| № з/п | Індикатори ризикових фінансових операцій | Додаткові документи (інформація) | Результати аналізу документів (інформації) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Учасником фінансової операції є фізична особа - публічний діяч, особа, близька або пов'язана з публічним діячем | 1) декларація про майновий стан і доходи особи з відміткою контролюючого органу України про її отримання (для податкових резидентів України) та/або;
2) декларація про майно, доходи, витрати і зобов'язання фінансового характеру / декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або органу місцевого самоврядування, отриманої зокрема з Єдиного державного реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, що формується та ведеться Національним агентством з питань запобігання корупції, та/або;
3) податкова декларація (декларації про доходи) з відміткою контролюючого органу іноземної країни про її отримання (для нерезидентів України) (за наявності) та/або;
4) довідка Державної фіскальної служби України про суму сплачених податків із доходів фізичної особи та/або;
5) інша інформація/документи, що підтверджують власні фінансові можливості, джерела походження власних коштів та інших активів клієнта, наявність, розміщення та/або використання активів клієнта, що дають змогу проводити або ініціювати проведення фінансової операції на відповідну суму;
6) інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності клієнта/контрагента за фінансовою операцією. Інформація/документи повинні підтверджувати наявність економічної доцільності (сенсу) такої фінансової операції та відсутність підозри. За необхідності банк має витребувати додаткову інформацію/документи | 1) встановлення суті та мети фінансової операції;
2) встановлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції змісту діяльності її учасників;
3) встановлення наявності/відсутності економічної доцільності (сенсу) фінансової операції та наявності/відсутності підозри;
4) встановлення достатності/недостатності фінансових можливостей клієнта проводити (ініціювати) фінансову операцію на відповідну суму;
5) здійснення перевірки інформації про учасників фінансової операції, їх діяльність та ділову репутацію;
6) установлення кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутності підстав уважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого(их) бенефіціарного(их) власника(ів) [контролера(ів)];
7) встановлення джерел походження коштів (активів) клієнта тощо |
| 2 | Позичальником за кредитним договором / договором позики, сума кредиту/позики за яким перевищує 500000 доларів США (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за крос-курсом, визначеним згідно з офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на день надходження до Національного банку України пакета документів), є резидент - фізична особа |
| 3 | Зміна позичальника/кредитора на іншу особу (унаслідок переведення боргу/відступлення прав вимоги або правонаступництва тощо) (у випадку, якщо проведення реєстраційних дій за договором ініціює позичальник) | 1) договори та/або інша інформація/документи, що є підставою для переведення боргу/відступлення прав вимоги або правонаступництва тощо;
2) інформація/документи, що підтверджують стан розрахунків за кредитним договором/договором позики та договором, що є підставою для переведення боргу/відступлення прав вимоги або правонаступництва тощо (на день надходження до Національного банку України пакета документів);
3) інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності первісного та нового позичальників/первісного та нового кредиторів;
4) інформація/документи, що підтверджує(ють) джерела походження коштів, які використовуватимуться для погашення кредиту/позики (основної суми, процентів тощо).
Інформація/документи повинні підтверджувати наявність економічної доцільності (сенсу) такої фінансової операції та відсутність підозри. За необхідності банк має витребувати додаткову інформацію/документи | 1) встановлення суті та мети фінансової операції;
2) встановлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції змісту діяльності її учасників;
3) встановлення наявності/відсутності економічної доцільності (сенсу) фінансової операції та наявності/відсутності підозри;
4) встановлення достатності/недостатності фінансових можливостей клієнта проводити (ініціювати) фінансову операцію на відповідну суму;
5) здійснення перевірки інформації про учасників фінансової операції, їх діяльність та ділову репутацію;
6) установлення кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутності підстав уважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого(их) бенефіціарного(их) власника(ів) [контролера(ів)];
7) встановлення джерел походження коштів (активів) клієнта тощо |
| 4 | Первісна реєстрація договору / договору позики була анульована (крім випадку анулювання реєстрації кредитного договору/договору позики у зв'язку з неотриманням резидентом-позичальником кредиту (повністю або частково) протягом 180 календарних днів починаючи з наступного робочого дня після дня реєстрації договору) | 1) інформація/документи, що підтверджує(ють) стан розрахунків за кредитним договором/договором позики (на день надходження до Національного банку України пакета документів);
2) інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності учасників фінансової операції за кредитним договором/договором позики;
3) інформація/документи, що підтверджує(ють) джерела походження коштів, які використовуватимуться для погашення кредиту/позики (основної суми, процентів тощо).
Інформація/документи повинні підтверджувати наявність економічної доцільності (сенсу) такої фінансової операції та відсутність підозри. За необхідності банк має витребувати додаткові документи | 1) встановлення суті та мети фінансової операції;
2) встановлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції змісту діяльності її учасників;
3) встановлення наявності/відсутності економічної доцільності (сенсу) фінансової операції та наявності/відсутності підозри;
4) встановлення достатності/недостатності фінансових можливостей клієнта проводити (ініціювати) фінансову операцію на відповідну суму;
5) здійснення перевірки інформації про учасників фінансової операції, їх діяльність та ділову репутацію;
6) установлення кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутності підстав уважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого(их) бенефіціарного(их) власника(ів) [контролера(ів)];
7) встановлення джерел походження коштів (активів) клієнта тощо |
| 5 | Кредитним договором / договором позики передбачено надання резиденту-позичальнику кредиту/позики шляхом сплати нерезидентом-кредитором коштів за зобов'язаннями цього резидента перед нерезидентом-експортером за зовнішньоекономічним договором без зарахування цих грошових коштів (суми кредиту/позики) на рахунок резидента в банку | 1) договори та/або інша інформація/документи, якими передбачено надання резиденту-позичальнику кредиту/позики шляхом сплати нерезидентом-кредитором коштів за зобов'язаннями цього резидента перед нерезидентом-експортером за зовнішньоекономічним договором без зарахування цих грошових коштів (суми кредиту/позики) на рахунок резидента в уповноваженому банку;
2) зовнішньоекономічний договір, згідно з яким здійснюється сплата нерезидентом-кредитором коштів за зобов'язаннями резидента-позичальника перед нерезидентом-експортером;
3) інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності нерезидента-кредитора і резидента-позичальника.
Інформація/документи повинні підтверджувати наявність економічної доцільності (сенсу) такої фінансової операції та відсутність підозри. За необхідності банк має витребувати додаткову інформацію/документи | 1) встановлення суті та мети фінансової операції;
2) встановлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції змісту діяльності її учасників;
3) встановлення наявності/відсутності економічної доцільності (сенсу) фінансової операції та наявності/відсутності підозри;
4) встановлення достатності/недостатності фінансових можливостей клієнта проводити (ініціювати) фінансову операцію на відповідну суму;
5) здійснення перевірки інформації про учасників фінансової операції, їх діяльність та ділову репутацію;
6) установлення кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутності підстав уважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого(их) бенефіціарного(их) власника(ів) [контролера(ів)];
7) встановлення джерел походження коштів (активів) клієнта тощо |
| 6 | Відступлення/передавання уповноваженим банком - первісним кредитором нерезиденту - новому кредитору права вимоги за договором про одержання резидентом-позичальником, який не є банком, кредиту в іноземній валюті (у випадку, якщо проведення реєстраційних дій за договором ініціює уповноважений банк - первісний кредитор або уповноважений банк-первісний кредитор разом з нерезидентом - новим кредитором | 1) договори та/або інша інформація/документи, що є підставою для відступлення/передавання права вимоги;
2) інформація/документи, що підтверджує(ють) стан розрахунків за кредитним договором та договором про відступлення/передавання права вимоги (на день надходження до Національного банку України пакета документів);
3) інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності нерезидента - нового кредитора та резидента-позичальника;
4) інформація/документи, що надані з метою обґрунтування джерел походження коштів, які використовуватимуться для погашення кредиту (основної суми, процентів тощо).
Інформація/документи повинні підтверджувати наявність економічної доцільності (сенсу) такої фінансової операції та відсутність підозри. За необхідності банк має витребувати додаткові документи | 1) встановлення суті та мети фінансової операції;
2) встановлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції змісту діяльності її учасників;
3) встановлення наявності/відсутності економічної доцільності (сенсу) фінансової операції та наявності/відсутності підозри;
4) встановлення достатності/недостатності фінансових можливостей клієнта проводити (ініціювати) фінансову операцію на відповідну суму;
5) здійснення перевірки інформації про учасників фінансової операції, їх діяльність та ділову репутацію;
6) установлення кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутності підстав уважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого(их) бенефіціарного(их) власника(ів) [контролера(ів)];
7) встановлення джерел походження коштів (активів) клієнта тощо |
| 7 | Відступлення/передавання резидентом - первісним кредитором, який не є банком, нерезиденту - новому кредитору права вимоги за договором про одержання резидентом-позичальником, який не є банком, грошових коштів (суми кредиту/позики) в іноземній валюті | 1) договори та/або інша інформація/документи, що є підставою для відступлення/передавання права вимоги або правонаступництва тощо;
2) інформація/документи, що підтверджує(ють) стан розрахунків за договорами про одержання грошових коштів (суми кредиту/позики) в іноземній валюті та договорами про відступлення/передавання права вимоги (на день надходження до Національного банку України пакета документів);
3) інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності резидента - первісного кредитора, нерезидента - нового кредитора та резидента-позичальника;
4) інформація/документи, що надані з метою підтвердження джерел походження коштів, які використовуватимуться для погашення кредиту/позики (основної суми, процентів тощо);
5) документи/інформація, що підтверджує(ють) наявність реальних фінансових можливостей резидента - первісного кредитора для надання резиденту-позичальнику грошових коштів (суми кредиту/позики) в іноземній валюті.
Інформація/документи повинні підтверджувати наявність економічної доцільності (сенсу) такої фінансової операції та відсутність підозри. За необхідності банк має витребувати додаткові документи | 1) встановлення суті та мети фінансової операції;
2) встановлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції змісту діяльності її учасників;
3) встановлення наявності/відсутності економічної доцільності (сенсу) фінансової операції та наявності/відсутності підозри;
4) встановлення достатності/недостатності фінансових можливостей учасників фінансової операції проводити (ініціювати) фінансову операцію на відповідну суму;
5) здійснення перевірки інформації про учасників фінансової операції, їх діяльність та ділову репутацію;
6) установлення кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутності підстав уважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого(их) бенефіціарного(их) власника(ів) [контролера(ів)];
7) встановлення джерел походження коштів (активів) клієнта тощо |
| 8 | Відступлення/передавання нерезидентом - первісним кредитором нерезиденту - новому кредитору права вимоги за кредитним договором/договором позики, укладеним з резидентом-позичальником (у випадку, якщо проведення реєстраційних дій за договором ініціює нерезидент - первісний кредитор разом із нерезидентом - новим кредитором) | 1) інформація/документи, що підтверджує(ють) стан розрахунків за кредитним договором/договором позики та договорами, що є підставою для відступлення/передавання права вимоги (на день надходження до Національного банку України пакета документів);
2) інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності нерезидента - первісного кредитора та нерезидента - нового кредитора;
3) інформація/документи, що підтверджує(ють) причини відступлення/передавання нерезидентом - первісним кредитором нерезиденту - новому кредитору права вимоги та очікуваний економічний результат для нерезидента - нового кредитора з урахуванням майбутніх надходжень на його користь (джерел походження коштів, які використовуватимуться для розрахунків за кредитним договором/договором позики). Інформація/документи повинні підтверджувати наявність економічної доцільності (сенсу) такої фінансової операції та відсутність підозри. За необхідності банк має витребувати додаткові документи | 1) встановлення суті та мети фінансової операції;
2) встановлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції змісту діяльності її учасників;
3) встановлення наявності/відсутності економічної доцільності (сенсу) фінансової операції та наявності/відсутності підозри;
4) здійснення перевірки інформації про учасників фінансової операції, їх діяльність та ділову репутацію;
5) установлення кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутності підстав уважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого(их) бенефіціарного(их) власника(ів) [контролера(ів)];
6) встановлення очікуваного економічного результату для нерезидента - нового кредитора з урахуванням майбутніх надходжень на його користь (джерел походження коштів, які використовуватимуться для розрахунків за кредитним договором/договором позики) тощо |
