Про затвердження Змін до Технічного порядку проведення Національним банком України операцій з банками

З метою створення умов для обігу депозитних сертифікатів Національного банку України серед банків на фондових біржах та відповідно до Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України, затвердженого постановою правління Національного банку України від 30 квітня 2009 року N 259, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 06 травня 2009 року за N 410/16426 (зі змінами), правління Національного банку України

1. Затвердити Зміни до Технічного порядку проведення Національним банком України операцій з банками, затвердженого постановою правління Національного банку України від 30 квітня 2009 року N 260 (у редакції постанови правління Національного банку України від 22 червня 2012 року N 262), що додаються.

2. Генеральному департаменту інформаційних технологій та платіжних систем (Синявська Н.Б.):

протягом тижня з дати підписання цієї постанови надати банкам України опис механізму "поставка проти оплати" для виконання розрахунків за операціями з купівлі-продажу депозитних сертифікатів Національного банку України на організаторах торгівлі цінними паперами (фондових біржах);

протягом місяця з дати підписання цієї постанови внести відповідні зміни до програмно-технологічного забезпечення системи кількісного обліку СЕРТИФ та надати організаторам торгівлі цінними паперами (фондовим біржам) опис взаємодії із системою кількісного обліку СЕРТИФ для доопрацювання ними власного програмного забезпечення.

3. Центральній розрахунковій палаті (Бендерський Ю.Л.) забезпечити укладання між Національним банком України та організаторами торгівлі цінними паперами (фондовими біржами) договорів про розрахунки за договорами з купівлі-продажу депозитних сертифікатів Національного банку України.

4. Фінансовому департаменту (Івашкевич Л.Г.) разом з Генеральним департаментом грошово-кредитної політики (Щербакова О.А.) протягом місяця з дати підписання цієї постанови внести відповідні зміни до постанови правління Національного банку України від 12 серпня 2003 року N 333 "Про затвердження переліків і тарифів операцій (послуг), що здійснюються Національним банком України, його територіальними управліннями та структурними одиницями за операціями (послугами), пов'язаними з діяльністю клієнтів і банків - кореспондентів Національного банку України", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 10 вересня 2003 року за N 784/8105 (зі змінами), у частині доповнення переліком і тарифами послуг, що надаються біржам системою кількісного обліку СЕРТИФ Національного банку України.

5. Банкам України протягом місяця з дати підписання цієї постанови доопрацювати свої системи автоматизації згідно з описом механізму "поставка проти оплати", отриманого від Генерального департаменту інформаційних технологій та платіжних систем відповідно до пункту 2 цієї постанови, для виконання розрахунків за операціями з купівлі-продажу депозитних сертифікатів Національного банку України на організаторах торгівлі цінними паперами (фондових біржах) за принципом "поставка проти оплати".

6. Генеральному департаменту грошово-кредитної політики (Щербакова О.А.) довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України, банків України та організаторів торгівлі цінними паперами (фондовими біржами) для використання в роботі.

7. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови Національного банку України Приходька Б.В.

1. У главі 3:

1) абзац п'ятий пункту 3.7 доповнити словами "(крім виписки з рахунку в цінних паперах банку-позичальника за цінними паперами, що обслуговуються депозитарієм державних цінних паперів Національного банку)";

2) у пункті 3.9 слова "та надійність" замінити словами "прийнятність та достатність".

2. У главі 5:

1) пункт 5.19 викласти в такій редакції:

"5.19. Облік депозитних сертифікатів та проведення банками операцій із депозитними сертифікатами на міжбанківському ринку, у тому числі за участю організаторів торгівлі цінними паперами, що офіційно зареєстровані відповідно до законодавства (далі - організатори торгівлі цінними паперами), здійснюються в системі кількісного обліку СЕРТИФ відповідно до плану балансових рахунків, визначеного в додатку 33 до цього Технічного порядку, та переліку проводок за операціями з депозитними сертифікатами, визначеного в додатку 34 до цього Технічного порядку";

2) доповнити главу після пункту 5.19 новими пунктами 5.20-5.23 такого змісту:

"5.20. Банки можуть проводити операції з депозитними сертифікатами шляхом участі в торгах депозитними сертифікатами, які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, на визначених Положенням умовах, відповідно до порядку, установленого цією главою, та на підставі відповідних договорів, укладених з організаторами торгівлі цінними паперами, згідно з установленими ними правилами.

5.21. Організатори торгівлі цінними паперами для укладання з Національним банком договору про розрахунки за договорами з купівлі-продажу депозитних сертифікатів (додаток 39) подають до Центральної розрахункової палати (далі - ЦРП) такі документи:

прошиту і засвідчену підписом уповноваженої особи та відбитком печатки організатора торгівлі цінними паперами копію ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку;

прошиті та засвідчені підписом уповноваженої особи і відбитком печатки організатора торгівлі цінними паперами копії установчих документів, зокрема статуту (положення), довідки з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України;

засвідчену підписом уповноваженої особи та відбитком печатки організатора торгівлі цінними паперами копію довідки про взяття на облік платника податків, а платники податку на додану вартість (додатково) - копію свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість;

копію наказу про призначення відповідальних осіб організатора торгівлі цінними паперами, які відповідають за здійснення операцій із цінними паперами за допомогою програмно-технологічного забезпечення та використання засобів криптографічного захисту інформації;

інші документи, що підтверджують повноваження осіб, які підписують договір про розрахунки за договорами з купівлі-продажу депозитних сертифікатів Національного банку (положення, довіреність, наказ тощо);

акт проведення стендових випробувань взаємодії програмно-технологічного забезпечення Національного банку та організатора торгівлі цінними паперами.

5.22. Національний банк отримує плату від організаторів торгівлі цінними паперами згідно з договорами про розрахунки за договорами з купівлі-продажу депозитних сертифікатів.

5.23. Банк у разі проведення операцій з депозитними сертифікатами на організаторах торгівлі цінними паперами зобов'язаний повідомити реквізити рахунків (код банку, код ЄДРПОУ, номер аналітичного рахунку) Операційному управлінню для перерахування коштів від погашення депозитних сертифікатів і процентних доходів та ЦРП для отримання коштів за операціями з продажу депозитних сертифікатів на торгах депозитними сертифікатами, які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами для забезпечення здійснення розрахунків за такими операціями".

У зв'язку з цим пункт 5.20 уважати пунктом 5.24.

3. В абзаці першому додатка 11 слова "надійність (спроможність)" замінити словами "прийнятність та достатність".

4. Додатки 33, 34 викласти в такій редакції:

1. Облік депозитних сертифікатів Національного банку України (далі - депозитні сертифікати) в системі кількісного обліку СЕРТИФ здійснюється на підставі такого плану балансових рахунків:

2. Сегментна структура рахунків у системі кількісного обліку СЕРТИФ:

XXXXX1XXXXX2XXXXXX3,

де X - розряди кодової частини сегмента,

цифри 1 - 3 - номери сегментів.

3. П'ятирозрядний перший сегмент (XXXXX1) визначає номер балансового рахунку в системі кількісного обліку СЕРТИФ.

Цифри, що використовуються під час нумерації п'ятирозрядного коду, відповідають такому:

перша цифра "9" - символ активного рахунку в системі кількісного обліку СЕРТИФ або "5" - символ пасивного рахунку в системі кількісного обліку СЕРТИФ;

друга цифра сегмента - "6", "8", "9" - символ, що зазначає тип рахунку ("9" - активний та "6", "8" - пасивний). Для рахунків 5651 та 5661 цифрові значення цього символу додатково характеризують напрям блокування депозитних сертифікатів на транзитних рахунках за операціями остаточних розрахунків за умови повернення кредиту рефінансування та міжбанківського кредиту;

третя цифра сегмента - "3", "4", "5", "6", "7", "8", "9" - символ, що інформує про відсутність блокування депозитних сертифікатів або напрями їх блокування ("3" - депозитні сертифікати не заблоковані; "4" - депозитні сертифікати, що заблоковані під час розміщення для подальшої сплати; "5" - депозитні сертифікати, що заблоковані як забезпечення кредиту рефінансування; "6" - депозитні сертифікати, що заблоковані під час забезпечення міжбанківського кредиту; "7" - депозитні сертифікати, що заблоковані для участі в торгах; "8" - депозитні сертифікати, що заблоковані для здійснення розрахунків за результатами торгів; "9" - депозитні сертифікати, що заблоковані за договорами на позабіржовому ринку);

четверта цифра сегмента - "1", "5", "9" - символ, що характеризує за пасивом належність депозитних сертифікатів банкам та за активом - життєвий цикл депозитних сертифікатів ("1" - депозитні сертифікати, що перебувають у власності банку; "5" - депозитні сертифікати, що розміщуються; "9"- депозитні сертифікати в обігу);

п'ята цифра сегмента - "0", "1", "2", "3", "4", "5" - символ, що для рахунків 58710 та 58710 визначає код організатора торгівлі, на торгах якого укладалися договори щодо депозитних сертифікатів (1 - ПрАТ "Українська міжбанківська валютна біржа"; 2 - ПАТ "Фондова біржа ПФТС"; 3 - ПАТ "Фондова біржа "Перспектива"; 4 - ПАТ "Східно-Європейська фондова біржа"; 5 - ПАТ "Українська біржа"); для всіх інших рахунків використовується цифра "0".

4. П'ятирозрядний другий сегмент (XXXXX2) визначає код випуску депозитних сертифікатів.

Додатково в спеціальному довіднику розміщується інформація про коди випусків депозитних сертифікатів і строки їх погашення.

5. Шестирозрядний третій сегмент (XXXXXX3) визначає код банку, який є власником депозитних сертифікатів. Цифрові значення цього сегмента відповідають номерам кодів банків.

1. У системі кількісного обліку СЕРТИФ Національний банк України (далі - Національний банк) здійснює облік депозитних сертифікатів Національного банку (далі - депозитний сертифікат), власниками яких є банки.

2. За результатами проведення тендера з розміщення депозитних сертифікатів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ на загальний обсяг розміщених депозитних сертифікатів здійснюється така проводка:

дебет рахунку 99950 Національного банку;

кредит рахунку 58950 Національного банку.

3. На підставі задоволених заявок у розрізі кожного банку здійснюється блокування депозитних сертифікатів, що розміщені та підлягають сплаті, і виконуються такі проводки:

дебет рахунку 99950 банку;

кредит рахунку 58410 банку.

Одночасно здійснюється така проводка:

дебет рахунку 58950 Національного банку;

кредит рахунку 99950 Національного банку.

У такому разі банки отримують виписки з відповідних рахунків у системі кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

4. У разі отримання від банків потрібної суми коштів за розміщені депозитні сертифікати здійснюється зарахування депозитних сертифікатів на відповідні рахунки кожного власника та виконуються такі проводки:

дебет рахунку 58410 банку;

кредит рахунку 58310 банку;

дебет рахунку 99990 банку;

кредит рахунку 99950 банку.

Після цього банки отримують виписки з відповідних рахунків у системі кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

5. У разі неперерахування банками - учасниками тендера коштів за розміщені депозитні сертифікати в системі кількісного обліку СЕРТИФ здійснюються такі проводки:

дебет рахунку 58410 банку;

кредит рахунку 99950 банку.

6. Банки можуть здійснювати операції з купівлі-продажу депозитних сертифікатів на міжбанківському ринку, у тому числі на торгах, які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, а також використовувати їх як забезпечення на міжбанківському кредитному ринку та за кредитами Національного банку.

Розрахунки банків за операціями з купівлі-продажу депозитних сертифікатів на міжбанківському ринку без участі організаторів торгівлі цінними паперами виконуються за принципом "поставка без оплати".

Розрахунки банків за операціями з купівлі-продажу депозитних сертифікатів за участі організаторів торгівлі цінними паперами здійснюється за принципом "поставка проти оплати". Дотримання принципу "поставка проти оплати" під час здійснення розрахунків за цими операціями забезпечується системою кількісного обліку СЕРТИФ за допомогою спеціальних засобів СЕП.

Регламент роботи системи кількісного обліку СЕРТИФ (далі - Регламент) установлює технологічний порядок надання до системи кількісного обліку СЕРТИФ електронних документів під час обслуговування операцій на рахунках системи кількісного обліку СЕРТИФ, уключаючи розрахунки за договорами щодо депозитних сертифікатів.

Система кількісного обліку СЕРТИФ обслуговує операції на рахунках системи кількісного обліку СЕРТИФ за договорами щодо депозитних сертифікатів, уключаючи розрахунки за ними, відповідно до:

розпоряджень/повідомлень банків за укладеними на позабіржовому ринку договорами щодо депозитних сертифікатів;

електронного реєстру укладених договорів, одержаного від організатора торгівлі цінними паперами за результатами укладених договорів щодо депозитних сертифікатів на торгах, які були ним проведені;

електронної відомості сквитованих розпоряджень, сформованої системою кількісного обліку СЕРТИФ за результатами задоволених заявок на отримання кредитів рефінансування під заставу депозитних сертифікатів, що надаються банками засобами програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн2".

Операційний день системи кількісного обліку СЕРТИФ розпочинається о 9.00 і закінчується о 20.00 кожного робочого дня.

За договорами щодо купівлі-продажу депозитних сертифікатів на організаторах торгівлі цінними паперами, що виконуються за принципом "поставка проти оплати", СЕП згідно з регламентом її роботи приймає платіжні доручення з 9.00 до 18.00.

За такими договорами система кількісного обліку СЕРТИФ приймає:

електронний реєстр укладених договорів від організаторів торгівлі цінними паперами з 9.00 до 17.55;

повідомлення про перерахування коштів від СЕП з 9.00 до 18.30.

У разі зміни регламенту роботи СЕП відповідним чином змінюється Регламент.

Система кількісного обліку СЕРТИФ за договорами щодо депозитних сертифікатів, що виконуються за принципом "поставка без оплати", приймає відповідні розпорядження і повідомлення та електронні відомості сквитованих розпоряджень і повідомлень з 9.00 до 19.30".

7. Облік проведення банками операцій з купівлі-продажу депозитних сертифікатів на торгах, які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, здійснюється в такому порядку:

блокування депозитних сертифікатів банком-продавцем на транзитному рахунку 58710 (дебет рахунку 58310, кредит рахунку 58710) на підставі відповідного розпорядження за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

надсилання організатору торгівлі цінних паперів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ довідки про блокування на його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів;

отримання від організатора торгівлі цінних паперів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ електронного реєстру укладених договорів, що містить електронну відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень за такою формою:

надсилання банку-покупцю за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ довідки про зарахування депозитних сертифікатів на його рахунок 58310.

8. За наявності помилок у документах банку-покупця або банку-продавця, надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі неперерахування банком-покупцем коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати автоматично розблоковуються та повертаються на рахунок 58310 банку-продавця.

Розблокування депозитних сертифікатів з торгів здійснюється на підставі розпорядження банку-продавця депозитних сертифікатів та інформаційного повідомлення організатора торгівлі щодо підтвердження розблокування цих депозитних сертифікатів за формою розпорядження.

9. Облік проведення банками операцій з купівлі (продажу) депозитних сертифікатів без участі організаторів торгівлі цінних паперів здійснюється в такому порядку:

блокування депозитних сертифікатів їх власником на транзитному рахунку 58910 шляхом надання відповідного розпорядження за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

надання покупцю за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ довідки про блокування на його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів;

перерахування покупцем коштів за відповідну кількість депозитних сертифікатів;

надсилання покупцем за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ відповідного повідомлення про перерахування коштів за такою формою:

зарахування депозитних сертифікатів на рахунок 58310 банку-покупця.

10. За наявності помилок у документах покупця або продавця, надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання покупцем повідомлення про перерахування коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати автоматично розблоковуються.

Якщо інформація в розпорядженнях відповідає інформації в повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

11. У разі здійснення операцій на міжбанківському ринку кредитів з використанням депозитних сертифікатів як застави їх блокування здійснюється в такому порядку:

блокування депозитних сертифікатів їх власником на транзитному рахунку 58910 у системі кількісного обліку СЕРТИФ шляхом надсилання відповідного розпорядження за такою формою:

надсилання позичальником кредитору довідки про блокування на його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ;

перерахування кредитором коштів власнику депозитних сертифікатів;

надсилання кредитором відповідного повідомлення про перерахування коштів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

блокування депозитних сертифікатів у системі кількісного обліку СЕРТИФ на рахунку 58610 позичальника на користь кредитора за договорами міжбанківського кредиту.

12. У разі наявності помилок, допущених кредитором або заставодавцем у документах, надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання кредитором відповідного документа про перерахування коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати підлягають розблокуванню.

13. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

14. У разі повернення банком-заставодавцем кредиту депозитні сертифікати, що заблоковані як застава, розблоковуються на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

і повідомлення банку-кредитора про повернення кредиту за такою формою:

Якщо немає одного з цих документів, то розблокування не здійснюється.

15. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

16. Національний банк у разі неповернення кредиту банком-заставодавцем здійснює в системі кількісного обліку СЕРТИФ перереєстрацію прав власності за депозитними сертифікатами на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

і повідомлення банку-кредитора про неповернення міжбанківського кредиту за такою формою:

До моменту отримання цих документів депозитні сертифікати залишаються заблокованими на рахунку 58610 у банку-заставодавця.

Перереєстрація прав власності за депозитними сертифікатами здійснюється за умови відповідності інформації в розпорядженнях тій, що зазначена в повідомленнях, які надійшли до Національного банку за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, і в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

17. У разі закінчення строку обігу та погашення заставлених депозитних сертифікатів сума коштів від їх погашення та сплачені за ними проценти зараховуються на балансовий рахунок 4621 "Транзитний рахунок за операціями з фінансовими інвестиціями" Національного банку до отримання ним письмових узгоджених розпоряджень від банку-кредитора і банку-заставодавця.

18. Національний банк надає кредити рефінансування під забезпечення депозитних сертифікатів на підставі поданих банками за допомогою засобів програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн" заявок на отримання кредитів згідно з розділом II Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30 квітня 2009 року N 259 (зі змінами).

19. У разі задоволення заявок банків на отримання кредитів рефінансування під забезпечення депозитних сертифікатів оформляється електронна відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень.

Роздруковану відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень підписує директор Департаменту з управління валютним резервом та здійснення операцій на відкритому ринку Національного банку, а в разі його відсутності - уповноважена на це особа.

На підставі цього документа Генеральний департамент грошово-кредитної політики Національного банку за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ подає до Центральної розрахункової палати Національного банку відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень за такою формою:

20. На підставі електронної відомості сквитованих розпоряджень і повідомлень у системі кількісного обліку СЕРТИФ депозитні сертифікати блокуються на рахунку 58510 банку-заставодавця на користь Національного банку (заставодержателя) та здійснюються такі проводки:

21. Перерахування коштів позичальнику здійснюється Національним банком після блокування депозитних сертифікатів.

22. У разі повернення банком-заставодавцем Національному банку кредиту рефінансування та процентів за користування ним депозитні сертифікати, що заблоковані як забезпечення, розблоковуються на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою: