АДМІНІСТРАТИВНА РАДА
ФОНДУ ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ
Р І Ш Е Н Н Я
25.12.2003 N 28 |
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
21 січня 2004 р.
за N 94/8693
Про затвердження Положення про порядок визначення банків - агентів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
Відповідно до статті 9 Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" адміністративна рада Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити Положення про порядок визначення банків - агентів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (додається).
2. Контроль за виконанням цього рішення покладається на виконавчу дирекцію.
3. Це рішення набирає чинності відповідно до чинного законодавства.
Голова адміністративної ради | В.Кротюк |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення адміністративної
ради Фонду гарантування
вкладів фізичних осіб
25.12.2003 N 28
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
21 січня 2004 р.
за N 94/8693
ПОЛОЖЕННЯ
про порядок визначення банків - агентів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
Це Положення розроблене з метою врегулювання відносин при визначенні банків - агентів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) для виплати гарантованих сум відшкодувань фізичним особам - вкладникам (далі - вкладники) банків - учасників (тимчасових учасників) Фонду в разі недоступності вкладів.
1. Загальні положення
Це Положення встановлює порядок і умови визначення (за критеріями відбору з числа банків - учасників Фонду) банків, які можуть виступати як банки - агенти Фонду з виплати гарантованих сум відшкодувань вкладникам банків - учасників (тимчасових учасників) Фонду в разі недоступності вкладів.
Банк - агент Фонду - банк - учасник Фонду, через який здійснюється виплата Фондом гарантованої суми відшкодування вкладникам банків - учасників (тимчасових учасників) Фонду, щодо яких здійснюється процедура ліквідації.
2. Основні вимоги до банків - агентів Фонду
2.1. Банки - агенти Фонду повинні відповідати таким вимогам:
- банк повинен бути зареєстрований в Державному реєстрі банків, який ведеться Національним банком України, мати банківську ліцензію на право здійснення банківської діяльності та бути учасником Фонду;
- виконувати встановлені Національним банком України економічні нормативи щодо достатності капіталу й платоспроможності та бути фінансово стійким;
- мати позитивний аудиторський висновок за останній звітний рік;
- належати, за розподілом Національного банку України за розміром активів, до групи найбільших або великих банків;
- мати розширену регіональну мережу філій і відділень, представлену в основних населених пунктах України обласного та районного підпорядкування, в Автономній Республіці Крим, м. Києві та м. Севастополі;
- володіти сучасними технологіями обслуговування грошових переказів у вигляді внутрішньобанківської системи термінових переказів коштів по Україні в національній валюті;
- не мати протягом останнього звітного року зауважень та заходів впливу, що були застосовані з боку Фонду та Національного банку України в частині порушення нормативів кредитного ризику та обов'язкового резервування, а також обмеження, зупинення, припинення операцій з приймання депозитів фізичних осіб.
2.2. Критеріями для оцінки фінансового стану банку є:
а) коефіцієнти достатності капіталу:
К1 - питома вага капіталу в пасивах, що свідчить про достатність капіталу для забезпечення надійності і стійкості банку.
Капітал балансовий
К1 = ------------------;
Пасиви
К2 - коефіцієнт достатності капіталу - характеризує залежність банку від його засновників.
Статутний капітал
К2 = ------------------;
Балансовий капітал
К3 - співвідношення балансового капіталу до дохідних активів - генеральний коефіцієнт надійності - показує наскільки вкладення банку в ризиковані активи захищені капіталом банку, яким будуть сплачуватися можливі збитки у випадку неповернення активів.
Капітал балансовий
К3 = ------------------;
Дохідні активи
К4 - співвідношення суми проблемних кредитів (прострочених та сумнівних) до балансового капіталу - характеризує здатність капіталу банку покрити ризик вкладень у проблемні активи.
Сума проблемних кредитів
К4 = ------------------------;
Балансовий капітал
б) коефіцієнти якості активів:
А1 - співвідношення дохідних до сукупних активів - характеризує рівень продуктивного використання активів керівництвом банку.
Дохідні активи
А1 = --------------;
Сукупні активи
А2 - показник кредитної активності - характеризується співвідношенням кредитного портфеля до сукупних активів і свідчить про активність банку на ринку традиційних послуг та характеризує кредитну політику банку.
Кредитний портфель
А2 = ------------------;
Сукупні активи
А3 - рівень сумнівної та простроченої заборгованості в кредитному портфелі - характеризує якість активів та якість кредитного портфеля банку з точки зору проблематичності їх повернення.
Сумнівна та прострочена заборгованість
А3 = --------------------------------------;
Кредитний портфель
А4 - коефіцієнт співвідношення дебіторської заборгованості до недохідних активів - оцінює якість активів, що не приносять дохід.
Дебіторська заборгованість
А4 = --------------------------;
Недохідні активи
А5 - коефіцієнт співвідношення основних засобів до сукупних активів - характеризує ефективність розміщення коштів у активах.
Основні засоби
А5 = --------------;
Сукупні активи
в) коефіцієнти ефективності менеджменту:
М1 - коефіцієнт використання зобов'язань - призначений для оцінки здійснюваної банком політики з управління активно-пасивними операціями.
Кредитний портфель
М1 = --------------------;
Сукупні зобов'язання
М2 - питома вага вкладів громадян у зобов'язаннях - характеризує орієнтацію банку на ринку залучення коштів.
Вклади громадян
М2 = --------------------;
Сукупні зобов'язання
М3 - коефіцієнт доступності банку до зовнішніх джерел фінансування - призначений для оцінки доступу банку до міжбанківського сектору грошового ринку.
МБК отримані
М3 = --------------------;
Сукупні зобов'язання
М4 - коефіцієнт дієздатності банку - оцінює стабільність діяльності банку, ефективність інтегрованого управління активами і пасивами з точки зору прибутковості.
Витрати банку
М4 = -------------;
Доходи банку
М5 - показник співвідношення адміністративних витрат до сукупних активів - характеризує ефективність зазнаних витрат на утримання банку.
Адміністративні витрати банку
М5 = ----------------------------- х 100;
Сукупні активи
М6 - мультиплікативний ефект капіталу полягає в ефективному залученні й використанні платних грошових коштів та дозволяє визначити можливості банку щодо подальшого залучення ресурсів, не порушуючи стійкої і дохідної роботи банку.
Чистий прибуток + Процентні витрати
М6 = (----------------------------------- х 100 -
Сукупні активи
Процентні витрати Сукупні активи
- ------------------------- х 100) х ------------------;
Підпроцентні зобов'язання Балансовий капітал
г) коефіцієнти ефективності:
Е1 - прибутковість активів - характеризує ефективність використання активів і є показником, який оцінює ефективність роботи керівництва банку.
Чистий прибуток
Е1 = --------------- х 100;
Сукупні активи
Е2 - прибутковість капіталу - характеризує ефективність використання капіталу.
Чистий прибуток
Е2 = ------------------ х 100;
Балансовий капітал
Е3 - чиста процентна маржа - характеризує прибутковість основної діяльності банку.
Процентні доходи - Процентні витрати
Е3 = ------------------------------------ х 100;
Сукупні активи
ґ) коефіцієнти ліквідності:
Л1 - коефіцієнт миттєвої ліквідності, який дозволяє оцінити частину зобов'язань банку, яка може бути погашена на першу вимогу за рахунок високоліквідних активів "першої черги" (грошових коштів та коштів на коррахунках в НБУ).
Ліквідні активи *
Л1 = -------------------------------;
Залишки на поточних рахунках **
---------------
* Кошти в касі, на коррахунках в НБУ та інших банках.
** Залишки на поточних рахунках клієнтів.
Л2 - співвідношення високоліквідних активів та сукупних зобов'язань - характеризує можливості банку одночасно погасити всі його зобов'язання.
Ліквідні активи
Л2 = --------------------;
Сукупні зобов'язання
д) темпи приросту - визначаються в динаміці за квартал, півріччя та рік, характеризують ділову активність банку за приростом капіталу, зобов'язань та активів:
Т1 - відсоток зміни сукупних активів;
Т2 - відсоток зміни сукупних зобов'язань;
Т3 - відсоток зміни балансового капіталу.
3. Порядок визначення банків - агентів Фонду
3.1. Для визначення банків - агентів Фонду Фонд на основі інформації, отриманої від Національного банку України щодо розподілу банків на групи за розмірами активів, направляє до групи найбільших і великих банків повідомлення про можливість банків на поточний рік стати банками - агентами Фонду для здійснення виплати відшкодувань у разі ліквідації банків.
3.2. Зацікавлені банки повинні до 15 лютого поточного року надавати до Фонду таку інформацію:
- звіт про дотримання економічних нормативів за формою N 611 (місячна), затвердженою постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 07.05.2003 N 353/7674 (із змінами і доповненнями), за останні 6 місяців;
- інформацію про наявність філій і відділень (місцезнаходження та кількість);
- інформацію про наявність сучасних технологій обслуговування грошових переказів у вигляді внутрішньобанківської системи термінових переказів коштів по Україні в національній валюті, яка повинна забезпечувати:
а) можливість виплати з транзитного рахунку банку - юридичної особи належних кожному вкладнику коштів у будь-якій його філії (відділенні);
б) можливість проведення операцій з виплати коштів на другий робочий день після їх зарахування на транзитний рахунок у банку;
в) наявність технічних можливостей щодо інформування на вимогу Фонду у вигляді подання електронних файлів про виплати коштів отримувачам у звітний період.
3.3. Шляхом поточного моніторингу банків за критеріями, визначеними у розділі 2 цього Положення, та на основі інформації, отриманої від банків відповідно до п. 3.2 цього Положення, Фонд визначає найбільш фінансово стійкі та надійні банки. Виконавча дирекція Фонду до 1 березня поточного року подає на розгляд адміністративної ради Фонду пропозиції щодо затвердження визначених банків як банків - агентів Фонду на поточний рік.
3.4. Перелік банків - агентів Фонду на поточний рік затверджується адміністративною радою Фонду до 1 квітня поточного року та набуває чинності з моменту винесення рішення.
3.5. Із банками, які затверджені адміністративною радою банками - агентами Фонду, укладаються договори на предмет подальшого співробітництва з виплати гарантованих Фондом сум вкладникам ліквідованого банку в разі недоступності вкладів.
3.6. У разі недоступності вкладів у банку - учасника (тимчасового учасника) Фонду виконавча дирекція Фонду із числа банків-агентів визначає один або декілька банків (у залежності від обсягу здійснення необхідних виплат та регіону), які на останню звітну дату найбільш повно відповідають визначеним розділом 2 вимогам, та укладає з уповноваженим банком (банками) відповідний договір.
Головний економіст відділу економічного аналізу та поточного моніторингу | О.Л.Дещеня |