|рахунків| | | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | | Актив | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 10 | | Основні засоби | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 104 |Машини та обладнання | 1 | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 109 |Інші основні засоби | 2 | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 11 | |Інші необоротні матеріальні| | |
| | | активи | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 112 |Бібліотечні фонди | 3 | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 113 |Малоцінні необоротні | 4 | |
| | |матеріальні активи | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 12 | | Нематеріальні активи | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 121 |Авторські та суміжні з ними| 5 | |
| | |права | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 22 | 221 |Малоцінні та | 6 | |
| | |швидкозношувані предмети, | | |
| | |що знаходяться на складі та| | |
| | |в експлуатації | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 23 | | Матеріали та продукти | | |
| | | харчування | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 232 |Продукти харчування | 7 | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 233 |Медикаменти та | 8 | |
| | |перев'язувальні засоби | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 236 |Тара | 9 | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 30 | | Каса | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 301 |Каса в національній валюті | 10 | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 31 | | Рахунки в банках | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 311 |Поточні рахунки на видатки | 11 | |
| | |установи | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 36 | | Розрахунки | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 361 |Розрахунки у порядку | 12 | |
| | |планових платежів | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 362 |Розрахунки з підзвітними | 13 | |
| | |особами | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 363 |Розрахунки з відшкодування | 14 | |
| | |завданих збитків | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 364 |Розрахунки з іншими | 15 | |
| | |установами та організаціями| | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 64 | | Розрахунки з податків та | | |
| | | платежів | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 641 |Розрахунки за платежами і | 16 | |
| | |податками до бюджету | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 65 | | Розрахунки з страхування | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 651 |Розрахунки з пенсійного | 17 | |
| | |забезпечення | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 652 |Розрахунки з соціального | 18 | |
| | |страхування | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 653 |Розрахунки з страхування на| 19 | |
| | |випадок безробіття | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 654 |Розрахунки з страхування | 20 | |
| | |від нещасного випадку на | | |
| | |виробництві | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 655 |Розрахунки з інших видів | 21 | |
| | |страхування | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 80 | | Видатки | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 802 |Видатки на утримання | 22 | |
| | |установи | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 813 |Видатки від надходження | 23 | |
| | |інших коштів | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | |Всього по активу | 24 | |
| | |(рядки 1-23) | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | | Пасив | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 13 | | Знос необоротних активів | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 131 |Знос основних засобів | 25 | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 133 |Знос нематеріальних активів| 26 | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 36 | | Розрахунки | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 361 |Розрахунки в порядку | 27 | |
| | |планових платежів | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 362 |Розрахунки з підзвітними | 28 | |
| | |особами | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 364 |Розрахунки з іншими | 29 | |
| | |установами та організаціями| | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 40 | |Фонд у необоротних активах | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 401 |Фонд у необоротних активах | 30 | |
| | |за їх видами | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 41 | |Фонд у малоцінних та | | |
| | |швидкозношуваних предметах | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 411 |Фонд у малоцінних та | 31 | |
| | |швидкозношуваних предметах | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 64 | | Розрахунки з податків та | | |
| | | платежів | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 641 |Розрахунки за платежами та | 32 | |
| | |податками до бюджету | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 65 | | Розрахунки з страхування | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 651 |Розрахунки з пенсійного | 33 | |
| | |забезпечення | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 652 |Розрахунки з соціального | 34 | |
| | |страхування | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 653 |Розрахунки з страхування на| 35 | |
| | |випадок безробіття | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 654 |Розрахунки з страхування | 36 | |
| | |від нещасного випадку на | | |
| | |виробництві | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 655 |Розрахунки з інших видів | 37 | |
| | |страхування | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 66 | | Розрахунки з оплати праці | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 661 |Розрахунки з заробітної | 38 | |
| | |плати | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 663 |Розрахунки з працівниками | 39 | |
| | |за безготівковими | | |
| | |перерахуваннями на рахунки | | |
| | |з вкладів у банках | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 666 |Розрахунки з членами | 40 | |
| | |профспілки (внески) | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 668 |Розрахунки за виконавчими | 41 | |
| | |документами | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| 70 | | Доход | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 703 |Асигнування на видатки | 42 | |
| | |установки (фінансування з | | |
| | |Фонду) | | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | 713 |Надходження інших коштів | 43 | |
|--------+-----------+---------------------------+-----+------|
| | |Всього по пасиву | 44 | |
| | |(рядки 25-43) | | |
---------------------------------------------------------------
Додатки до фінансового звіту санаторію-профілакторію
ВИКОНАННЯ ПЛАНУ РОБОТИ САНАТОРІЄМ-ПРОФІЛАКТОРІЄМ
Додаток 1
---------------------------------------------------------------
| Назва показника | Код | По |Фактично| У тому |
| |рядка|плану| |числі за|
| | | | | рахунок|
| | | | | коштів |
| | | | | Фонду |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|Кількість | 1 | | | х |
|санаторіїв-профілакторіїв | | | | |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|Кількість місць (всього) | 2 | | | х |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|У тому числі: | | | | х |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|- стаціонарних місць (ліжок) | 3 | | | х |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|- амбулаторних місць з | 4 | | | х |
|харчуванням | | | | |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|- амбулаторних місць без | 5 | | | х |
|харчування | | | | |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|Кількість людино-днів лікування| 6 | | | |
|по путівках (всього) | | | | |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|У тому числі: | | | | |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|- людино-днів при стаціонарному| 7 | | | |
|лікуванні | | | | |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|- людино-днів при амбулаторному| 8 | | | |
|лікуванні з харчуванням | | | | |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|- людино-днів при амбулаторному| 9 | | | |
|лікуванні без харчування | | | | |
|-------------------------------+-----+-----+--------+--------|
|Терміни |Початок періоду | 10 | | | х |
|функціону- |функціонування | | | | |
|вання |------------------+-----+-----+--------+--------|
|санаторію- |Завершення періоду| 11 | | | х |
|профілакто- |функціонування | | | | |
|рію в |------------------+-----+-----+--------+--------|
|звітному |Початок періоду | 12 | | | х |
|періоді |функціонування | | | | |
| |------------------+-----+-----+--------+--------|
| |Завершення періоду| 13 | | | х |
| |функціонування | | | | |
| |------------------+-----+-----+--------+--------|
| |Початок періоду | 14 | | | х |
| |функціонування | | | | |
| |------------------+-----+-----+--------+--------|
| |Завершення періоду| 15 | | | х |
| |функціонування | | | | |
| |------------------+-----+-----+--------+--------|
| |Початок періоду | 16 | | | х |
| |функціонування | | | | |
| |------------------+-----+-----+--------+--------|
| |Завершення періоду| 15 | | | х |
| |функціонування | | | | |
|------------+------------------+-----+-----+--------+--------|
|Кількість | 24 дня | 17 | | | х |
|змін | | | | | |
|функціону- |------------------+-----+-----+--------+--------|
|вання | 21 день | 18 | | | х |
|санаторію- | | | | | |
|профілакто- |------------------+-----+-----+--------+--------|
|рію в | 18 днів | 19 | | | х |
|звітному | | | | | |
|періоді | | | | | |
---------------------------------------------------------------
ВІДОМОСТІ
про кількість осіб, які поліпшили своє здоров'я в санаторії-профілакторії
Додаток 2
------------------------------------------------------------------
| Назва показника | Код |Всьо-| У тому числі |
| |рядка| го | в амбулаторних умовах|
| | | |----------------------|
| | | | З | Без |
| | | |харчуванням|харчування|
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
|1. Затверджено планом | 1 | | | |
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
|2. Оздоровлено з початку року| 2 | | | |
|за рахунок часткового | | | | |
|фінансування Фондом (всього) | | | | |
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
|У тому числі: | | | | |
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
|а) працюючих - застрахованих | 3 | | | |
|осіб, у т. ч.: | | | | |
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
|- працюючих на роботах з | 4 | | | |
|важкими і шкідливими умовами | | | | |
|праці | | | | |
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
|- хворих, які знаходяться на | 5 | | | |
|диспансерному обліку | | | | |
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
|б) дітей шкільного віку | 6 | | | |
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
|в) студентів вищих навчальних| 7 | | | |
|та учнів професійно-технічних| | | | |
|закладів | | | | |
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
|г) непрацюючих ветеранів | 8 | | | |
|війни та праці | | | | |
|-----------------------------+-----+-----+-----------+----------|
|3. Оздоровлено за рахунок | 9 | | | |
|проданих путівок | | | | |
------------------------------------------------------------------
ШТАТИ ПРАЦІВНИКІВ
санаторію-профілакторію, які утримуються за рахунок коштів форду
Додаток 3
----------------------------------------------------------------
| Назва показника | Код | Кількість |Кількість|
| |рядка| посад | фізичних|
| | |----------------| осіб |
| | |штатних|зайнятих| |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
|Адміністративно-господарський| 1 | | | |
|персонал | | | | |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
|Медичний персонал: | | | | |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
|- лікарі | 2 | | | |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
|- медичні сестри | 3 | | | |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
|- молодші медичні сестри | 4 | | | |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
|Культорганізатори | 5 | | | |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
|Бібліотекарі | 6 | | | |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
|Вихователі | 7 | | | |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
|Працівники блоку харчування | 8 | | | |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
| | 9 | | | |
|-----------------------------+-----+-------+--------+---------|
|Всього (рядки 1-9) | 10 | | | |
----------------------------------------------------------------
ВІДОМОСТІ
про проведені ревізії
Додаток 4
---------------------------------------------------------
| Назва показника | Код |Кількість|
| |рядка| або сума|
|---------------------------------------+-----+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|---------------------------------------+-----+---------|
|Кількість санаторіїв-профілакторіїв, в | 1 | |
|яких проведені у поточному році ревізії| | |
|---------------------------------------+-----+---------|
|Кількість проведених ревізій | 2 | |
|---------------------------------------+-----+---------|
|Сума, яка не прийнята до заліку (грн.) | 3 | |
|---------------------------------------+-----+---------|
|Фактично відшкодована сума (грн.) | 4 | |
|---------------------------------------+-----+---------|
|Залишок заборгованості перед Фондом на | 5 | |
|початок року (грн.) | | |
|---------------------------------------+-----+---------|
|Залишок заборгованості перед Фондом на | 6 | |
|кінець року (грн.) | | |
---------------------------------------------------------
ВІДОМОСТІ
про проведення акредитації та ліцензування на право провадження медичної практики
Додаток 5
----------------------------------------------------------
| Назва показника | Код |Кількість|
| |рядка| |
|----------------------------------------+-----+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------------------------------------+-----+---------|
|Кількість санаторіїв-профілакторіїв, | 1 | |
|які пройшли державну акредитацію | | |
|----------------------------------------+-----+---------|
|Отримали категорію акредитації: | | |
|----------------------------------------+-----+---------|
|- другу | 2 | |
|----------------------------------------+-----+---------|
|- першу | 3 | |
|----------------------------------------+-----+---------|
|- вищу | 4 | |
|----------------------------------------+-----+---------|
|Кількість санаторіїв-профілакторіїв, які| 5 | |
|отримали ліцензію на право провадження | | |
|медичної практики | | |
----------------------------------------------------------
ЛІКУВАЛЬНА БАЗА І ОБСЯГ
ЛІКУВАЛЬНО-ПРОФІЛАКТИЧНОЇ РОБОТИ
Додаток 6
---------------------------------------------------------------------------
| Назва показників | Код | Оснащення | Кількість|Кількість|Кількість|
| |рядка|---------------| осіб, |отриманих| умовних |
| | | Одиниця |Кіль-| які | процедур| одиниць |
| | | виміру |кість|користува-| | |
| | | | |лися даним| | |
| | | | | видом | | |
| | | | |лікування | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Відділення для | 1 | ванни | | | | |
|відпуску лікувальних| | | | | | |
|ванн | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Відділення | 2 |установки| | | | |
|лікувальних душів | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет підводного | 3 | ванни | | | | |
|душу-масажу | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Лікувальний | 4 | х | | | | х |
|плавальний басейн | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Сауна | 5 | х | | | | х |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Фізіотерапевтичний | 6 | апарати | | | | |
|кабінет | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет | 7 | кушетки | | | | |
|теплолікування | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет | 8 | кушетки | | | | |
|грязелікування | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет | 9 | х | | | | х |
|оксигенотерапії | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Інгаляторій | 10 | точки | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет масажу | 11 | кушетки | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Процедурний кабінет | 12 | х | | | | х |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Стоматологічний | 13 | крісла | | | | |
|кабінет | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет | 14 | кушетки | | | | х |
|рефлексотерапії | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет психотерапії| 15 | х | | | | х |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет фітотерапії | 16 | х | | | | х |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Гінекологічний | 17 | крісла | | | | х |
|кабінет | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет електросну | 18 | апарати | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет | 19 | апарати | | | | |
|аероіонотерапії | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет кишкових | 20 | апарати | | | | |
|промивань | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Бювет з приміщенням | 21 | х | | | | х |
|для розливу | | | | | | |
|мінеральної води | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет | 22 | х | | | | х |
|механотерапії | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет лікувальної | 23 | х | | | | х |
|фізкультури | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет | 24 | апарати | | | | х |
|спелеотерапії | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет | 25 | апарати | | | | х |
|функціональної | | | | | | |
|діагностики | | | | | | |
|-------------------------------------------------------------------------|
|Інші: |
|-------------------------------------------------------------------------|
|Кабінет мануальної | 26 | кушетки | | | | |
|терапії | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет Су-Джок | 27 | кушетки | | | | х |
|терапії | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
|Кабінет | 28 | х | | | | х |
|механотерапії | | | | | | |
|--------------------+-----+---------+-----+----------+---------+---------|
| | 29 | х | | | | х |
---------------------------------------------------------------------------
ПОРЯДОК
складання фінансового звіту санаторію-профілакторію, який частково фінансується за рахунок коштів Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (форма 16-ФСС з ТВП)
Загальні положення
1. Фінансовий звіт санаторієм-профілакторієм, який частково фінансується за рахунок коштів Фонду, складається поквартально наростаючим підсумком з початку року і надається в установлені строки виконавчій дирекції відділення Фонду в двох примірниках.
Один примірник залишається у виконавчій дирекції відділення Фонду, а другий після перевірки спеціалістами відділення Фонду, про що робиться відповідна відмітка, повертається санаторію-профілакторію.
2. Зведений фінансовий звіт за рік по санаторіях-профілакторіях у двох примірниках та по кожному санаторію-профілакторію надається виконавчою дирекцією відділення Фонду в установлений строк виконавчій дирекції Фонду разом із фінансовим звітом про виконання бюджету Фонду.
Зміст таблиць та додатків до фінансового звіту
Таблиця 1 "Звіт про надходження та використання коштів санаторієм-профілакторієм"
3. У таблиці 1 "Звіт про надходження та використання коштів санаторієм-профілакторієм" показуються суми, які передбачаються для санаторію-профілакторію відповідно до джерел фінансування на рік, а також суми фактичних витрат у межах, передбачених статтями видатків протягом року.
4. У статті "Залишок коштів на початок року" відображається сума коштів Фонду в санаторії-профілакторії на початок звітного року (колонка 4) за даними бухгалтерського обліку про результати виконання кошторису минулого року та сума коштів, у тому числі Фонду, на початок звітного періоду (колонка 5, 6).
5. У розділі "Надходження коштів" показуються суми коштів, які передбачаються для санаторію-профілакторію на поточний рік відповідно до джерел фінансування (колонка 4), та сума фактично отриманих коштів за звітний період (колонки 5, 6).
5.1. У статті "Фінансування за рахунок коштів Фонду" відображаються суми передбаченого фінансування на поточний рік та які надійшли до санаторію-профілакторію за звітний період:
- від страхувальника за рахунок нарахованих страхових внесків до Фонду;
- від відділення Фонду при прийнятті рішення про централізоване фінансування оздоровниці.
5.2. У статті "Інші надходження" відображаються суми передбаченого фінансування на поточний рік та які надійшли до санаторію-профілакторію за звітний період:
- від власника оздоровниці від продажу путівок;
- від власника оздоровниці у вигляді дотацій на харчування, лікування, заробітну плату;
- у вигляді нарахувань банку по залишках коштів Фонду.
6. У розділі "Витрати" показуються заплановані суми витрат по відповідних статтях видатків (колонка 4) та фактичні витрати за звітний період (колонки 5, 6).
6.1. У статті "Харчування" відображається сума витрат, яка запланована на поточний рік, з урахуванням коштів Фонду, дотацій від власника та коштів від проданих путівок, а також фактичні витрати за звітний період, у тому числі за рахунок коштів Фонду.
Заплановані витрати на харчування в середньому на людино-день визначаються шляхом поділу передбаченої на поточний рік суми на ці цілі з урахуванням усіх джерел фінансування на передбачену кількість людино-днів (колонка 7), а фактичні витрати - шляхом здійснення аналогічного математичного розрахунку на підставі даних звітного періоду з урахуванням усіх витрат (колонка 8) та витрат Фонду (колонка 9).
6.2. У статті "Лікування" відображається сума витрат, яка запланована на поточний рік, з урахуванням коштів Фонду, дотацій від власника та коштів від проданих путівок, а також фактичні витрати за звітний період, у тому числі за рахунок коштів Фонду.
Заплановані та фактичні витрати на лікування в середньому на людино-день по цій статті визначаються аналогічно як по статті "Харчування".
6.3. У статті "Медичні консультації" відображається сума витрат, яка запланована на поточний рік, з урахуванням коштів Фонду та коштів від проданих путівок, а також фактичні витрати за звітний період, у тому числі за рахунок коштів Фонду.
Заплановані витрати на медичні консультації в середньому на одну путівку визначаються шляхом поділу передбаченої на поточний рік суми на ці цілі на передбачену кількість путівок (колонка 7), а фактичні витрати - шляхом здійснення аналогічного математичного розрахунку на підставі даних звітного періоду з урахуванням усіх витрат (колонка 8) та витрат Фонду (колонка 9).
6.4. У статті "Культобслуговування" відображається сума витрат, яка запланована на поточний рік, з урахуванням коштів Фонду та коштів від проданих путівок, а також фактичні витрати за звітний період, у тому числі за рахунок коштів Фонду.
Заплановані та фактичні витрати на культобслуговування в середньому на людино-день по цій статті визначаються аналогічно як по статті "Харчування".
6.5. У статті "ФОП з нарахуваннями" відображається сума витрат на оплату праці персоналу санаторіїв-профілакторіїв, яка запланована на поточний рік, з урахуванням коштів Фонду, дотацій від власника та коштів від проданих путівок, а також фактичні витрати за звітний період, у тому числі за рахунок коштів Фонду.
6.6. У статті "Підготовка кадрів" відображається сума запланованих витрат на відрядження працівників санаторіїв-профілакторіїв, які утримуються за рахунок Фонду, для проходження передатестаційного циклу та атестації на присвоєння (підтвердження) кваліфікаційних категорій за рахунок коштів Фонду та коштів від проданих путівок і фактичні витрати за звітний період, у тому числі за рахунок коштів Фонду.
6.7. У статті "Інші видатки" відображається сума запланованих витрат для оплати послуг та інших видатків відповідно до інструктивних документів за рахунок коштів Фонду та коштів від проданих путівок, а також фактично витрачених коштів за звітний період, у тому числі за рахунок коштів Фонду.
6.8. У статті "Всього видатків" відображається сума запланованих витрат по вищевказаним статтям за рахунок коштів Фонду та коштів від проданих путівок і фактичні витрати за звітний період, у тому числі за рахунок коштів Фонду.
6.9. У статті "Залишок коштів на кінець звітного періоду" відображається сума коштів у санаторії-профілакторії на кінець звітного періоду (колонка 5, 6), яка розраховується як сума залишку коштів, в тому числі по коштах Фонду, на початок звітного періоду та отриманих протягом звітного періоду, зменшену на суму видатків за аналогічний період.
Таблиця 2 "Баланс санаторію-профілакторію на кінець звітного періоду"
7. У таблиці 2 "Баланс санаторію-профілакторію на кінець звітного періоду" відображаються дані про фінансовий стан санаторію-профілакторію по коштах Фонду на звітну дату.
7.1. У статті "Основні засоби" відображається первісна вартість об'єктів, які віднесені до складу основних засобів, вартість яких становить більше 500 грн. за одиницю (комплект), зі строком корисного використання більше одного року.
7.2. У статті "Інші необоротні матеріальні активи" відображається первісна вартість інших необоротних матеріальних активів.
7.3. У статті "Нематеріальні активи" відображається первісна вартість нематеріальних активів.
7.4. У статті "Малоцінні та швидкозношувані предмети" відображається вартість малоцінних матеріальних активів, вартість яких становить менше 500 грн. і строк корисного використання яких не перевищує 1 року.
7.5. У статті "Матеріали та продукти харчування" відображається вартість продуктів харчування, медикаментів, тари.
7.6. У статті "Каса" відображається сума коштів Фонду в національній валюті, що знаходиться в касі санаторію-профілакторію.
7.7. У статті "Рахунки в банках" відображаються грошові кошти Фонду на рахунку санаторію-профілакторію по коштах Фонду.
7.8. У статті "Розрахунки" відображається заборгованість постачальників та інших дебіторів, до складу якої включається заборгованість з відшкодування завданих збитків.
7.9. У статті "Розрахунки з податків та платежів" відображається заборгованість з бюджетом, до складу якої включається заборгованість фінансових і податкових органів, а також переплати за податками, зборами та іншими платежами до бюджету.
7.10. У статті "Розрахунки з страхування" відображається заборгованість державних цільових фондів.
7.11. У статті "Видатки" відображається сума проведених витрат за підсумками звітного періоду.
7.12. У статті "Знос необоротних активів" відображається сума нарахованого зносу.
7.13. У статті "Розрахунки" відображається заборгованість перед постачальниками та іншими кредиторами.
7.14. У статті "Фонд у необоротних активах" відображаються джерела вкладень в необоротні активи.
7.15. У статті "Фонд у малоцінних та швидкозношуваних предметах" відображається вартість малоцінних та швидкозношуваних предметів, термін користування яких не перевищує одного року.
7.16. У статті "Розрахунки з податків та платежів" відображається заборгованість за всіма видами платежів до бюджету.
7.17. У статті "Розрахунки з страхування" відображається заборгованість по розрахункам з державними цільовими фондами.
7.18. У статті "Розрахунки з оплати праці" відображається заборгованість перед персоналом з нарахованої заробітної плати.
7.19. У статті "Доходи" відображаються суми отриманих коштів від органів Фонду чи інших джерел фінансування.
Додатки до фінансового звіту санаторію-профілакторію
8. У додатку 1 "Виконання плану роботи санаторієм-профілакторієм" відображається кількість санаторіїв-профілакторіїв та місць у них, кількість людино-днів з урахуванням стаціонарного лікування, амбулаторного з харчуванням і без харчування на початок року та кінець звітного періоду; передбачені та фактичні на кінець звітного періоду терміни функціонування санаторію-профілакторію; запланована кількість змін у санаторії-профілакторії та їх термін і фактична кількість змін з урахуванням їх терміну на кінець звітного періоду.
9. У додатку 2 "Відомості про кількість осіб, які поліпшили здоров'я в санаторіях-профілакторіях" показується робота санаторію-профілакторію щодо здійснення лікування та оздоровлення пацієнтів за рахунок часткового фінансування Фондом і проданих путівок протягом звітного періоду наростаючим підсумком з початку року.
10. У додатку 3 "Штати працівників санаторію-профілакторію, які утримуються за рахунок коштів Фонду" відображаються дані про кількість штатних, зайнятих посад та кількості фізичних осіб працівників санаторію-профілакторію, які утримуються за рахунок коштів Фонду.
11. У додатку 4 "Відомості про проведені ревізії" відображаються дані про проведені ревізії у санаторії-профілакторії за звітний період та їх результати.
12. У додатку 5 "Відомості про проведення акредитації та ліцензування на право провадження медичної практики" відображається інформація про проходження санаторієм-профілакторієм акредитації та ліцензування на право провадження медичної практики.
13. У додатку 6 "Лікувальна база і обсяг лікувально-профілактичної роботи" відображається стан лікувальної бази санаторію-профілакторію та її використання при організації лікування та оздоровлення пацієнтів.
Додаток 4
до постанови правління Фонду
соціального страхування
з тимчасової втрати
працездатності
04.03.2004 N 19
Норми витрат на часткове фінансування санаторіїв-профілакторіїв підприємств, установ та організацій за рахунок коштів Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності:
а) на харчування - до 16,0 грн. на один людино-день;
б) на лікування - до 3,0 грн. на один людино-день;
в) на культобслуговування з урахуванням витрат на підготовку кадрів, оплату послуг та інших видатків - до 0,5 грн. на один людино-день;
г) на проведення медичних консультацій спеціалістами - до 1,0 грн. на одну путівку.
( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності N 220 від 27.12.2005 )
