( Пункт 7.3 виключено на підставі Постанови Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
7.3. Якщо змінюються умови договору, що перебуває у банку на контролі, унаслідок чого виконання нерезидентом зобов'язань за експортною операцією повністю або частково здійснюється шляхом поставки товару (пункт 2.5 цієї Інструкції), то банк у довільній формі повідомляє про це податковий орган.
7.4. Якщо резидент не оформляє акт (або інший документ), що засвідчує отримання резидентом передплачених періодичних видань (пункт 3.4 цієї Інструкції), то банк надає інформацію податковим органам згідно з додатком 6.
7.5. При отриманні банком письмового повідомлення від центрального апарату про скасування ліцензії (пункти 5.4 та 5.10 цієї Інструкції) банк у довільній формі повідомляє про це податковий орган.
7.6. Якщо поставка продукції за імпортним договором резидента відбувається без її ввезення на митну територію України і резидент не подав документи згідно з вимогами пункту 3.6 розділу 3 цієї Інструкції, то банк одноразово в довільній формі повідомляє про це податковий орган.
( Розділ 7 доповнено пунктом згідно з Постановою Національного банку N 281 від 17.06.2004 )
7.7. Якщо клієнт не подав банку документи, потрібні останньому для з'ясування стану розрахунків за експортною, імпортною або лізинговою операціями цього клієнта (пункт 6.1 цієї Інструкції), то банк у довільній формі повідомляє про це податковий орган.
7.8. Банк, клієнтом якого був резидент, при закритті резидентом рахунку в цьому банку і переході його на обслуговування в інший або в разі закриття банком рахунку клієнта (пункт 6.8 цієї Інструкції) протягом трьох банківських днів з дня закриття рахунку в довільній формі надає усю наявну в нього інформацію про незавершені експортні, імпортні та лізингові операції цього резидента податковому органу.
( Пункт 7.8 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
7.9. Банк у довільній формі повідомляє податковий орган про факт зняття з контролю операції резидента на підставі документів про припинення зобов'язань за цією операцією шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за договорами (пункт 1.9 розділу 1 цієї Інструкції).
( Розділ 7 доповнено пунктом 7.9 згідно з Постановою Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
7.10. Банк надає податковим органам інформацію про виявлені у звітному місяці факти порушень згідно з додатком 7 в разі ненадходження в законодавчо встановлені строки (або строки, визначені в ліцензіях) виручки, товарів або об'єкта лізингу. У наступному звітному місяці інформація про ці порушення вже не надається.
( Абзац перший пункту 7.10 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
Управлінню за місцем реєстрації банку інформацію про виявлені факти порушень банк надає за встановленими Національним банком України строками, порядком і формою.
7.11. Банк не надає податковому органу інформацію, передбачену пунктом 7.10 цього розділу, якщо резидент подав банку документ, який засвідчує прийняття судом рішення про задоволення позову резидента щодо стягнення з нерезидента заборгованості, що виникла внаслідок недотримання останнім строків, установлених договором.
( Пункт 7.11 в редакції Постанови Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
7.12. Управління доводять інформацію, отриману від банків, до відома центрального апарату за встановленими Національним банком України строками, порядком і формою.
( Розділ 7 в редакції Постанови Нацбанку N 384 від 05.10.2000 )
8. Відповідальність банків
За невиконання банками функцій агента валютного контролю та порушення положень цієї Інструкції банки несуть відповідальність згідно з чинним законодавством України.
( Додаток 1 (Заява) виключено на підставі Постанови Нацбанку N 384 від 05.10.2000 )
Додаток 1
до Інструкції про порядок
здійснення контролю
і отримання ліцензій
за експортними, імпортними
та лізинговими операціями
Національний банк України
ЗАЯВА
про надання індивідуальної ліцензії
_________________________________________________________________
[повне найменування/прізвище, ім'я, по батькові,
місцезнаходження/місце проживання резидента, ідентифікаційний
_________________________________________________________________
код за ЄДРПОУ/ідентифікаційний номер за ДРФО (за наявності)]
_________________________________________________________________
(повне найменування та місцезнаходження банку,
у якому операція взята на контроль)
просить видати індивідуальну ліцензію на продовження законодавчо
встановлених строків розрахунків за договором від
____________ N ________
з нерезидентом ____________________________________ на _____ днів
(повне найменування
та місцезнаходження нерезидента)
з "____" _________ _____ року до "____" _________ _____ року*.
Сума, на яку перевищено строки розрахунків*, ____________________
(сума заборгованості,
________________________________________________________________,
назва іноземної валюти)
_________________________________________________________________
(причини перевищення законодавчо встановлених
строків розрахунків
_________________________________________________________________
та обґрунтування необхідності отримання індивідуальної
ліцензії на їх продовження)
Керівник
(фізична особа-заявник) ___________________________
(підпис, ініціали, прізвище)
М.П.
---------------
* Заповнюється згідно з висновком ДПА України, передбаченим пунктом 1.5 розділу 1 цієї Інструкції.
( Додаток 1 із змінами, внесеними згідно з Постановами Нацбанку N 384 від 05.10.2000, N 281 від 17.06.2004, в редакції Постанови Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
Додаток 2
до Інструкції про порядок
здійснення контролю
і отримання ліцензій
за експортними, імпортними
та лізинговими операціями
______________________ N _____________________
(дата видачі ліцензії) (реєстраційний номер)
__________________________________
(власник індивідуальної ліцензії)
Копія ________________________________________
(територіальне управління Національного
банку України, на яке покладено контроль)
ІНДИВІДУАЛЬНА ЛІЦЕНЗІЯ
на перевищення законодавчо встановлених строків розрахунків за експортною операцією
з "____" ___________ _____ року до "____" ___________ _____ року.
Видана резиденту _______________________________________________,
[повне найменування/прізвище, ім'я, по батькові,
________________________________________________________________,
місцезнаходження/місце проживання резидента, ідентифікаційний
код за ЄДРПОУ/ ідентифікаційний номер за ДРФО (за наявності)]
________________________________________________________________,
(повне найменування та місцезнаходження банку,
у якому операція взята на контроль)
за договором ____________________________________________________
(номер, дата)
з нерезидентом __________________________________________________
(повне найменування та місцезнаходження нерезидента)
на суму _________________________________________________________
(сума заборгованості, назва іноземної валюти)
на підставі _____________________________________________________
(висновок, передбачений у пункті 1.5
розділу 1 цієї Інструкції)
від _________________ N __________
Передавання третім особам не дозволяється.
Заступник Голови (директор
Департаменту валютного
контролю та ліцензування) ____________________________
(підпис, ініціали, прізвище)
М.П.
( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Постановами Нацбанку N 384 від 05.10.2000, N 281 від 17.06.2004, в редакції Постанови Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
Додаток 3
до Інструкції про порядок
здійснення контролю
і отримання ліцензій
за експортними, імпортними
та лізинговими операціями
_____________________ N _______________________
(дата видачі ліцензії) (реєстраційний номер)
___________________________________
(власник індивідуальної ліцензії)
Копія ________________________________________
(територіальне управління Національного
банку України, на яке покладено контроль)
ІНДИВІДУАЛЬНА ЛІЦЕНЗІЯ
на перевищення законодавчо встановлених строків розрахунків за імпортною операцією
з "____" ___________ _____ року до "____" ___________ _____ року.
Видана резиденту _______________________________________________,
[повне найменування/прізвище, ім'я, по батькові,
місцезнаходження/
________________________________________________________________,
місце проживання резидента, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ/
ідентифікаційний номер за ДРФО (за наявності)]
_________________________________________________________________
(повне найменування та місцезнаходження банку, у якому
операція взята на контроль)
за договором ____________________________________________________
(номер, дата)
з нерезидентом __________________________________________________
(повне найменування та місцезнаходження нерезидента)
на суму _________________________________________________________
(сума заборгованості, назва іноземної валюти)
на підставі _____________________________________________________
(висновок, передбачений у пункті 1.5
розділу 1 цієї Інструкції)
від _________________ N __________
Передавання третім особам не дозволяється.
Заступник Голови (директор
Департаменту валютного
контролю та ліцензування) ___________________________
(підпис, ініціали, прізвище)
М.П.
( Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Постановами Нацбанку N 384 від 05.10.2000, N 281 від 17.06.2004, в редакції Постанови Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
Додаток 4
до Інструкції про порядок
здійснення контролю
і отримання ліцензій
за експортними, імпортними
та лізинговими операціями
______________________ N _____________________
(дата видачі ліцензії) (реєстраційний номер)
_________________________________
(власник індивідуальної ліцензії)
Копія _______________________________________
(територіальне управління Національного
банку України, на яке покладено контроль)
ІНДИВІДУАЛЬНА ЛІЦЕНЗІЯ
на перевищення законодавчо встановлених строків розрахунків за лізинговою операцією
з "____" ___________ _____ року до "____" ___________ _____ року.
Видана резиденту-лізингодавцю __________________________________,
[повне найменування /прізвище,
ім'я, по батькові,
________________________________________________________________,
місцезнаходження/місце проживання резидента, ідентифікаційний
код за ЄДРПОУ/ідентифікаційний номер за ДРФО (за наявності)]
_________________________________________________________________
(повне найменування та місцезнаходження банку, у якому
операція взята на контроль)
за договором ____________________________________________________
(номер, дата)
з нерезидентом __________________________________________________
(повне найменування та місцезнаходження нерезидента)
на суму _________________________________________________________
(сума заборгованості, назва іноземної валюти)
на підставі _____________________________________________________
(висновок, передбачений у пункті 1.5
розділу 1 цієї Інструкції)
від _________________ N __________
Передавання третім особам не дозволяється.
Заступник Голови (директор
Департаменту валютного
контролю та ліцензування) ___________________________
(підпис, ініціали, прізвище)
М.П.
( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Постановами Нацбанку N 384 від 05.10.2000, N 281 від 17.06.2004, в редакції Постанови Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
Додаток 5
до Інструкції про порядок
здійснення контролю
і отримання ліцензій
за експортними, імпортними
та лізинговими операціями
______________________ N _____________________
(дата видачі ліцензії) (реєстраційний номер)
____________________________________
(власник індивідуальної ліцензії)
Копія _______________________________________
(територіальне управління Національного
банку України, на яке покладено контроль)
ІНДИВІДУАЛЬНА ЛІЦЕНЗІЯ
на перевищення законодавчо встановлених строків розрахунків за лізинговою операцією
з "____" ___________ _____ року до "____" ___________ _____ року.
Видана резиденту-лізингоодержувачу _____________________________,
[повне найменування/прізвище,
ім'я, по батькові,
________________________________________________________________,
місцезнаходження/місце проживання резидента, ідентифікаційний
код за ЄДРПОУ/ ідентифікаційний номер за ДРФО (за наявності)]
_________________________________________________________________
(повне найменування та місцезнаходження банку,
у якому операція взята на контроль)
за договором ____________________________________________________
(номер, дата)
з нерезидентом __________________________________________________
(повне найменування та місцезнаходження нерезидента)
на суму _________________________________________________________
(сума заборгованості, назва іноземної валюти)
на підставі _____________________________________________________
(висновок, передбачений у пункті 1.5
розділу 1 цієї Інструкції)
від _________________ N __________
Передавання третім особам не дозволяється.
Заступник Голови (директор
Департаменту валютного
контролю та ліцензування) ___________________________
(підпис, ініціали, прізвище)
М.П.
( Додаток 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 384 від 05.10.2000, в редакції Постанови Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
Додаток 6
до Інструкції про порядок
здійснення контролю
і отримання ліцензій
за експортними, імпортними
та лізинговими операціями
------------------------------------------------------------------
| N | Резидент - клієнт банку | Підстава | Дата |
|з/п| | для |здійснення|
| | | перераху- | платежу |
| | | вання | |
| | | коштів | |
| |-------------------------------------+-----------+----------|
| | наймену- |ідентифіка- | місцезнахо- | | |
| | вання/ | ційний код |дження/ місце| | |
| |прізвище, | за ЄДРПОУ/ | проживання | | |
| | ім'я, по |ідентифіка- | | | |
| | батькові |ційний номер| | | |
| | |за ДРФО (за | | | |
| | | наявності) | | | |
------------------------------------------------------------------
( Додаток 6 в редакції Постанови Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )
Додаток 7
до Інструкції про порядок
здійснення контролю
і отримання ліцензій
за експортними, імпортними
та лізинговими операціями
------------------------------------------------------------------
| N | Резидент - клієнт банку |Номер і |Дата здійснення|
|з/п| | дата | платежу за |
| | |договору| імпортною |
| | | | (лізинговою) |
| | | |операцією/ дата|
| | | | оформлення ВМД|
| | | | за експортною |
| | | | (лізинговою) |
| | | | операцією |
| |-----------------------------------+--------+---------------|
| | наймену- |ідентифіка- |місцезнахо-| | |
| | вання/ | ційний код | дження/ | | |
| |прізвище, | за ЄДРПОУ/ | місце | | |
| | ім'я, по |ідентифіка- | проживання| | |
| | батькові |ційний номер| | | |
| | |за ДРФО (за | | | |
| | | наявності) | | | |
------------------------------------------------------------------
( Додаток 7 в редакції Постанови Нацбанку N 455 від 13.12.2006 )