Про затвердження Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами України

Відповідно до статей 7 та 44 Закону України "Про Національний банк України", пунктів 4 і 6 статті 5 та пункту 1 статті 11 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" Правління Національного банку України

1. Затвердити Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами України, що додається.

2. Визнати такими, що втратили чинність:

постанову Правління Національного банку України від 05.05.99 N 221 "Про затвердження Положення про порядок надання індивідуальних ліцензій на право відкриття юридичними особами - резидентами України рахунків в іноземних банках";

постанову Правління Національного банку України від 19.11.99 N 565 "Про затвердження Положення про спеціальний режим ліцензування Міністерства фінансів України";

постанову Правління Національного банку України від 02.11.2000 N 431 "Про виконання Закону України "Про внесення до деяких законів України змін щодо відкриття банківських рахунків" (зареєстрована в Міністерстві юстиції України 20.11.2000 за N 839/5060).

3. Індивідуальні ліцензії, які видані Національним банком України відповідно до нормативно-правових актів, зазначених у пункті 2 цієї постанови, і строк дії яких не закінчується у 2005 році, з 01.01.2005 анулюються. У цьому разі видачу нової ліцензії здійснити безоплатно.

4. Департаменту валютного регулювання (М.О.Мельничук) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома Операційного та територіальних управлінь Національного банку України для використання в роботі.

5. У тижневий строк з дня набрання чинності цією постановою територіальним управлінням Національного банку України, що видали індивідуальні ліцензії або на які покладений контроль за виконанням умов індивідуальних ліцензій, що анулюються згідно з пунктом 3 цієї постанови, надіслати власникам цих ліцензій відповідні повідомлення.

6. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Генеральний департамент банківського нагляду (В.В.Пушкарьов).

7. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

1.1. Це Положення розроблено відповідно до вимог статей 5, 11, 13 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" (далі - Декрет), а також статей 7 і 44 Закону України "Про Національний банк України".

1.2. Положення регламентує порядок та умови видачі Національним банком України (далі - Національний банк) резидентам індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами України.

1.3. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:

валютні цінності - іноземні валюти 1-ї, 2-ї або 3-ї групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129), зі змінами (далі - Класифікатор), банківські метали, а також цінні папери в значенні, визначеному Цивільним кодексом України;

власник ліцензії - резидент, якому Національний банк видав ліцензію;

дата анулювання ліцензії - дата підписання розпорядження Національного банку про анулювання ліцензії;

дата звернення - дата реєстрації в Національному банку або територіальному управлінні Національного банку останнього, що надійшов, документа з переліку, визначеного відповідно в пунктах 3.1-3.7 цього Положення;

дата видачі ліцензії - дата проставлення реєстраційного номера на номерному гербовому бланку Національного банку або територіального управління Національного банку, на якому оформлена ліцензія;

заявник - резидент, який звернувся до Національного банку за ліцензією (або за зміною умов ліцензії);

ліцензія - індивідуальна ліцензія, видана Національним банком резиденту на розміщення валютних цінностей на рахунку (рахунках), відкритому (відкритих) за межами України;

рахунок - будь-який рахунок резидента, відкритий за межами України, на якому розміщуються валютні цінності та через який здійснюються інші операції;

розміщення валютних цінностей на рахунку - зарахування валютних цінностей на рахунок резидента чи його відокремленого структурного підрозділу, який згідно із законодавством країни місцезнаходження не є юридичною особою, та/або наявність залишку валютних цінностей на рахунку цього резидента (його структурного підрозділу).

Інші терміни, що вживаються в цьому Положенні, застосовуються в значеннях, визначених Декретом.

1.4. Без ліцензії з дотриманням законодавства України розміщують валютні цінності та здійснюють інші операції через рахунки такі резиденти:

уповноважений банк (якщо зазначені рахунки є кореспондентськими);

фізична особа під час її перебування за кордоном;

дипломатичні, консульські, торговельні та інші офіційні представництва України за кордоном, які користуються імунітетом і дипломатичними привілеями.

1.5. Відокремлений структурний підрозділ резидента з місцезнаходженням за межами України, який згідно із законодавством країни місцезнаходження є юридичною особою, розміщує валютні цінності та здійснює інші операції через рахунок, відкритий за межами України цьому підрозділу, без ліцензії.

1.6. Якщо міжнародним договором України (згода на обов'язковість якого надана Верховною Радою України) передбачено відкриття рахунку в банківській установі, визначено порядок зарахування коштів на такий рахунок і їх списання, то отримувати ліцензію в цьому разі немає потреби.

1.7. Не потрібно отримувати ліцензію та повідомляти про факт відкриття рахунку відповідно до пункту 1.16 цієї глави, якщо іноземна банківська або небанківська фінансова установа за встановленими нею правилами здійснює на відкритому нею рахунку лише облік операцій з надання резиденту та повернення ним кредиту, позики, облік цінних паперів.

1.8. Розміщувати гривні на рахунку та здійснювати інші операції в гривнях через рахунок забороняється.

1.9. Дата видачі ліцензії має передувати даті розміщення валютних цінностей на рахунку.

1.10. Строк дії ліцензії не може перевищувати одного календарного року.

Початок строку дії ліцензії не може встановлюватися раніше дати видачі ліцензії.

1.11. Власник ліцензії зобов'язаний не пізніше наступного робочого дня після дня закінчення строку дії ліцензії перерахувати залишок валютних цінностей з рахунку на власний рахунок, відкритий в уповноваженому банку, який зазначений у ліцензії, та/або зняти валютні цінності з рахунку і ввезти їх в Україну (за винятком тих випадків, за яких порядок використання рахунку, установлений законодавством країни, у якій цей рахунок відкрито, не дає змоги виконати цю вимогу або власник ліцензії отримав нову ліцензію).

1.12. Власник ліцензії (юридична особа або фізична особа-підприємець) може купувати іноземну валюту за гривні на міжбанківському валютному ринку України з метою здійснення операцій, передбачених ліцензією.

Ліцензія не надає її власнику - фізичній особі, яка не є підприємцем, право на проведення операцій з купівлі іноземної валюти за гривні на міжбанківському валютному ринку України.

1.13. Ліцензія видається власнику без права передавання іншим особам.

1.14. Рахунки, право на розміщення валютних цінностей на яких надається однією ліцензією, відкриваються виключно в одного нерезидента.

1.15. Перерахування валютних цінностей з України (в Україну) на рахунок (з рахунку), право на розміщення валютних цінностей на якому надається ліцензією, а також здійснення обов'язкового продажу надходжень в іноземних валютах 1-ї групи Класифікатора дозволяється лише з власного рахунку (на власний рахунок) власника ліцензії, що відкритий в уповноваженому банку, який зазначений у ліцензії.

1.16. Про факт відкриття рахунку резидент (крім тих, які зазначені в пункті 1.4 цієї глави) у триденний строк зобов'язаний повідомити територіальне управління Національного банку за своїм місцезнаходженням/місцем проживання (додаток 1).

2.1. Для отримання ліцензії або зміни умов раніше отриманої ліцензії заявник має подати документи (копії документів), перелік яких визначений у відповідному пункті глави 3 цього Положення:

територіальному управлінню Національного банку за місцезнаходженням (місцем проживання) резидента (далі - Управління) - для фізичних осіб, які не є підприємцями;

Генеральному департаменту банківського нагляду Національного банку (далі - Департамент) - для юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців.

2.2. Умови ліцензії можуть бути змінені Департаментом (Управлінням) за заявою власника ліцензії (за винятком збільшення строку дії ліцензії), якщо на дату звернення немає підстав для відмови в зміні умов ліцензії або для анулювання ліцензії, визначених у пунктах 4.1 і 4.4 цього Положення.

З метою збільшення строку дії ліцензії її власник має звертатися до Департаменту (Управління) у порядку, установленому цим Положенням для отримання нової ліцензії. Рішення про збільшення строку дії ліцензії оформляється як нова ліцензія в порядку, установленому пунктом 2.8 цієї глави.

2.3. Строк розгляду Департаментом (Управлінням) документів заявника становить не більше 25 робочих днів і відлічується з дати звернення.

2.4. Департамент (Управління) має право запитувати і отримувати від заявника додаткові документи чи їх копії, що потрібні для з'ясування обставин щодо операцій, які здійснюються (здійснюватимуться) через рахунок.

У цьому разі строк розгляду Департаментом (Управлінням) документів заявника, установлений у пункті 2.3 цієї глави, продовжуватиметься ще на 10 робочих днів з дати реєстрації в Національному банку або Управлінні останнього, що надійшов від заявника, додаткового документа.

2.5. Копії документів, що подаються до Національного банку (у тому числі копії в перекладі на українську мову), засвідчуються підписом заявника (уповноваженої особи заявника) та відбитком його печатки (за її наявності), якщо інше не передбачено вимогами цього Положення.

Документи, які складені іноземною мовою, мають бути перекладені на українську мову (переклад засвідчується підписом особи, яка в установленому законодавством України порядку отримала офіційний дозвіл на здійснення перекладів (справжність підпису перекладача засвідчується нотаріально), або нотаріусом).

Не перекладаються на українську мову документи, що складені російською мовою, а також ті, текст яких викладено іноземною мовою з одночасним його викладенням українською (російською) мовою.

Не перекладаються на українську мову документи, що складені іноземною мовою, за умови, що вони відрізняються лише цифровою інформацією та/або даними щодо конкретних фізичних осіб (прізвище, ім'я та по батькові, місце проживання) або юридичних осіб (назва, місцезнаходження) від зразка, який перекладено з іноземної мови з дотриманням вимог абзацу другого цього пункту.

2.6. Протягом п'яти робочих днів з дати звернення Департамент надсилає копію заяви про надання ліцензії Головному управлінню по боротьбі з організованою злочинністю Міністерства внутрішніх справ України та Головному управлінню по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Служби безпеки України (далі - спеціальні органи по боротьбі з організованою злочинністю), а Управління - територіальним підрозділам спеціальних органів по боротьбі з організованою злочинністю.

2.7. Рішення про видачу ліцензії Департамент (Управління) приймає з урахуванням висновків спеціальних органів по боротьбі з організованою злочинністю, якщо вони надійшли протягом строку розгляду документів заявника, установленого в пунктах 2.3 і 2.4 цієї глави.

2.8. Ліцензія (додаток 2 - для юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, додаток 3 - для фізичних осіб) оформляється в двох примірниках.

Після оплати власником ліцензії послуг з видачі ліцензії перший примірник ліцензії на номерному гербовому бланку Національного банку (Управління) надсилається власнику ліцензії або передається йому (уповноваженій ним особі) під підпис на другому примірнику. Другий примірник ліцензії зберігається в Департаменті (Управлінні).

Копії першого примірника ліцензії надсилаються Управлінню і податковому органу, у якому власник ліцензії зареєстрований як платник податків.

2.9. Рішення про зміну умов ліцензії оформляється як зміни до ліцензії (додаток 4) у порядку, установленому пунктом 2.8 цієї глави.

2.10. Документи та копії документів, на підставі яких Департаментом (Управлінням) була видана ліцензія або змінені умови ліцензії, зберігаються згідно з порядком, установленим Національним банком.

Зазначені документи не можуть бути використані для видачі заявнику іншої індивідуальної ліцензії Національного банку.

2.11. У разі втрати ліцензії власник ліцензії подає до Національного банку заяву про видачу дубліката ліцензії.

Якщо ліцензія не придатна для користування внаслідок її пошкодження, то власник ліцензії подає до Національного банку заяву про видачу дубліката ліцензії та не придатну для користування ліцензію.

Дублікат ліцензії видається протягом п'яти робочих днів з дати реєстрації в Національному банку документів, передбачених абзацом першим або другим цього пункту.

У разі видачі дубліката ліцензії замість втраченої або пошкодженої ліцензія, що була втрачена або пошкоджена, вважається недійсною.

Строк дії дубліката ліцензії не може перевищувати строк дії втраченої або пошкодженої ліцензії.

3.1. Для отримання ліцензії з метою використання рахунку для здійснення підприємницької діяльності за кордоном заявник (юридична особа, фізична особа-підприємець) подає до Департаменту такі документи:

заяву про видачу ліцензії (додаток 5);

копії свідоцтва про державну реєстрацію (або документа, який його замінює) та довідки про взяття на облік як платника податків, засвідчені нотаріально або державними органами, які видали документи;

висновок Управління про дотримання заявником вимог попередньо виданої ліцензії та вимог цього Положення (якщо ця ліцензія стосувалася рахунків, відкритих у нерезидента, зазначеного в заяві про видачу ліцензії);

довідку уповноваженого банку, у якому з власного рахунку (на власний рахунок) заявника проводитимуться операції з перерахування (зарахування) валютних цінностей на рахунок (з рахунку) та здійснюватиметься обов'язковий продаж надходжень в іноземних валютах 1-ї групи Класифікатора відповідно до глави 5 цього Положення;

документи чи їх копії, які підтверджують обґрунтованість/потребу розміщення валютних цінностей на рахунку та/або проведення інших операцій за цим рахунком (копії договорів, офіційні документи іноземних держав, витяги із законодавства іноземних держав, клопотання відповідного центрального органу виконавчої влади України або відповідного державного органу іноземної держави, копії рахунків, листів тощо);

розгорнутий (постатейний) поквартальний кошторис, у якому зазначаються надходження валютних цінностей на рахунок та напрями їх списання на період, що потребує ліцензування, засвідчений підписом заявника (уповноваженої особи заявника) та відбитком його печатки (за її наявності);

копію попередньо виданої заявнику ліцензії (якщо ця ліцензія стосувалася рахунків, відкритих у нерезидента, зазначеного в заяві про видачу ліцензії);

довідку нерезидента про номер, тип відкритого в нього резидентом рахунку та валютні цінності, що на ньому обліковуються (за наявності відкритого рахунку);

копію погодження Фонду державного майна України на відкриття заявником рахунку (для суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, у статутному фонді якого є частка державного майна);

копії реєстраційних та установчих документів відокремленого структурного підрозділу заявника з місцезнаходженням за межами України, який згідно із законодавством країни місцезнаходження не є юридичною особою (якщо йдеться про розміщення валютних цінностей та/або проведення інших операцій через рахунок цього підрозділу). Якщо підрозділ на дату звернення ще не зареєстрований, то про це зазначається в заяві про видачу ліцензії і копії реєстраційних документів не подаються.

3.2. Для отримання ліцензії з метою використання рахунку для обслуговування філії (представництва, відділення) за кордоном, що не займається господарською діяльністю, заявник - юридична особа подає Департаменту документи, передбачені абзацами другим - п'ятим та сьомим - одинадцятим пункту 3.1 цієї глави.

3.3. Для отримання ліцензії з метою використання рахунку для зарахування коштів, одержаних від нерезидента як кредит, позика, у тому числі фінансова допомога, користування цими коштами, погашення кредиту, позики, для залучення від нерезидента та використання технічної допомоги (гранту) заявник подає до Департаменту (Управління) такі документи:

ті, що передбачені абзацами другим - шостим та восьмим - одинадцятим пункту 3.1 цієї глави;

оригінал (нотаріально засвідчену копію) кредитного договору (договору позики, договору про фінансову допомогу) чи його проекту або оригінал (нотаріально засвідчену копію) угоди (програми, проекту тощо) про технічну допомогу (грант);

копію згоди Фонду державного майна України на укладання кредитного договору з іноземними фінансовими установами (для суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, у статутному фонді якого є частка державного майна).

3.4. Для отримання ліцензії з метою використання рахунку для реалізації міжнародних угод України про одержання кредитів, позик або про залучення та використання міжнародної технічної допомоги (грантів), які укладаються з іноземними державами, іноземними банками та міжнародними організаціями від імені України, Кабінету Міністрів України, міністерств та інших центральних органів виконавчої влади, заявник подає до Департаменту такі документи:

ті, що передбачені абзацами другим - шостим та восьмим - одинадцятим пункту 3.1 цієї глави;

оригінал (нотаріально засвідчену копію) міжнародної угоди про одержання кредитів, позик або оригінал (копію) угоди (програми, проекту тощо) про міжнародну технічну допомогу (грант);

копію згоди Фонду державного майна України на укладання кредитного договору з іноземними фінансовими установами (для суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності, у статутному фонді якого є частка державного майна).

3.5. Для отримання ліцензії заявник - фізична особа, яка не є підприємцем, подає до Управління такі документи (крім випадків, передбачених пунктом 3.3 цієї глави):

ті, що передбачені абзацами другим, п'ятим (за наявності), шостим, восьмим та дев'ятим пункту 3.1 цієї глави;

копії відповідних сторінок паспорта або документа, що його замінює, які містять останнє фото, прізвище, ім'я, по батькові, дату народження, серію і номер, дату видачі та найменування органу, що видав документ, реєстрацію місця проживання громадянина;

копію документа, виданого органом державної податкової служби, що засвідчує присвоєння ідентифікаційного номера.

Якщо фізична особа під час перебування за кордоном відкрила рахунок і бажає після повернення в Україну надалі проводити операції через цей рахунок, то вона має звернутися до Управління для отримання ліцензії в порядку, передбаченому цим Положенням.

3.6. Для отримання ліцензії з метою розміщення на рахунку за кордоном цінних паперів українських та іноземних емітентів заявник (юридична особа, фізична особа-підприємець) подає до Департаменту документи, передбачені абзацами другим - четвертим, п'ятим (за наявності), шостим і восьмим - одинадцятим пункту 3.1 цієї глави.

3.7. Для отримання ліцензії з метою розміщення на рахунку за кордоном цінних паперів українських та іноземних емітентів заявник - фізична особа, яка не є підприємцем, подає до Управління такі документи:

копії відповідних сторінок паспорта або документа, що його замінює, які містять останнє фото, прізвище, ім'я, по батькові, дату народження, серію і номер, дату видачі та найменування органу, що видав документ, реєстрацію місця проживання громадянина;

документи, передбачені абзацами другим, п'ятим (за наявності), шостим, восьмим та дев'ятим пункту 3.1 цієї глави.

3.8. У випадках, що не передбачені пунктами 3.1-3.7 цієї глави, для отримання ліцензії заявник подає до Департаменту (Управління) документи, передбачені пунктом 3.1 цієї глави.

3.9. Для зміни умов раніше отриманої ліцензії заявник має подати до Департаменту (Управління) такі документи:

заяву про внесення змін до ліцензії (додаток 6);

копію ліцензії;

копії документів, що подавалися власником ліцензії до Департаменту (Управління) і на підставі яких йому була видана ліцензія, якщо ці документи зазнали змін за період, який пройшов з часу їх подання;

будь-які інші документи чи їх копії, якщо такі є, що можуть слугувати додатковим обґрунтуванням потреби зміни умов ліцензії.

4.1. Підстави для відмови у видачі ліцензії (зміни умов ліцензії) такі:

немає або не відповідає вимогам цього Положення хоча б один з документів з переліку, визначеного відповідно в пунктах 3.1-3.9 цього Положення;

відмова подати на запит Департаменту (Управління) додаткові документи, право на отримання яких передбачено пунктом 2.4 цього Положення, або невідповідність цих документів вимогам цього Положення;

подання заявником до Департаменту (Управління) документів, які містять недостовірну інформацію;

подання заявником до Департаменту (Управління) документів, які не відповідають вимогам законодавства України;

негативний висновок спеціальних органів по боротьбі з організованою злочинністю;

розміщення заявником валютних цінностей на рахунку та/або проведення за рахунком інших операцій до дати видачі ліцензії;

порушення заявником умов ліцензії чи вимог цього Положення (у разі звернення про зміну умов ліцензії);

недостатньо обґрунтована потреба розміщення валютних цінностей на рахунку та/або проведення через рахунок тих операцій, про які йде мова у заяві;

зміни в законодавстві України або міжнародних договорах України, які стосуються порядку відкриття рахунків, розміщення на них валютних цінностей або операцій, для проведення яких відкривався (відкривається) рахунок, і відбулися протягом строку розгляду Департаментом (Управлінням) документів заявника, установленого в пунктах 2.3 і 2.4 цього Положення;

порушення заявником умов індивідуальних ліцензій, якщо Національний банк раніше надавав їх йому. У разі прийняття рішення про відмову Національний банк ураховує ступінь тяжкості порушення;

порушення справи про банкрутство або незадовільний фінансовий стан заявника та/або нерезидента, у якого відкритий (відкривається) рахунок.

4.2. Про відмову у видачі ліцензії (зміні умов ліцензії) Департамент (Управління) повідомляє заявнику в письмовій формі із зазначенням підстав для відмови протягом строку розгляду документів заявника, установленого в пунктах 2.3 і 2.4 цього Положення.

4.3. Відмова у видачі ліцензії може бути оскаржена в суді.

4.4. Підставами для анулювання ліцензії є:

заява власника ліцензії про її анулювання (додаток 7);

розміщення власником ліцензії валютних цінностей на рахунку та/або проведення ним за рахунком інших операцій до дати видачі ліцензії;

порушення власником ліцензії її умов або вимог цього Положення. У разі прийняття рішення про анулювання Національний банк ураховує ступінь тяжкості порушення;

виявлення в документах, які були подані власником ліцензії Департаменту (Управлінню) і на підставі яких йому була видана ліцензія (були змінені умови ліцензії), недостовірної інформації;

невідповідність змісту документів, на підставі яких була видана ліцензія, операціям, які були здійснені власником ліцензії;

негативний висновок спеціальних органів по боротьбі з організованою злочинністю, отриманий Національним банком після видачі ліцензії.

4.5. Ліцензія анулюється згідно з розпорядженням Національного банку України (додаток 8).

4.6. Про анулювання ліцензії із зазначенням підстав для анулювання Департамент (Управління) в письмовій формі (додаток 9) повідомляє власника ліцензії за зазначеним у заяві про видачу ліцензії (про внесення змін до ліцензії) місцезнаходженням (місцем проживання) та податковий орган, у якому власник ліцензії зареєстрований як платник податків.

Засобами електронного зв'язку Національного банку Департамент надсилає зазначене вище повідомлення Управлінню та уповноваженому банку, який зазначений у ліцензії.

Власник ліцензії зобов'язаний у 30-денний строк з дати анулювання ліцензії перерахувати залишок валютних цінностей з рахунку на власний рахунок, відкритий в уповноваженому банку, який зазначений у ліцензії, та/або зняти валютні цінності з рахунку та ввезти їх в Україну (за винятком тих випадків, за яких порядок використання рахунку, установлений законодавством країни, у якій цей рахунок відкрито, не дає змоги виконати цю вимогу).

5.1. Якщо власником ліцензії є юридична особа або фізична особа-підприємець, то надходження в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора на її рахунок підлягають обов'язковому продажу у випадках та в обсязі, установлених Національним банком у відповідному нормативно-правовому акті. Не підлягає обов'язковому продажу іноземна валюта, що перерахована власником ліцензії з власного рахунку, відкритого в уповноваженому банку, який зазначений у ліцензії, або з іншого власного рахунку.

5.2. Якщо умовами ліцензії передбачено безпосереднє використання іноземної валюти з рахунку (без її проміжного зарахування на рахунок власника ліцензії, відкритий в уповноваженому банку, який зазначений у ліцензії), то в разі надходження іноземної валюти 1-ї групи Класифікатора на рахунок власник ліцензії зобов'язаний протягом 30 календарних днів (починаючи з дня зарахування коштів на цей рахунок):

здійснити обов'язковий продаж тієї самої іноземної валюти з власного рахунку, відкритого в уповноваженому банку, який зазначений у ліцензії, у еквівалентному обсязі;

або подати до Управління документи, які свідчать про те, що ці кошти не підлягають обов'язковому продажу.

5.3. Якщо недостатньо або немає коштів у тій самій іноземній валюті на власному рахунку, відкритому в уповноваженому банку, який зазначений у ліцензії, то з метою здійснення обов'язкового продажу власник ліцензії зобов'язаний:

перерахувати на цей рахунок кошти з інших власних поточних рахунків, відкритих в уповноважених банках, чи з рахунку;

або здійснити з іншого власного поточного рахунку, відкритого в цьому самому уповноваженому банку, обов'язковий продаж іншої іноземної валюти 1-ї групи Класифікатора в еквівалентному обсязі (для перерахування іноземної валюти, що підлягає обов'язковому продажу, в іншу іноземну валюту використовується курс, який визначається на підставі офіційно встановлених Національним банком курсів гривні до цих іноземних валют на день здійснення обов'язкового продажу).

5.4. Власник ліцензії зобов'язаний в п'ятиденний строк (починаючи з дня здійснення обов'язкового продажу) подати до Управління засвідчені підписом відповідального працівника та відбитком печатки (штампа) уповноваженого банку, який зазначений у ліцензії та через який здійснено обов'язковий продаж іноземної валюти, копії документів, що свідчать про здійснення такого продажу із зазначенням суми проданої іноземної валюти та дати продажу.

6.1. Управління здійснює контроль за виконанням власником ліцензії її умов та вимог цього Положення.

Управління контролює відповідність джерел надходження коштів на рахунки та порядку використання коштів з рахунків умовам ліцензії.

6.2. Якщо місцезнаходження (місце проживання) власника ліцензії змінилося після дати видачі ліцензії і контроль за виконанням умов ліцензії перейшов до іншого територіального управління Національного банку, то Управління за попереднім місцезнаходженням (місцем проживання) власника ліцензії протягом тижня має надати Управлінню за новим місцезнаходженням (місцем проживання) власника ліцензії інформацію щодо власника ліцензії та його операцій, якою володіє.

6.3. Не пізніше 15 числа місяця, наступного за звітним періодом (першим звітним місяцем є місяць видачі ліцензії), власник ліцензії зобов'язаний подавати:

Управлінню та податковому органу, у якому власник ліцензії зареєстрований як платник податків, щомісячний, а фізична особа, яка не є підприємцем, - піврічний, звіт про рух валютних цінностей за рахунком (рахунками) (додаток 10). Разом із звітом подається розшифровка за проведеними за рахунком (рахунками) операціями з відображенням відповідних статей зарахування і списання (крім фізичної особи, яка не є підприємцем) та копії банківських виписок за рахунком (рахунками);

Департаменту платіжного балансу Національного банку щомісячний звіт за формою N 2-ПБ "Звіт підприємства (організації) про фінансові операції з нерезидентами України", затвердженою постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124, що зареєстрована в Міністерстві юстиції України 07.05.2003 за N 353/7674 (крім фізичної особи, яка не є підприємцем).

6.4. У разі виявлення порушення умов ліцензії та/або вимог цього Положення Управління зобов'язане в 10-денний строк з дати його виявлення надіслати листа власнику ліцензії для отримання від нього пояснень щодо допущених порушень.

У 10-денний строк з дати отримання цих пояснень або, якщо власник ліцензії не надасть їх у письмовій формі протягом 20-ти календарних днів з дати проставлення реєстраційного номера на номерному гербовому бланку Управління, на якому оформлений лист, то Управління в письмовій формі надає інформацію про допущені власником ліцензії порушення:

податковому органу, у якому власник ліцензії зареєстрований як платник податків;

Департаменту, якщо ліцензія видана ним, з пропозиціями Управління щодо анулювання ліцензії, надсилання листа-попередження власнику ліцензії тощо (копії пояснень власника ліцензії та листа на адресу податкового органу додаються).

6.5. Власник ліцензії самостійно пред'являє уповноваженому банку, який зазначений у ліцензії, оригінал ліцензії та її копію (копія ліцензії зберігається в уповноваженому банку, а оригінал - повертається власнику ліцензії).

6.6. У разі закінчення строку дії ліцензії або анулювання ліцензії підтвердженням повернення валютних цінностей в Україну є:

довідка уповноваженого банку, який зазначений у ліцензії, про надходження валютних цінностей з рахунку на рахунок власника ліцензії, відкритий у цьому банку, та виписка з рахунку, яка свідчить про те, що немає залишку на рахунку;

та/або митна декларація (якщо власником рахунку є фізична особа, а мета відкриття та використання рахунку не пов'язана з підприємницькою діяльністю, то в разі ввезення в Україну валютних цінностей у кількості, що не потребує письмового декларування, митна декларація не подається).

7.1. Розміщення власником ліцензії валютних цінностей на рахунку та/або проведення через цей рахунок інших операцій без отримання ліцензії, та/або порушення вимог цього Положення тягне за собою відповідальність згідно із законодавством України.

Національний банк України відповідно до підпункту "д" пункту 4 і пункту 6 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" дозволяє розмістити валютні цінності за межами України:

4. Власник ліцензії зобов'язаний:

дотримуватися вимог глави 5 Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами України в частині здійснення обов'язкового продажу надходжень на рахунок за межами України;

подавати звітність за операціями, що проводяться відповідно до цієї ліцензії, у порядку, установленому пунктом 6.3 глави 6 Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами України;

після закінчення строку дії ліцензії виконати вимоги пункту 1.11 глави 1 Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами України;

Національний банк України відповідно до підпункту "д" пункту 4 і пункту 6 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" дозволяє розмістити валютні цінності за межами України:

3. Власник ліцензії зобов'язаний:

подавати звітність за операціями, що проводяться відповідно до цієї ліцензії, у порядку, установленому пунктом 6.3 глави 6 Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами України;

після закінчення строку дії ліцензії виконати вимоги пункту 1.11 глави 1 Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами України;