"5" - депозитні сертифікати, що розміщуються;
"7" - депозитні сертифікати, що погашаються;
"9" - депозитні сертифікати в обігу;
п'ята цифра сегмента - "0", "2", "3" - символ, що визначає код біржі, на торгах якого укладалися договори щодо депозитних сертифікатів; 2 - ПАТ "Фондова біржа ПФТС"; 3 - ПАТ "Фондова біржа "Перспектива"; для всіх інших рахунків використовується цифра "0".
5. П'ятирозрядний другий сегмент (XXXXX2) визначає код депозитних сертифікатів.
Код випуску депозитних сертифікатів формується ПТЗ КредЛайн в автоматизованому режимі під час розміщення депозитних сертифікатів.
Інформація про коди депозитних сертифікатів і строки їх погашення міститься в спеціальному довіднику Системи СЕРТИФ, який постійно підтримується в актуальному стані та є доступним банкам для перегляду в програмно-технологічному забезпеченні СертЛайн.
6. Шестирозрядний третій сегмент (XXXXXX3) визначає код банку, який є власником депозитних сертифікатів. Цифрові значення цього сегмента відповідають номерам кодів банків.
Додаток 4
до Положення про порядок
обліку та проведення
Національним банком України
та банками України операцій
з депозитними сертифікатами
Національного банку України
(пункт 20 глави 1 розділу III)
ПЕРЕЛІК
проводок за операціями з депозитними сертифікатами в Системі кількісного обліку депозитних сертифікатів СЕРТИФ
| Номер з/п | Дебет | Кредит | Примітка |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | 1. Розміщення депозитних сертифікатів Національного банку України (далі - депозитний сертифікат): |
| 2 | розміщення депозитних сертифікатів |
| 3 | 99950 | 58950 | балансові рахунки Національного банку України (далі - Національний банк) (на загальний обсяг розміщених депозитних сертифікатів за результатами проведення тендера з розміщення депозитних сертифікатів) |
| 4 | 58950
99950 | 99950
58410 | балансові рахунки Національного банку (на загальний обсяг депозитних сертифікатів, що були розміщені);
балансові рахунки банків (на кількість депозитних сертифікатів, що були розміщені) |
| 5 | 58410
99990 | 58310
99950 | балансові рахунки банків (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені) |
| 6 | анулювання в разі несплати коштів за депозитні сертифікати: |
| 7 | 58410 | 99950 | балансові рахунки банку (на кількість депозитних сертифікатів, що не були оплачені) |
| 8 | 2. Купівля-продаж депозитних сертифікатів на біржовому ринку: |
| 9 | блокування для участі в торгах: |
| 10 | 58310 | 58710* | балансові рахунки банку-продавця (на кількість депозитних сертифікатів, що заблоковані для продажу) |
| 11 | блокування депозитних сертифікатів для здійснення розрахунків за результатами торгів: |
| 12 | 58710* | 58810* | балансові рахунки банку-продавця для розрахунків за результатами торгів |
| 13 | зарахування на рахунки банку-покупця в разі оплати: |
| 14 | 58810*
99990 | 99990
58310 | балансові рахунки банку-продавця (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені);
балансові рахунки банку-покупця (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені) |
| 15 | 3. Репо-продаж депозитних сертифікатів на біржовому ринку: |
| 16 | блокування на участь у торгах біржі: |
| 17 | 58310 | 58710* | балансові рахунки банку-продавця (на кількість депозитних сертифікатів, заблоковані для продажу) |
| 18 | блокування депозитних сертифікатів для здійснення розрахунків за результатами торгів: |
| 19 | 58710* | 58810* | балансові рахунки банку-продавця для розрахунків за результатами торгів |
| 20 | зарахування на рахунки банку-покупця в разі оплати: |
| 21 | 58810*
99990 | 99990
58310 | балансові рахунки банку-продавця (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені);
балансові рахунки банку-покупця (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені) |
| 22 | 4. Репо-викуп депозитних сертифікатів на біржовому ринку: |
| 23 | блокування на участь у торгах біржі: |
| 24 | 58310 | 58710* | балансові рахунки банку-продавця (на кількість депозитних сертифікатів, заблоковані для продажу) |
| 25 | блокування депозитних сертифікатів для здійснення розрахунків за результатами торгів: |
| 26 | 58710* | 58810* | балансові рахунки банку-продавця для розрахунків за результатами торгів |
| 27 | зарахування на рахунки банку-покупця в разі оплати: |
| 28 | 58810*
99990 | 99990
58310 | балансові рахунки банку-продавця (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені);
балансові рахунки банку-покупця (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені) |
| 29 | 5. Розблокування депозитних сертифікатів заблокованих для участі в торгах: |
| 30 | 58710* | 58310 | балансові рахунки банку-продавця |
| 31 | 6. Розблокування депозитних сертифікатів заблокованих для розрахунків у разі неперерахування банком-покупцем коштів за операціями купівлі-продажу, репо-продажу або репо-викупу на біржовому ринку: |
| 32 | 58810* | 58310 | балансові рахунки банку-продавця на кількість розблокованих депозитних сертифікатів |
| 33 | 7. Купівля-продаж депозитних сертифікатів на позабіржовому ринку з дотриманням принципу "поставка проти оплати": |
| 34 | блокування депозитних сертифікатів з метою продажу: |
| 35 | 58310
58910 | 58910
58210 | балансові рахунки банку-продавця (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари);
балансові рахунки банку-продавця (після квитування розпоряджень, що очікують оплати) |
| 36 | зарахування на рахунки банку-покупця в разі оплати: |
| 37 | 58210
99990 | 99990
58310 | балансові рахунки банку-продавця (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені);
балансові рахунки банку-покупця (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені) |
| 38 | 8. Розблокування депозитних сертифікатів заблокованих для розрахунків у разі неперерахування банком-покупцем коштів в операціях купівлі-продажу на позабіржовому ринку з дотриманням принципу "поставка проти оплати": |
| 39 | 58210 | 58310 | балансові рахунки банку-продавця |
| 40 | 9. Купівля-продаж депозитних сертифікатів на позабіржовому ринку з дотриманням принципу "поставка без оплати": |
| 41 | блокування депозитних сертифікатів з метою продажу: |
| 42 | 58310 | 58910 | балансові рахунки банку-продавця (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари) |
| 43 | зарахування на рахунки банку-покупця в разі оплати: |
| 44 | 58910
99990 | 99990
58310 | балансові рахунки банку-продавця (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені);
балансові рахунки банку-покупця (на кількість депозитних сертифікатів, що були оплачені) |
| 45 | 10. Операції з депозитними сертифікатами щодо забезпечення виконання зобов'язань за кредитами, наданими Національним банком України через механізм рефінансування: |
| 46 | блокування/додаткове блокування/заміна (збільшення) застави депозитних сертифікатів за кредитами Національного банку України: |
| 47 | 58310
58110 | 58510 | балансові рахунки банку-заставодавця (на кількість депозитних сертифікатів, що блокуються в заставу за кредитом Національного банку України) |
|
|
|
| 47-1 | блокування депозитних сертифікатів для оформлення застави за кредитами Національного банку України, строк погашення яких настав: |
| 47-2 | 58310 | 58110 | балансові рахунки банку-заставодавця (на кількість депозитних сертифікатів, що блокуються для оформлення забезпечення) |
| 47-3 | блокування депозитних сертифікатів, що відібрані в заставу за новими кредитами Національного банку України: |
| 47-4 | 58110 | 58510 | балансові рахунки банку-заставодавця (на кількість депозитних сертифікатів, що блокуються в заставу за кредитом Національного банку України) |
| 47-5 | розблокування депозитних сертифікатів, що не відібрані в заставу за новими кредитами Національного банку України: |
| 47-6 | 58110 | 58310 | балансові рахунки банку-заставодавця (на кількість депозитних сертифікатів, що не відібрані в заставу) |
| 48 | розблокування депозитних сертифікатів у разі вивільнення з-під застави/повернення кредиту Національного банку України та відсотків за ним/заміна (зменшення) застави: |
| 49 | 58510 | 58310 | балансові рахунки банку-заставодавця (після повернення кредиту) |
| 50 | 11. Операції з депозитними сертифікатами щодо забезпечення міжбанківського кредиту: |
| 51 | блокування депозитних сертифікатів під час надання міжбанківського кредиту: |
| 52 | 58310 | 58910 | балансові рахунки банку-заставодавця депозитних сертифікатів |
| 53 | зарахування на рахунки банку-заставодавця в разі перерахування коштів: |
| 54 | 58910 | 58610 | балансові рахунки банку-заставодавця депозитних сертифікатів |
| 55 | розблокування депозитних сертифікатів під час повернення міжбанківського кредиту: |
| 56 | 58610
56610 | 56610
58310 | балансові рахунки банку-заставодавця (після повернення кредиту) |
| 57 | розблокування депозитних сертифікатів у разі неповернення міжбанківського кредиту шляхом зарахування на користь банку-заставодавця за домовленістю сторін: |
| 58 | 58610
56610 | 56610
58310 | балансові рахунки банку-заставодавця |
| 59 | перереєстрація прав власності за депозитними сертифікатами в разі неповернення міжбанківського кредиту шляхом зарахування на користь банку-заставодержателя за домовленістю сторін або за безумовною операцією: |
| 60 | 58610
56610
99990 | 56610
99990
58310 | балансові рахунки банку-заставодавця
балансові рахунки банку-заставодержателя |
| 61 | 12. Розблокування депозитних сертифікатів з транзитного рахунку в кінці операційного дня: |
| 62 | 58910 | 58310 | балансові рахунки банку-заставодавця |
| 63 | 13. Погашення/дострокове погашення депозитних сертифікатів: |
| 64 | 58310
58510
58610 | 58370
58570
58670 | балансові рахунки банку (заблоковані для погашення) |
| 65 | 58370
58570
58670 | 99990 | балансові рахунки банку (депозитних сертифікатів, що погашаються) |
Додаток 5
до Положення про порядок
обліку та проведення
Національним банком України
та банками України операцій
з депозитними сертифікатами
Національного банку України
(пункт 27 глави 1 розділу III)
ВИПИСКА
з рахунку банку в Системі кількісного обліку депозитних сертифікатів СЕРТИФ за ___ ____________ 20__ р.
Назва банку
_______________ ____________ _______________
(код банку) (код ДС) (№ рахунку)
Вхідне сальдо Дата останнього руху ___ ____________ 20__ р.
_____________________________________________
(зазначається сума цифрами)
| Кореспондент | Дебет | Кредит |
| Код | назва | рахунок |
| | | | | |
Вихідне сальдо _____________________________________________
(зазначається сума цифрами)
Додаток 6
до Положення про порядок
обліку та проведення
Національним банком України
та банками України операцій
з депозитними сертифікатами
Національного банку України
(пункт 29 глави 1 розділу III)
РЕГЛАМЕНТ
роботи в Системі кількісного обліку депозитних сертифікатів СЕРТИФ
1. Регламент роботи в системі кількісного обліку депозитних сертифікатів СЕРТИФ (далі - Регламент) установлює регламент роботи та технологічний порядок надання до системи кількісного обліку депозитних сертифікатів СЕРТИФ (далі - Система СЕРТИФ) електронних документів під час обслуговування операцій на рахунках Системи СЕРТИФ, уключаючи розрахунки за договорами щодо депозитних сертифікатів Національного банку (далі - депозитний сертифікат).
2. У Системі СЕРТИФ виконуються операції за договорами щодо депозитних сертифікатів, уключаючи розрахунки за ними, на підставі таких типів документів:
1) розпоряджень банків за укладеними на позабіржовому ринку договорами щодо депозитних сертифікатів;
2) електронних реєстрів укладених договорів, що містять електронну відомість сквитованих розпоряджень, наданих біржами за результатами укладених договорів на торгах, які були ними проведені;
3) електронної відомості сквитованих розпоряджень, сформованої в програмно-технологічному забезпеченні КредЛайн за результатами задоволених заявок на одержання кредитів овернайт, кредитів рефінансування під заставу депозитних сертифікатів або сформованої під час розблокування депозитних сертифікатів під час виконання погашення кредитів овернайт та кредитів рефінансування;
4) інших документів, передбачених нормативно-правовими та розпорядчими актами Національного банку України та законодавством України.
3. Операційний день Системи СЕРТИФ розпочинається о 9.00 і закінчується о 20.00 кожного робочого дня.
4. За договорами щодо депозитних сертифікатів на біржовому та позабіржовому ринках, що виконуються за принципом "поставка проти оплати", Система електронних платежів (надалі - СЕП) згідно з регламентом її роботи приймає платіжні доручення з 9.00 до 18.00, а Система СЕРТИФ за такими договорами приймає відповідні документи з такими особливостями:
1) електронні реєстри укладених договорів від бірж з 9.00 до 17.55;
2) розпорядження банків щодо операцій з депозитними сертифікатами, що виконуються з дотриманням принципу "поставка проти оплати" з 9.00 до 17.55;
3) повідомлення про перерахування коштів від СЕП з 9.00 до 18.30.
5. У разі зміни регламенту роботи СЕП відповідним чином змінюється Регламент.
6. За договорами щодо депозитних сертифікатів, що виконуються за принципом "поставка без оплати" Система СЕРТИФ, приймає відповідні розпорядження та електронні відомості сквитованих розпоряджень з 9.00 до 19.30.