|загальнодержавних | | | | |
|податків, зборів | | | | |
|(обов'язкових платежів): | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.1 |акцизний збір | 19.1 | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.2 |мито | 19.2 | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.3 |державне мито | 19.3 | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.4 |плата (податок) за землю | 19.4 | | | |
|(крім плати за землю, що | | | | |
|не використовується в | | | | |
|господарській діяльності | | | | |
|платника податку) | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.5 |рентні платежі | 19.5 | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.6 |податок з власників | 19.6 | | | |
|транспортних засобів та | | | | |
|інших самохідних машин і | | | | |
|механізмів | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.7 |збір за | 19.7 | | | |
|геологорозвідувальні | | | | |
|роботи, виконані за | | | | |
|рахунок державного | | | | |
|бюджету | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.8 |збір за спеціальне | 19.8 | | | |
|використання природних | | | | |
|ресурсів | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.9 |збір за забруднення | 19.9 | | | |
|навколишнього природного | | | | |
|середовища | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.10 |збір до Державного | 19.10 | | | |
|інноваційного фонду | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.11 |збір на розвиток | 19.11 | | | |
|виноградарства, | | | | |
|садівництва і хмелярства | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.12 |єдиний збір, що | 19.12 | | | |
|справляється у пунктах | | | | |
|пропуску через державний | | | | |
|кордон України | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.13 |збір на обов'язкове | 19.13 | | | |
|державне пенсійне | | | | |
|страхування (сума рядків | | | | |
|з 19.3.1 по 19.3.5): | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.13.1|з вартості вироблених |19.13.1| | | |
|тютюнових виробів - | | | | |
|виробниками та | | | | |
|імпортерами тютюнових | | | | |
|виробів | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.13.2|з вартості нерухомого |19.13.2| | | |
|майна виробничого | | | | |
|(господарського) | | | | |
|призначення, зазначеної в| | | | |
|договорі купівлі-продажу | | | | |
|такого майна, - сплачений| | | | |
|покупцями таких товарів | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.13.3|з сум операцій з |19.13.3| | | |
|купівлі-продажу валют | | | | |
|- особами, що здійснюють | | | | |
|діяльність з обміну | | | | |
|(купівлі-продажу) валют | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.13.4|з вартості реалізованих |19.13.4| | | |
|ювелірних виробів | | | | |
|- особами, які здійснюють| | | | |
|торгівлю цими виробами | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.13.5|з вартості легкових |19.13.5| | | |
|автомобілів - особами, що| | | | |
|їх відчужують | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
1.13.6|з вартості будь-яких |19.13.6| | | |
|послуг стільникового | | | | |
|рухомого зв'язку, | | | | |
|сплаченої споживачами цих| | | | |
|послуг оператору, що їх | | | | |
|надає, включаючи вартість| | | | |
|вхідних та вихідних | | | | |
|телефонних дзвінків, | | | | |
|абонентську плату, плату | | | | |
|(надбавку) за роумінг, | | | | |
|суму страхового завдатку,| | | | |
|авансу, з вартості інших | | | | |
|спеціальних послуг, | | | | |
|зазначених у рахунку на | | | | |
|оплату послуг | | | | |
|стільникового рухомого | | | | |
|зв'язку | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2 |Суми внесених | | | | |
|(нарахованих) місцевих | | | | |
|податків, зборів | | | | |
|(обов'язкових платежів): | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.1 |податок з реклами | 19.14 | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.2 |комунальний податок | 19.15 | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.3 |готельний збір | 19.16 | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.4 |збір за припаркування | 19.17 | | | |
|автотранспорту (крім | | | | |
|легкових автомобілів) | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.5 |ринковий збір | 19.18 | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.6 |курортний збір | 19.19 | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.7 |збір за право | 19.20 | | | |
|використання місцевої | | | | |
|символіки | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.8 |збір за право проведення | 19.21 | | | |
|кіно- і телезйомок | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.9 |збір за проведення | 19.22 | | | |
|місцевого аукціону, | | | | |
|конкурсного розпродажу і | | | | |
|лотерей | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.10 |збір за проїзд по | 19.23 | | | |
|території прикордонних | | | | |
|областей автотранспорту, | | | | |
|що прямує за кордон | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
2.11 |збір за видачу дозволу на| 19.24 | | | |
|розміщення об'єктів | | | | |
|торгівлі та сфери послуг | | | | |
------+-------------------------+-------+-------+------+-------+-------
3 |Усього витрат (сума | 19.25 | | | |
|рядків з 19.1 по 19.24) | | | | |
-----------------------------------------------------------------------
Керівник підприємства ____________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________
(підпис, прізвище)
( Порядок доповнено Додатком Ж-1 згідно з Наказом Державної податкової адміністрації N 306 від 12.06.2000 )
Додаток З
------------------------------------------------------------------
|Назва підприємства ____________________________________________ |
| -------------------------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ | || || || || || || || | |
| -------------------------------- |
------------------------------------------------------------------
Витрати за операціями з борговими зобов'язаннями та валютними цінностями
--------------------------------------------------------------------------------------
| | Показники |Код |За звітний|Наростаючим |
| | |рядка|квартал |підсумком з |
| | | | |початку звіт-|
| | | | |ного року |
| |-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
| | 1 | 2 | 3 | 4 |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|1 |Операції з борговими зобов'язаннями та | | | |
| |вимогами: | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|1.1 |Винагорода за здійснення довірчих операцій з |29.1 | | |
| |коштами | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|1.2 |Винагорода за здійснення довірчих операцій з |29.2 | | |
| |майном | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|1.3 |Нарахування процентів за процентними цінними |29.3 | | |
| |паперами, емітованими платником податку, | | | |
| |виплачених ним покупцю | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|1.4 |Збитки від продажу (розміщення) дисконтних |29.4 | | |
| |цінних паперів, емітованих платником податку | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|1.5 |Придбання заставодержателем об'єкта застави за |29.5 | | |
| |ціною, що включає суму кредиту та нараховані на| | | |
| |неї проценти | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|2 |Витрати, пов'язані з нарахуванням (сплатою) | | | |
| |процентів за борговими зобов'язаннями у зв'язку| | | |
| |з веденням господарської діяльності: | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|2.1 |По підприємствах, засновниками яких є нерези- |29.6 | | |
| |денти | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|2.2 |По інших підприємствах, крім неприбуткових |29.7 | | |
| |установ і організацій | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|2.3 |Перевищення сплачених сум над нарахованими за |29.8 | | |
| |кредитно-депозитними операціями у разі достро- | | | |
| |кового погашення зобов'язань | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|3 |Різниця за результатами перерахунку на останній| | | |
| |робочий день звітного періоду: | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|3.1 |іноземної валюти (від'ємна різниця) |29.9 | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|3.2 |заборгованості в іноземній валюті: дебіторської|29.10| | |
| |(від'ємної різниці) та кредиторської (позитив- | | | |
| |ної різниці) | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|4 |Оплата послуг осіб, що здійснюють конверсійні |29.11| | |
| |(обмінні) операції за дорученням платника по- | | | |
| |датку - суб'єкта валютного ринку | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|5 |Сума балансової вартості іноземної валюти у ра-|29.12| | |
| |зі її продажу за гривні | | | |
|-----+-----------------------------------------------+-----+----------+-------------|
|6 |Всього витрат (сума рядків з 29.1 по 29.12) |29.13| | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Керівник підприємства ______________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер _________________________
(підпис, прізвище)
( Додаток З в редакції Наказу Державної податкової адміністрації N 504 від 22.09.99 )
Додаток І
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Витрати по операціях з основними фондами та нематеріальними активами
------------------------------------------------------------------
| | Показники |Код |За |Нарос-|
| | |рядка|звіт-|таючим|
| | | |ний |підсу-|
| | | |квар-|мком з|
| | | |тал |почат-|
| | | | |ку зві|
| | | | |тного |
| | | | |року |
| |-------------------------------------+-----+-----+------|
| | 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------+-------------------------------------+-----+-----+------|
| 1 |Витрат по операціях з основними фон- | | | |
| |дами та нематеріальними активами: | | | |
| 1.1 |витрат, пов'язаних з утриманням ос- | 30.1| | |
| |новних фондів, що знаходяться на | | | |
| |консервації | | | |
| 1.2 |залишкової вартості об'єкта основних | 30.2| | |
| |фондів групи 1 у розмірі ста неопо- | | | |
| |датковуваних мінімумів доходів гро- | | | |
| |мадян, що не підлягає амортизації | | | |
| 1.3 |суми перевищення балансової вартості | 30.3| | |
| |над виручкою від реалізації основних | | | |
| |фондів групи 1 та нематеріальних ак- | | | |
| |тивів | | | |
| 1.4 |балансової вартості окремого об'єкта | 30.4| | |
| |основних фондів групи 1, який підля- | | | |
| |гає вимушеній заміні з незалежних | | | |
| |від платника податку обставин | | | |
| 1.5 |балансової вартості груп 2 і 3 ос- | 30.5| | |
| |новних фондів, що не містять матері- | | | |
| |альних цінностей на початок звітного | | | |
| |періоду | | | |
| 1.6 |витрат, пов'язаних з розвідкою (до- | 30.6| | |
| |розвідкою) чи розробкою корисних ко- | | | |
| |палин, що не призвела до їх відкрит- | | | |
| |тя або є недоцільною | | | |
| 1.7 |витрати, пов'язані з придбанням (ви- | 30.7| | |
| |готовленням) невиробничих фондів | | | |
| |(без врахування зносу) та їх поліп- | | | |
| |шенням у разі їх продажу | | | |
| | | | | |
| 2 |Всього витрат | 30.8| | |
| |(сума рядків з 30.1 по 30.7) | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток К
------------------------------------------------------------------
| Назва підприємства______________________________________ |
| |
| Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ |
------------------------------------------------------------------
Витрати за іншими операціях
-----------------------------------------------------------------
N | Показники | Код | За |Наростаючим
| |рядка|звітний|підсумком з
| | |квартал| початку
| | | | звітного
| | | | року
----+----------------------------------+-----+-------+-----------
| 1 | 2 | 3 | 4
----+----------------------------------+-----+-------+-----------
1 |Сума збитків, одержана в разі |31.1 | |
|повної ліквідації підприємства | | |
|власником корпоративних прав, у | | |
|випадку, якщо сума коштів або | | |
|вартість майна, отримана у вигляді| | |
|компенсації, менша номінальної | | |
|вартості корпоративних прав | | |
----+----------------------------------+-----+-------+-----------
2 |Сума збитків, одержана учасниками |31.2 | |
|спільної діяльності без створення | | |
|юридичної особи, у разі, якщо сума| | |
|коштів або вартість майна, | | |
|одержана при завершенні спільної | | |
|діяльності, менша від балансової | | |
|вартості матеріальних цінностей та| | |
|коштів, переданих для здійснення | | |
|спільної діяльності | | |
----+----------------------------------+-----+-------+-----------
3 |Витрати зі сплати процентів за |31.3 | |
|депозитами, орендними платежами, | | |
|цивільно-правовими договорами для | | |
|пов'язаних з платником податку | | |
|осіб | | |
----+----------------------------------+-----+-------+-----------
4 |Витрати інноваційних центрів, |31.4 | |
|внесених до державного реєстру, | | |
|зазнані в зв'язку з реалізацією | | |
|інноваційного продукту | | |
----+----------------------------------+-----+-------+-----------
5 |Сума витрат, пов'язаних з |31.5 | |
|безоплатним наданням працівникам | | |
|вугільної промисловості, | | |
|непрацюючим пенсіонерам, які мають| | |
|стаж роботи на підприємствах | | |
|галузі не менш як 10 років на | | |
|підземних роботах або не менш як | | |
|20 років на поверхні, інвалідам з | | |
|числа осіб, що під час роботи на | | |
|цих підприємствах отримали | | |
|каліцтво або професійні | | |
|захворювання, а також сім'ям | | |
|працівників вугільної | | |
|промисловості, що загинули на | | |
|виробництві, які отримують пенсію | | |
|в разі втрати годувальника, | | |
|вугілля на побутові потреби за | | |
|нормами, що встановлюються у | | |
|порядку, визначеному Кабінетом | | |
|Міністрів України | | |
----+----------------------------------+-----+-------+-----------
6 |Суми коштів, перераховані органам |31.6 | |
|державної влади, органам місцевого| | |
|самоврядування, громадським (у | | |
|тому числі профспілковим) | | |
|організаціям та створеним ними | | |
|закладам освіти, охорони здоров'я | | |
|та культури, що утримуються за | | |
|рахунок коштів відповідних | | |
|бюджетів, на проведення новорічних| | |
|і різдвяних свят для дітей і | | |
|підлітків та на придбання дитячих | | |
|святкових подарунків, у розмірі, | | |
|встановленому законодавством | | |
----+----------------------------------+-----+-------+-----------
7 |Суми коштів, внесених платником |31.7 | |
|податку на пенсійні рахунки | | |
|фізичних осіб, відкриті в | | |
|уповноважених холдинговою | | |
|компанією "Київміськбуд" банках, у| | |
|розмірі, що не перевищує 10 | | |
|відсотків валового доходу такого | | |
|платника за звітний період | | |
----+----------------------------------+-----+-------+-----------
8 |Інші витрати |31.8 | |
----+----------------------------------+-----+-------+-----------
9 |Усього витрат (сума рядків з 31.1 |31.9 | |
|по 31.8) | | |
-----------------------------------------------------------------
Керівник підприємства ____________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________
(підпис, прізвище)
( Додаток К в редакції Наказу Державної податкової адміністрації N 306 від 12.06.2000 )
Додаток Л
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |
---------------------------------------------------
Витрати, які за своїм змістом підлягають виключенню зі складу валових витрат з метою оподаткування
------------------------------------------------------------------
| | Показники |Код |За |Нарос-|
| | |рядка|звіт-|таючим|
| | | |ний |підсу-|
| | | |квар-|мком з|
| | | |тал |почат-|
| | | | |ку зві|
| | | | |тного |
| | | | |року |
| |-------------------------------------+-----+-----+------|
| | 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------+-------------------------------------+-----+-----+------|
| 1 |Сума перевищення балансової вартості | 33.1| | |
| |покупних матеріалів, сировини, комп- | | | |
| |лектуючих виробів та напівфабрикатів | | | |
| |на складах, незавершеному виробницт- | | | |
| |ві та в залишках готової продукції | | | |
| |на кінець звітного кварталу над їх | | | |
| |балансовою вартістю на початок того | | | |
| |ж кварталу (приріст) | | | |
| 2 |Сума перевищення балансової вартості | 33.2| | |
| |покупних товарів на оптових складах, | | | |
| |у залишках на торговельних підприєм- | | | |
| |ствах на кінець звітного кварталу | | | |
| |над їх балансовою вартістю на поча- | | | |
| |ток того ж кварталу (приріст) | | | |
| 3 |Сума перевищення балансової вартості | 33.3| | |
| |покупних матеріалів, сировини, комп- | | | |
| |лектуючих виробів та напівфабрикатів | | | |
| |на складах, незавершеному виробницт- | | | |
| |ві та в залишках готової продукції | | | |
| |на кінець звітного кварталу над їх | | | |
| |балансовою вартістю на початок того | | | |
| |ж кварталу (приріст) при виконанні | | | |
| |довгострокових договорів (контрак- | | | |
| |тів) | | | |
| 4 |Витрати підприємств, заснованих все- | 33.4| | |
| |українськими громадськими організа- | | | |
| |ціями інвалідів, від продажу товарів | | | |
| |(робіт, послуг) (за винятком витрат, | | | |
| |пов'язаних з гральним бізнесом) | | | |
| 5 |Витрати підприємств від продажу на | 33.5| | |
| |території України спеціальних про- | | | |
| |дуктів дитячого харчування власного | | | |
| |виробництва | | | |
| 6 |Витрати, пов'язані з діяльністю за | 33.6| | |
| |межами митної території України (за | | | |
| |наявності міжнародного договору про | | | |
| |усунення подвійного оподаткування) | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник підприємства ___________________________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток М
------------------------------------------------------------------
| Назва підприємства______________________________________ |
| |
| Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ |
------------------------------------------------------------------
Розрахунок амортизаційних відрахувань
--------------------------------------------------------------------
N | Показники | Код | На | На | За |Нароста-
| |рядка|початок|кінець |звітний| ючим
| | |звітно-|звітно-|квартал|підсум-
| | | го | го | | ком з
| | |періоду|періоду| |початку
| | | | | |звітного
| | | | | | року
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
| 1 | 2 | 3.1 | 4.1 | 3.2 | 4.2
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
1 |Балансова вартість груп| | | | |
|основних фондів: | | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
|група 1 |34.1 | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
|група 2 |34.2 | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
|група 3 |34.3 | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
1.1 |у тому числі: | | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
1.1.1|вартість об'єктів, що | | | | |
|не використовуються у | | | | |
|процесі виробництва | | | | |
|(виконання робіт, | | | | |
|надання послуг) і при | | | | |
|цьому за рішенням | | | | |
|платника податку або | | | | |
|Кабінету Міністрів | | | | |
|України не виведені в | | | | |
|установленому порядку з| | | | |
|експлуатації у зв'язку | | | | |
|з їх ліквідацією, | | | | |
|капітальним ремонтом, | | | | |
|реконструкцією, | | | | |
|модернізацією та | | | | |
|консервацією (аварійним| | | | |
|резервом): | | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
|група 1 |34.4 | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
|група 2 |34.5 | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
|група 3 |34.6 | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
1.1.2|Вартість виведених з | | | | |
|експлуатації окремих | | | | |
|об'єктів основних | | | | |
|фондів у зв'язку з їх | | | | |
|ліквідацією, | | | | |
|капітальним ремонтом, | | | | |
|реконструкцією та | | | | |
|консервацією за | | | | |
|рішенням платника | | | | |
|податку: | | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
|група 2 |34.7 | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
|група 3 |34.8 | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
2 |Балансова вартість |34.9 | | | |
|нематеріальних активів | | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
3 |Балансова вартість |34.10| | | |
|витрат, пов'язаних з | | | | |
|видобутком корисних | | | | |
|копалин | | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
4 |Сума амортизаційних | | | | |
|відрахувань за | | | | |
|основними фондами, | | | | |
|нематеріальними | | | | |
|активами та від | | | | |
|вартості фактично | | | | |
|проведених поліпшень | | | | |
|об'єктів оперативного | | | | |
|лізингу: | | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
4.1 |група 1 |34.11| | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
4.2 |група 2 |34.12| | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
4.3 |група 3 |34.13| | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
4.4 |нематеріальні активи |34.14| | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
5 |Амортизація витрат, |34.15| | | |
|пов'язаних з видобутком| | | | |
|корисних копалин | | | | |
-----+-----------------------+-----+-------+-------+-------+--------
6 |Загальна сума |34.16| | | |
|амортизаційних | | | | |
|відрахувань (сума | | | | |
|рядків з 34.11 по | | | | |
|34.15) | | | | |
--------------------------------------------------------------------
Керівник підприємства ____________________
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер ______________________
(підпис, прізвище)
( Додаток М в редакції Наказу Державної податкової адміністрації N 306 від 12.06.2000 )
Додаток Н
---------------------------------------------------
|Назва підприємства ______________________________|
| ----------------- |
|Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ ----------------- |