцій із іноземною валютою
9	Інші отримані операційні доходи
10	Виплати на утримання персоналу, сплачені
11	Адміністративні та інші операційні витрати, сплачені
12	Податок на прибуток, сплачений
13	Грошові кошти, отримані/(сплачені) від операційної діяльності до змін у операційних активах і зобов'язаннях
14	ЗМІНИ В ОПЕРАЦІЙНИХ АКТИВАХ ТА ЗОБОВ'ЯЗАННЯХ
15	Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України
16	Чисте (збільшення)/зменшення інвестицій у цінні папери
17	Чисте (збільшення)/зменшення фінансових активів, які обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
18	Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості банків
19	Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів
20	Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів
21	Чисте (збільшення)/зменшення інших активів
22	Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків
23	Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів
24	Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком
25	Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями
26	Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань
27	Чисте збільшення/(зменшення) інших зобов'язань
28	Чисті грошові кошти, отримані/(використані) від операційної діяльності
29	ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
30	Придбання цінних паперів
31	Надходження від реалізації інвестицій у цінні папери
32	Придбання дочірніх компаній за вирахуванням отриманих грошових коштів
33	Надходження від реалізації дочірньої компанії за вирахуванням сплачених грошових коштів
34	Придбання асоційованих компаній
35	Надходження від реалізації асоційованих компаній
36	Придбання інвестиційної нерухомості
37	Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості
38	Придбання основних засобів
39	Надходження від реалізації основних засобів
40	Придбання нематеріальних активів
41	Надходження від вибуття нематеріальних активів
42	Дивіденди, що отримані
43	Чисті грошові кошти, отримані/(використані) від інвестиційної діяльності
44	ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
45	Емісія простих акцій
46	Емісія привілейованих акцій
47	Інші внески акціонерів, крім емісії акцій
48	Викуп власних акцій
49	Продаж власних акцій
50	Отримання субординованого боргу
51	Погашення субординованого боргу
52	Отримання інших залучених коштів
53	Повернення інших залучених коштів
54	Додаткові внески в дочірню компанію
55	Надходження від продажу частки участі без втрати контролю
56	Дивіденди, що виплачені
57	Інші виплати акціонерам, окрім дивідендів
58	Чисті грошові кошти, отримані/(використані) від фінансової діяльності
59	Вплив змін офіційного курсу Національного банку України на грошові кошти та їх еквіваленти
60	Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів
61	Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду
62	Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду

Затверджено до випуску та підписано

"___" ____________ 20__ року Голова правління ____________________________

(підпис, ініціали, прізвище)

____________________________ Головний бухгалтер ____________________________

(прізвище виконавця, (підпис, ініціали, прізвище)

номер телефону)

ЗВІТ

про рух грошових коштів за непрямим методом

за ___________________

(проміжний період/рік)

Таблиця 2

(тис. грн)

№ з/п	Найменування статті	Примітки	Звітний період	Попередній період
1	2	3	4	5
1	ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ОПЕРАЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
2	Прибуток/(збиток) до оподаткування
3	Коригування:
4	Знос та амортизація
5	Чисте збільшення/(зменшення) резервів під знецінення активів
6	Амортизація дисконту/(премії)
7	Результат операцій із фінансовими інструментами, які обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
8	Результат операцій із фінансовими похідними інструментами
9	Результат операцій із іноземною валютою
10	(Нараховані доходи)
11	Нараховані витрати
12	Чистий збиток/(прибуток) від інвестиційної діяльності
13	Чистий збиток/(прибуток) від фінансової діяльності
14	Інший рух коштів, що не є грошовим
15	Чистий грошовий прибуток/(збиток) від операційної діяльності до змін у операційних активах та зобов'язаннях
16	ЗМІНИ В ОПРЕАЦІЙНИХ АКТИВАХ ТА ЗОБОВ'ЯЗАННЯХ
17	Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України
18	Чисте (збільшення)/зменшення інвестицій в цінні папери
19	Чисте (збільшення)/зменшення фінансових активів, які обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
20	Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості банків
21	Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів
22	Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів
23	Чисте (збільшення)/зменшення інших активів
24	Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків
25	Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів
26	Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком
27	Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями
28	Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань
29	Чисте збільшення/(зменшення) інших зобов'язань
30	Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від операційної діяльності до сплати податку на прибуток
31	Податок на прибуток, що сплачений
32	Чисті грошові кошти, отримані/(використані) від операційної діяльності
33	ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
34	Придбання цінних паперів
35	Надходження від реалізації інвестицій в цінні папери
36	Придбання дочірніх компаній за вирахуванням отриманих грошових коштів
37	Надходження від реалізації дочірньої компанії за вирахуванням сплачених грошових коштів
38	Придбання асоційованих компаній
39	Надходження від реалізації асоційованих компаній
40	Придбання інвестиційної нерухомості
41	Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості
42	Придбання основних засобів
43	Надходження від реалізації основних засобів
44	Придбання нематеріальних активів
45	Надходження від вибуття нематеріальних активів
46	Дивіденди, що отримані
47	Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від інвестиційної діяльності
48	ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
49	Емісія простих акцій
50	Емісія привілейованих акцій
51	Інші внески акціонерів, крім емісії акцій
52	Викуп власних акцій
53	Продаж власних акцій
54	Отримання субординованого боргу
55	Погашення субординованого боргу
56	Отримання інших залучених коштів
57	Повернення інших залучених коштів
58	Додаткові внески в дочірню компанію
59	Надходження від продажу частки участі без втрати контролю
60	Дивіденди, що виплачені
61	Інші виплати акціонерам, крім дивідендів
62	Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від фінансової діяльності
63	Вплив змін офіційного валютного курсу на грошові кошти та їх еквіваленти
64	Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів
65	Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду
66	Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду

Затверджено до випуску та підписано

"___" ____________ 20__ року Голова правління ____________________________

(підпис, ініціали, прізвище)

____________________________ Головний бухгалтер ____________________________

(прізвище виконавця, (підпис, ініціали, прізвище)

номер телефону)

Про затвердження змін до Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України

Усі документи

Відео

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують