Про затвердження Положення про складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

З метою реалізації повноважень суб'єкта державного фінансового моніторингу, визначених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом", відповідно до п. 10 та п. 15 частини другої статті 7, пунктів 8 та 10 статті 8 та статті 11 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні" Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Положення про складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (додається).

2. Скасувати п. 1 рішення Комісії від 17.09.2002 N 265 "Про затвердження Положення про подання адміністративних даних щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів".

3. Виконавчому секретарю М. Каскевичу забезпечити:

державну реєстрацію рішення в Міністерстві юстиції України; опублікування рішення відповідно до чинного законодавства.

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на Виконавчого секретаря М. Каскевича.

Положення про складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Положення) розроблено відповідно до Законів України "Про інформацію", "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" (448/96-ВР ), "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", Ліцензійних умов провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів, затверджених наказом Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва від 14 березня 2001 року N 49 та рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) від 14 березня 2001 року N 60 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 6 квітня 2001 року за N 318/5509, та з урахуванням повноважень Комісії як суб'єкта держаного фінансового моніторингу, визначених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом".

Це Положення визначає порядок складання адміністративних даних (далі - Інформація) щодо здійснення діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів реєстраторами та емітентами, що здійснюють діяльність із самостійного ведення власного реєстру (далі - Реєстратор, Емітент) та набули цього статусу відповідно до чинного законодавства, терміни та порядок подання відповідних документів до Комісії.

1.1. Терміни "випуск цінних паперів", "номінальний утримувач", "реєстр власників іменних цінних паперів", "Реєстратор" уживаються у цьому Положенні згідно з визначеннями, що наведені в Законі України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні".

1.2. Терміни "власник пакета акцій", "дата виникнення нерегулярної Інформації", "журнал прийняття Інформації", "прийнята Інформація" уживаються виключно для потреб цього Положення.

1.3. Власник пакета акцій - юридична або фізична особа (резидент або нерезидент), на особовому рахунку в цінних паперах якого в Реєстратора (Емітента) обліковуються акції певного емітента в кількості, що становить 10 і більше відсотків статутного капіталу емітента, або номінальний утримувач цих акцій.

1.4. Дата виникнення нерегулярної Інформації - дата виникнення змін на особових рахунках у цінних паперах власників пакетів акцій у Реєстратора (Емітента) щодо володіння акціями, що складають 10 та більше відсотків статутного капіталу емітента (набуття пакета акцій, збільшення, зменшення, вибуття акцій), дата відкриття та закриття рахунків таких власників та номінальних утримувачів.

1.5. Документ - матеріальна форма одержання, зберігання, використання і поширення Інформації, зафіксованої на папері, магнітному диску, оптичному диску або іншому носієві.

1.6. Журнал прийняття документів - електронний журнал як частина програмно-технічного комплексу прийняття Інформації з документів, у якому в автоматичному режимі (без участі оператора) фіксуються дані щодо дати початку перевірки Інформації, дати її прийняття до накопичувача, особистого номера, за яким реєструється надходження Інформації, та щодо остаточного прийняття Інформації після перевірки. Інформація в журналі захищена від внесення несанкціонованих змін.

1.7. Прийнята Інформація - Інформація, яка подана до Комісії в електронній та паперовій формах документа в терміни та в обсязі, що встановлені цим Положенням. Інформація з паперової форми документа за складом даних відповідає електронній формі та містить усі визначені цим Положенням реквізити. Документи реєструється у журналі прийняття Інформації, про що робиться відмітка на титульному аркуші документів.

2.1. Інформація складається у вигляді документів, передбачених цим Положенням, у електронній та паперовій формах. Документи в електронній формі складаються шляхом заповнення українською мовою таблиць та форм, передбачених цим Положенням, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів у форматі, визначеному Комісією.

2.2. За термінами складання Інформація поділяється на:

- регулярну Інформацію (щоквартальну, щорічну);

- нерегулярну Інформацію (інформацію, яка складається за фактом її виникнення).

2.3. Щоквартальна Інформація Реєстратора складається за станом на останній день кварталу. Щокварталу Реєстратор складає такі документи:

- дані про Реєстратора (додаток 1);

- дані про підпорядковані Реєстратору відокремлені підрозділи, які здійснюють ведення реєстру (додаток 2);

- дані про укладені з емітентами договори про ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (додаток 3);

- баланси випусків іменних цінних паперів (додаток 4).

2.4. Щоквартальна Інформація Емітента складається за станом на останній день кварталу. Щокварталу Емітент складає такі документи:

- дані про Емітента (додаток 1, форма "Перелік випусків цінних паперів емітента"- додаток 3);

- баланси випусків іменних цінних паперів (додаток 4).

2.5. Щорічна Інформація складається Реєстратором за станом на 31 грудня року, за який подаються дані. Щороку Реєстратор складає такі документи:

- Реєстратор - не банк - річний "Баланс", "Звіт про фінансові результати", "Звіт про рух грошових коштів", "Звіт про власний капітал", підтверджені аудиторським висновком у випадках, передбачених чинним законодавством;

- Реєстратор - суб'єкт малого підприємництва - фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва, який складається з "Балансу" та "Звіту про фінансові результати", підтверджених аудиторським висновком у випадках, передбачених чинним законодавством;

- Реєстратор - банк - "Баланс комерційного банку" (форма N 11-місячна) та "Звіт про прибутки та збитки" (форма N 2-КБ), підтверджені аудиторським висновком у випадках, передбачених чинним законодавством.

2.6. Нерегулярна Інформація про осіб, що володіють 10 і більше відсотками акцій емітента, складається за фактом її виникнення у таких випадках:

- зміни на особовому рахунку (відкриття рахунку) в цінних паперах власника пакета акцій або номінального утримувача в Реєстратора (Емітента), внаслідок яких він стає власником пакета акцій емітента в обсязі від 10 і більше відсотків статутного капіталу;

- збільшення або зменшення кількості акцій на особовому рахунку в цінних паперах власника пакета акцій або номінального утримувача в обсязі від 10 до 100 відсотків статутного капіталу;

- зміни на особовому рахунку власника пакета акцій або номінального утримувача, внаслідок чого його володіння акціями емітента стає меншим 10 відсотків статутного капіталу (або закриття рахунку).

2.6.1. Якщо на особовому рахунку в цінних паперах кілька змін відбувалось протягом одного робочого дня, інформація про власників пакетів акцій складається за станом на час закриття робочого дня.

2.6.2. У разі набуття прав власності держави на пакет акцій у відповідності до чинного законодавства (за рішенням суду, інше) Реєстратор (Емітент) протягом трьох робочих днів з дати внесення відповідних змін на особовому рахунку зобов'язаний повідомити про це Комісію.

3.1. Реєстратори подають документи, передбачені цим Положенням, до центрального апарату Комісії, Емітенти - до територіальних управлінь Комісії за їх місцезнаходженням. Документи подаються в електронній та паперовій формах.

3.2. Документи, які містять регулярну Інформацію, подаються:

- щоквартальні - до 15-го числа місяця, наступного за звітним кварталом, включно;

- щорічні - до 31 березня року, наступного за звітним, включно.

3.3. Документи, які містять нерегулярну Інформацію, подаються протягом трьох робочих днів після виникнення змін, які передбачені цим Положенням.

3.4. У тому разі, коли останній день подання документів є неробочим, термін подання подовжується до першого, після неробочого, робочого дня, включно.

3.5. При надходженні документів поштою після встановленого цим Положенням терміну дата подання документів визначається за поштовим штемпелем відділення зв'язку, що обслуговує відправника.

3.6 Інформація у паперовій формі зазначена у пункті 2.5, подається до Комісії один раз у складі будь-яких щорічних адміністративних даних учасника ринку цінних паперів, передбачених нормативними актами Комісії.

3.7. Усі документи в паперовій формі, подання яких передбачено цим Положенням, зшиваються, сторінки нумеруються, засвідчуються підписом керівника та печаткою Реєстратора (Емітента).

3.8. Електронну форму документів, які містять нерегулярну Інформацію, можна подавати електронною поштою за адресою: owners@stockmarket.gov.ua. Після прийняття Інформації Комісія надсилає відправнику електронною поштою номер, за яким документ, яким надано Інформацію, зареєстровано в журналі прийнятих документів. У разі відсутності такого номера Інформація вважається неприйнятою.

3.9. Реєстратори та відокремлені підрозділи Реєстраторів, які мають право консолідації реєстрів, подають документи, які містять нерегулярну Інформацію, до центрального апарату Комісії, Емітенти - до територіальних управлінь Комісії за місцезнаходженням.

3.10. Паперова форма щоквартальних документів (додатки 1-4) за складом даних має відповідати електронній формі таких документів.

3.11. Реєстратор (Емітент) подає до Комісії за її окремим запитом інформацію про загальну кількість особових рахунків за формою, наведеною у додатку 5.

3.12. Паперова форма документів, які містять нерегулярну Інформацію (додаток 6), подається разом із щоквартальними документами та за складом даних відповідає електронній формі документів, які містять нерегулярну Інформацію, що надсилались протягом кварталу, із зазначенням на окремому аркуші номерів реєстрації цих документів у журналі прийнятих документів.

3.13. Ідентичність даних у паперовій та електронній формах документів підтверджується підписом керівника Реєстратора (Емітента) та печаткою Реєстратора (Емітента) на першому аркуші документа, що містить Інформацію.

3.14. Документи, що містять регулярну Інформацію, супроводжуються листом Реєстратора (Емітента), у якому зазначаються найменування Реєстратора (Емітента), адреса, телефони, звітний період і перелік документів паперової та електронної форм, що додаються.

За неподання, несвоєчасне подання відомостей або подання свідомо недостовірних відомостей до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку несе відповідальність Реєстратор (Емітент) відповідно до чинного законодавства.