Про затвердження Положення про порядок проведення операцій, повязаних з розміщенням облігацій внутрішніх державних позик

Відповідно до статті 42 Закону України "Про Національний банк України" та з метою приведення нормативно-правових актів Національного банку України з питань обслуговування державного боргу, пов'язаних із розміщенням державних цінних паперів, у відповідність до вимог законодавства України Правління Національного банку України

1. Затвердити Положення про порядок проведення операцій, пов'язаних з розміщенням облігацій внутрішніх державних позик (додається).

2. Визнати такими, що втратили чинність:

Положення про технічний порядок проведення аукціонів з розміщення облігацій внутрішньої державної позики, затверджене постановою Правління Національного банку України від 15.04.99 N 186;

Положення про проведення аукціону з розміщення облігацій внутрішньої державної позики за попередніми та остаточними заявками й умовами, затверджене постановою Правління Національного банку України від 13.06.2000 N 239 та зареєстроване в Міністерстві юстиції України 05.07.2000 за N 390/4611.

3. Департаменту монетарної політики (Н.І. Гребеник) у тижневий термін після державної реєстрації цієї постанови в Міністерстві юстиції України довести її зміст до відома Операційного та територіальних управлінь, Центральної розрахункової палати Національного банку України та банків для керівництва та використання в роботі.

4. Департаменту інформатизації (А.С. Савченко) та Центральній розрахунковій палаті (І.М. Коваль) протягом місяця після державної реєстрації цієї постанови доопрацювати програмно-технологічне забезпечення з проведення розміщення облігацій внутрішніх державних позик.

5. Постанова набирає чинності через місяць після її державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

6. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови А.П. Яценюка.

1. Це Положення розроблено відповідно до Законів України "Про Національний банк України", "Про цінні папери і фондову біржу", "Про банки і банківську діяльність", "Про державний внутрішній борг України", "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", постанов Кабінету Міністрів України щодо випуску облігацій внутрішніх державних позик та інших нормативно-правових актів, що регламентують порядок їх випуску, обігу, обліку, сплати доходу та погашення.

Положення установлює порядок розміщення короткострокових, середньострокових та довгострокових державних облігацій (далі - облігації), що випущені в бездокументарній формі.

2. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:

граничний рівень дохідності облігацій - дохідність облігацій, що визначається Міністерством фінансів України (далі - Міністерство фінансів), вище якої конкурентні заявки, подані учасниками розміщення облігацій, не задовольняються;

дорозміщення облігацій - додаткове розміщення емітентом облігацій певного випуску, за яким відбулося первинне розміщення. Дорозміщення проводиться, коли розповсюджуються облігації, які за обсягом прав, наданих власникам, термінами погашення та розмірами купонних виплат (якщо вони є) збігаються з умовами випуску облігацій під час первинного розміщення;

задача "ЛІГА" системи "ОВДП-online" - частина програмного комплексу "ОВДП-online", що призначена для обслуговування операцій з розміщення облігацій;

заявка - офіційна пропозиція учасника розміщення облігацій щодо їх придбання. Заявки є двох типів: конкурентні та неконкурентні;

коефіцієнт кратності - число, якому має бути кратна кількість облігацій, що міститься в заявці. За своїм значенням це число дорівнює мінімальній кількості облігацій, що може зазначатися в заявці;

конкурентна заявка - заявка з визначенням кількості облігацій та рівня дохідності їх придбання;

неконкурентна заявка - заявка з визначенням кількості облігацій, у якій рівень дохідності їх придбання не зазначається;

первинне розміщення облігацій - розповсюдження емітентом облігацій, які за умовами випуску та обсягом прав ще не перебували в обігу;

повідомлення про розміщення облігацій - офіційне повідомлення Міністерства фінансів, у якому визначаються час та умови розміщення облігацій;

середньозважений рівень дохідності облігацій - дохідність облігацій, що розраховується як середньозважена величина на підставі рівнів дохідності облігацій та кількості їх придбання за конкурентними заявками, що задовольняються;

система "ОВДП-online" - програмний комплекс, призначений для депозитарного обліку облігацій, обслуговування операцій з їх розміщення, обігу, погашення і сплати доходу за ними;

учасники розміщення облігацій - зберігачі, які є клієнтами Національного банку України (далі - Національний банк) під час здійснення ним функцій депозитарію державних цінних паперів.

Інші терміни вживаються відповідно до визначень, що встановлені законодавством України.

1.1. Розміщення облігацій здійснюється, виходячи з поточних потреб фінансування Державного бюджету України.

Міністерством фінансів можуть встановлюватись обмеження на загальний обсяг розміщення облігацій, у тому числі на обсяг їх розміщення за неконкурентними заявками.

У разі введення обмежень на обсяг розміщення облігацій не допускаються:

установлення обмежень на загальний обсяг розміщення облігацій без установлення обмежень на обсяг їх розміщення за неконкурентними заявками;

установлення обмежень на обсяг розміщення облігацій за неконкурентними заявками без установлення обмежень на загальний обсяг розміщення облігацій;

порушення пропорції між обсягом розміщення облігацій за неконкурентними заявками та загальним обсягом розміщення облігацій, яка має бути не меншою, ніж 30 відсотків.

Установлені обмеження на обсяг розміщення облігацій можуть змінюватися за умови дотримання (за винятком випадку, визначеного в абзаці останньому цього пункту) таких вимог:

обмеження на обсяг розміщення облігацій за неконкурентними заявками змінюються з обов'язковим дотриманням пропорції між обсягом розміщення облігацій за неконкурентними заявками та загальним обсягом розміщення облігацій, яка має бути не меншою, ніж 30 відсотків;

обмеження на загальний обсяг розміщення облігацій скасовуються одночасно з обмеженнями на обсяг розміщення облігацій за неконкурентними заявками.

На завершальному етапі розміщення облігацій допускається збільшення обсягу їх розміщення за неконкурентними заявками (конкурентними заявками) з урахуванням обмеження на загальний обсяг розміщення облігацій, якщо попит на облігації, що розміщуються за конкурентними заявками (неконкурентними заявками), менший, ніж установлене обмеження. Обмеження на обсяг розміщення облігацій за конкурентними заявками визначається як різниця між обмеженням на загальний обсяг розміщення облігацій та обмеженням на обсяг розміщення облігацій за неконкурентними заявками.

1.2. Розміщення облігацій здійснюється за критерієм дохідності та має такі форми:

аукціонний продаж облігацій;

продаж облігацій за фіксованим рівнем дохідності.

Аукціонний продаж облігацій проводиться на підставі конкурентних та неконкурентних заявок, які задовольняються за такими загальними правилами:

конкурентні заявки задовольняються лише за рівнем їх дохідності, якщо він не перевищує граничного рівня дохідності облігацій;

за наявності конкурентних заявок, рівень дохідності яких не перевищує граничного рівня дохідності облігацій, неконкурентні заявки задовольняються за середньозваженим рівнем дохідності облігацій;

якщо немає конкурентних заявок, то неконкурентні заявки задовольняються за граничним рівнем дохідності облігацій.

У разі введення обмежень на обсяг розміщення облігацій заявки задовольняються за такими додатковими правилами:

а) конкурентні заявки задовольняються в межах кількості облігацій, що визначається як різниця між загальною кількістю облігацій, які пропонуються для розміщення, та їх кількістю, що може бути придбана за неконкурентними заявками;

б) конкурентні заявки, рівень дохідності яких порівняно з іншими заявками нижчий, задовольняються в першу чергу;

в) конкурентні заявки, які мають однаковий рівень дохідності облігацій, є рівнозначними. Якщо відповідно до встановлених обмежень заявки в повному обсязі задовольнити немає змоги, то вони задовольняються пропорційно кількості облігацій, що зазначені в цих заявках, у межах наявного залишку після задоволення конкурентних заявок, рівень дохідності яких нижчий;

г) неконкурентні заявки задовольняються в межах обмежень на кількість облігацій, що можуть бути придбані за цим типом заявок;

ґ) неконкурентні заявки є рівнозначними. Якщо відповідно до встановлених обмежень їх у повному обсязі задовольнити немає змоги, то вони задовольняються пропорційно кількості облігацій, що зазначені в цих заявках;

д) за умови введення коефіцієнтів кратності щодо кількості облігацій, які включаються до заявок з їх придбання, та якщо відповідно до встановлених обмежень заявки в повному обсязі задовольнити немає змоги, то вони задовольняються пропорційно кількості облігацій, що в них зазначена, згідно з правилами, що визначені підпунктами "а" - "ґ" цього пункту, шляхом округлення пропорційної кількості облігацій до коефіцієнта кратності.

Якщо під час проведення аукціонного продажу облігацій учасники подали лише неконкурентні заявки, то граничний рівень дохідності облігацій не може змінюватись більше ніж на 10 відсотків порівняно з тим рівнем дохідності облігацій, що був установлений під час останнього за часом розміщення облігацій, які за умовами випуску та обсягом прав власників аналогічні до облігацій, що розміщуються.

1.3. Продаж облігацій за фіксованим рівнем дохідності проводиться виключно за участю неконкурентних заявок, які задовольняються за граничним рівнем дохідності облігацій.

Якщо обмежень на обсяг розміщення облігацій немає, то неконкурентні заявки, що допущені до участі в продажу облігацій за фіксованим рівнем дохідності, задовольняються в повному обсязі.

У разі введення обмежень на обсяг розміщення облігацій неконкурентні заявки, що допущені до участі в продажу облігацій за фіксованим рівнем дохідності, задовольняються в межах установлених обмежень. Якщо загальна кількість придбання облігацій, що міститься в неконкурентних заявках, перевищує ці обмеження, то неконкурентні заявки задовольняються не в повному обсязі, а пропорційно кількості облігацій, що зазначена в цих заявках.

1.4. Облігації розповсюджуються шляхом первинного розміщення та дорозміщення.

Шляхом первинного розміщення розповсюджуються нові облігації, які за умовами випуску та обсягом прав, що надаються їх власникам, ще не були в обігу.

Шляхом дорозміщення розповсюджуються облігації, які за термінами погашення, розміром купонних сплат, якщо вони є, та обсягом прав, що надаються їх власникам, відповідають умовам випуску облігацій, які вже перебувають в обігу.

1.5. Подання учасниками заявок на участь у розміщенні облігацій здійснюється в один або два етапи.

Якщо розміщення облігацій здійснюється в один етап, то первісно подані заявки є остаточними і коригуванню не підлягають.

Якщо розміщення облігацій здійснюється у два етапи, то:

на першому - учасники розміщення облігацій можуть подавати конкурентні та неконкурентні заявки;

на другому - учасникам розміщення облігацій дозволяється:

а) скоригувати конкурентні заявки на підставі інформації про попередні умови розміщення облігацій, установлені на першому етапі розміщення облігацій;

б) подавати нові конкурентні заявки, якщо такі заявки не подавалися на першому етапі;

в) збільшити кількість придбання облігацій за неконкурентними заявками.

У конкурентних заявках, що коригуються, не допускається:

зменшення кількості придбання облігацій;

збільшення рівня дохідності облігацій.

У разі неподання учасником розміщення облігацій скоригованої конкурентної заявки та заявка, що була подана на першому етапі, набуває статусу остаточної.

У разі подання учасником розміщення облігацій на першому етапі конкурентних заявок на другому етапі розміщення облігацій інші конкурентні заявки від нього, крім скоригованих, не приймаються.

Неконкурентні заявки коригуванню не підлягають і можуть подаватися на будь-якому етапі розміщення облігацій. Загальний обсяг облігацій за неконкурентними заявками, замовлений окремим учасником розміщення облігацій, визначається як сумарна кількість облігацій за цими заявками.

2.1. Міністерство фінансів як емітент облігацій здійснює їх розміщення. Відповідно до своїх повноважень Міністерство фінансів:

визначає час та обсяги розміщення облігацій;

установлює терміни обігу облігацій, дати їх погашення та сплати купонного доходу (для купонних облігацій);

визначає форми та шляхи розміщення облігацій, етапи подання заявок на придбання облігацій;

установлює граничний рівень дохідності облігацій, відповідно до якого задовольняються заявки учасників розміщення облігацій;

визначає в разі потреби методику розрахунку цінових умов розміщення облігацій залежно від рівня їх дохідності;

оприлюднює інформацію про результати розміщення облігацій;

оформляє випуски облігацій глобальними сертифікатами;

забезпечує своєчасне погашення облігацій та сплату доходу за ними.

Міністерство фінансів розробляє та оприлюднює орієнтовні графіки розміщення облігацій у порядку, визначеному його нормативно-правовими актами.

2.2. Національний банк виконує операції, пов'язані з розміщенням облігацій. Відповідно до своїх повноважень Національний банк:

поширює повідомлення Міністерства фінансів про розміщення облігацій серед його учасників;

здійснює збір заявок учасників розміщення облігацій та підготовку аналітичної інформації щодо визначення обсягів розміщення облігацій та встановлення граничного рівня їх дохідності;

здійснює розподіл облігацій між учасниками їх розміщення відповідно до встановлених Міністерством фінансів обсягів розміщення облігацій та граничного рівня дохідності облігацій;

надає учасникам розміщення облігацій інформацію про обсяги та цінові умови придбаних ними облігацій;

визначає розмір грошових зобов'язань учасників розміщення облігацій;

організовує та обслуговує розрахунки за результатами розміщення облігацій;

здійснює зарахування облігацій на рахунки в цінних паперах учасників розміщення облігацій;

здійснює облік та зберігання глобальних сертифікатів, якими оформляються випуски облігацій.

2.3. Розміщення облігацій проводиться в окремому приміщенні Національного банку, у якому встановлене спеціалізоване автоматизоване робоче місце. Під час розміщення облігацій до цього приміщення допускаються лише працівники Національного банку та Міністерства фінансів, які уповноважені на його проведення.

3.1. Право на подання заявок на придбання облігацій надається учасникам розміщення облігацій, які дотримуються вимог законодавства України з питань здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів та цього Положення.

3.2. Банки - юридичні особи можуть бути учасниками розміщення облігацій за умов:

а) отримання дозволу Національного банку на організацію купівлі/продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

б) отримання дозволу Національного банку на здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені;

в) отримання дозволу Національного банку та ліцензії Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку України щодо здійснення депозитарної діяльності зберігача цінних паперів у порядку, визначеному законодавством України;

г) укладання договору з Національним банком про депозитарне обслуговування. Порядок укладання цього договору визначається законодавством України, у тому числі нормативно-правовими актами Національного банку, які встановлюють порядок здійснення ним депозитарної діяльності з державними цінними паперами.

За умови виконання вимог підпунктів "а", "в" - "г" цього пункту банки можуть подавати конкурентні та неконкурентні заявки на участь у розміщенні облігацій від імені банку за дорученням і за рахунок коштів його клієнтів - фізичних та юридичних осіб.

У разі виконання вимог підпунктів "б"-"г" цього пункту банки можуть подавати конкурентні та неконкурентні заявки на участь у розміщенні облігацій від свого імені за рахунок власних та залучених коштів.

3.3. Склад інших юридичних осіб - професійних учасників ринку цінних паперів - зберігачів, які можуть бути учасниками розміщення облігацій, визначається законодавством України.

3.4. Операції фізичних та юридичних осіб з придбання облігацій, які не належать до складу учасників розміщення облігацій, обслуговуються цими учасниками на договірних засадах у порядку, визначеному законодавством України.

1.1. Розміщення облігацій здійснюється на підставі повідомлення про розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 1), яке формує Міністерство фінансів і передає Національному банку на паперових та/або електронних носіях не пізніше одного робочого дня до дати його проведення. У повідомленні зазначається таке:

реквізити нормативно-правового акта, відповідно до якого здійснюється розміщення облігацій;

номер розміщення облігацій;

дата розміщення облігацій;

дата повного погашення облігацій;

дати сплати купонного доходу (для купонних облігацій);

міжнародний ідентифікаційний код цінного папера (далі - код цінного папера) у разі дорозміщення облігацій;

обмеження на обсяг розміщення облігацій (у разі їх установлення);

форми та шляхи розміщення облігацій;

етапи подання заявок на придбання облігацій;

вимоги до кратності облігацій у заявках;

заходи впливу, що застосовуватимуться до порушників кінцевих термінів перерахування коштів за облігації;

інші реквізити, які за рішенням Міністерства фінансів мають важливе значення для розміщення облігацій.

Код цінного папера надається за результатами розміщення облігацій у порядку, визначеному законодавством України.

У разі розміщення облігацій у формі їх продажу за фіксованим рівнем дохідності в повідомленні про розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 1) зазначається також числове значення цього рівня дохідності.

1.2. Зазначене повідомлення за своїм юридичним статусом є пропозиція Міністерства фінансів учасникам розміщення облігацій укласти угоду про купівлю/продаж облігацій на умовах, що визначені цим повідомленням, та в порядку, установленому цим Положенням.

1.3. Національний банк протягом двох годин у день отримання від Міністерства фінансів повідомлення про розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 1) надсилає його разом із супровідним листом (додаток 2) учасникам розміщення облігацій за допомогою задачі "ЛІГА" системи "ОВДП-online". Якщо до кінця робочого дня залишилося менше ніж дві години, то Національний банк має право надсилати це повідомлення наступного робочого дня.

Розміщення облігацій розпочинається не пізніше ніж за чотири години до закінчення робочого дня Національного банку.

2.1. Заявка (скоригована заявка) на придбання облігацій внутрішніх державних позик (додаток 3 та додаток 4), що подається учасником розміщення облігацій, є його офіційною пропозицією на придбання облігацій на умовах, визначених Міністерством фінансів у повідомленні про розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 1).

За умови подання заявки учасник розміщення облігацій бере на себе зобов'язання (у разі задоволення його заявки) перерахувати в установлений термін кошти за облігації на рахунок, визначений Національним банком, а в разі порушення цього терміну погоджується на застосування до нього заходів впливу, які зазначені в пункті 2.8 глави 2 розділу III цього Положення.

2.2. У разі проведення аукціонного продажу облігацій його учасникам надається право на подання конкурентних та неконкурентних заявок.

У разі продажу облігацій за фіксованим рівнем дохідності його учасники подають лише неконкурентні заявки.

2.3. Учасники розміщення облігацій надсилають до Національного банку за допомогою задачі "ЛІГА" системи "ОВДП-online":

заявки на придбання облігацій внутрішніх державних позик (додаток 3);

скориговані заявки на придбання облігацій внутрішніх державних позик (додаток 4) у разі подання конкурентних заявок на другому етапі розміщення облігацій.

Заявки, що подані за дорученням осіб, які є нерезидентами, або банками, що не належать до складу учасників розміщення облігацій, додатково мають містити їх індивідуальні ідентифікаційні коди. Ці коди надаються в порядку, визначеному законодавством України з питань депозитарної діяльності.

2.4. Заявки, які подають учасники розміщення облігацій, акумулюються та зберігаються до кінцевого терміну їх надходження у зашифрованому вигляді.

Після закінчення терміну надходження заявки розшифровуються та обробляються за допомогою задачі "ЛІГА" системи "ОВДП-online". Програмні засоби розшифровки та оброблення заявок встановлюються лише на спеціалізованому робочому місці, на якому проводяться операції з розміщення облігацій, що розташоване в окремому приміщенні, визначеному пунктом 2.3 глави 2 розділу I цього Положення.

Заявки, що надійшли від учасників розміщення облігацій після кінцевого терміну їх надходження, не приймаються.

Інформація про час надходження заявок від учасників розміщення облігацій реєструється в системі "ОВДП-online" та зберігається в її базі даних.

2.5. Кількість заявок від одного учасника розміщення облігацій не обмежується. Пропозиції щодо придбання облігацій за власний рахунок та за рахунок коштів і за дорученням клієнтів потрібно зазначати в окремих заявках.

У разі подання учасниками розміщення облігацій заявок у два етапи скоригованим заявкам надаються нові номери.

2.6. Уповноважені особи Національного банку та Міністерства фінансів до кінцевого терміну надходження заявок мають доступ лише до інформації, що визначає перелік учасників розміщення облігацій, номери та типи їх заявок. Доступу до іншої інформації, що міститься у заявках учасників розміщення облігацій, немає.

Після закінчення терміну надходження заявок від учасників розміщення облігацій обмеження на доступ до інформації, що міститься в цих заявках, знімається і уповноважені особи Національного банку та Міністерства фінансів отримують повну інформацію щодо змісту конкурентних та неконкурентних заявок за кожним учасником розміщення облігацій.

Інформація, яка міститься в заявках учасників розміщення облігацій, є конфіденційною і розголошенню не підлягає. Доступ до неї мають виключно уповноважені особи Національного банку та Міністерства фінансів. Іншим особам ця інформація надається в порядку, визначеному законодавством України.

1.1. Заявки, що надійшли від учасників розміщення облігацій до кінцевого терміну їх надходження, установленого в повідомленні про розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 1), перевіряються за допомогою задачі "ЛІГА" системи "ОВДП-online" щодо виконання цими учасниками вимог, визначених цим Положенням.

За результатами перевірки формується перелік учасників, заявки яких не допускаються до участі в розміщенні облігацій.

Перелік містить:

назву учасника розміщення облігацій та його код міждепозитарного обліку. Цей код надається в порядку, визначеному законодавством України;

інформацію про заявки, що не допускаються до участі в розміщенні облігацій, їх номери, тип заявки (конкурентна, неконкурентна), належність цінного папера відповідному типу власника (зберігач, юридична особа - банк-резидент, юридична особа - небанк-резидент, резидент - фізична особа, нерезидент) та індивідуальний ідентифікаційний код власника (якщо покупець - юридична особа - банк-резидент або нерезидент);

причини недопущення заявок учасника розміщення облігацій до участі в розміщенні облігацій.

Перелік учасників розміщення облігацій, заявки яких не допущені до участі в розміщенні облігацій, зберігається разом з документами за кожним номером розміщення облігацій. Заявки цих учасників вилучаються за допомогою задачі "ЛІГА" системи "ОВДП-online" і не беруть участі надалі в розміщенні облігацій.

Національний банк надсилає учасникам розміщення облігацій, заявки яких не були допущені до участі, відповідні повідомлення в довільній формі за допомогою задачі "ЛІГА" системи "ОВДП-online".

1.2. На підставі заявок, які допущені до участі в розміщенні облігацій, за допомогою задачі "ЛІГА" системи "ОВДП-online" формуються:

зведена відомість конкурентних заявок (додаток 5);

зведена відомість неконкурентних заявок (додаток 6);

аналітична таблиця, що характеризує можливі варіанти задоволення заявок учасників розміщення облігацій (додаток 7).

Національний банк надсилає до Міністерства фінансів зазначені аналітичні матеріали електронною поштою в захищеному вигляді разом із супровідним листом (додаток 8). Якщо заявок на участь у розміщенні облігацій немає, то аналітичні матеріали не надсилаються.

1.3. У разі проведення аукціонного продажу облігацій у два етапи заявки, що надійшли від учасників розміщення на першому етапі їх подання, є попередніми.

Міністерство фінансів з урахуванням інформації, отриманої від Національного банку, установлює попередні умови розміщення облігацій, а саме:

граничний рівень дохідності облігацій, числове значення якого може не збігатися із жодним з рівнів дохідності, які містяться в конкурентних заявках;

обмеження на обсяг розміщення облігацій у разі їх уведення або зміни.

Міністерство фінансів засобами електронної пошти надсилає повідомлення про встановлення попередніх умов розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 9) Національному банку, який поширює його разом із супровідним листом (додаток 10) серед учасників розміщення облігацій за допомогою задачі "ЛІГА" системи "ОВДП-online".

Учасники розміщення облігацій можуть коригувати попередні конкурентні заявки, подавати нові конкурентні та додаткові неконкурентні заявки за правилами, установленими в пункті 1.5 глави 1 розділу I цього Положення, на підставі інформації Міністерства фінансів щодо попередніх умов розміщення облігацій.

На підставі заявок формується інформація, яка відображає зміст скоригованих конкурентних і додаткових неконкурентних заявок учасників розміщення облігацій в порядку, визначеному пунктом 1.2 цієї глави.

1.4. Міністерство фінансів одноосібно визначає обсяги залучення коштів від розміщення облігацій та граничний рівень дохідності за ними.

1.5. Міністерство фінансів за умови прийняття рішення щодо здійснення розміщення облігацій надсилає до Національного банку засобами електронної пошти доручення на задоволення заявок на придбання облігацій внутрішніх державних позик (додаток 11).

Якщо розміщення облігацій здійснювалось у формі аукціонного продажу облігацій, то доручення має такі обов'язкові реквізити:

номер розміщення облігацій та дату його проведення;

граничний рівень дохідності облігацій;

середньозважений рівень дохідності облігацій;

обсяги встановлених або змінених обмежень на придбання облігацій.

Міністерство фінансів до доручення на задоволення заявок на придбання облігацій внутрішніх державних позик (додаток 11) може включати додаткову інформацію, яку він уважає потрібною.

За умови продажу облігацій за фіксованим рівнем дохідності в дорученні замість граничного рівня дохідності облігацій зазначається кількість розміщених облігацій.

1.6. Міністерство фінансів у разі прийняття рішення не здійснювати розміщення облігацій (немає заявок на придбання облігацій, жодна із заявок не може бути задоволена або можливі обсяги залучення коштів є незначними) оформляє доручення щодо нездійснення розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 12) і надсилає його до Національного банку засобами електронної пошти. Національний банк на підставі цього доручення за допомогою задачі "ЛІГА" системи "ОВДП-online" надсилає учасникам розміщення облігацій повідомлення про те, що Міністерство фінансів прийняло рішення не здійснювати розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 13).

1.7. У разі прийняття Міністерством фінансів рішення щодо здійснення розміщення облігацій Національний банк за допомогою задачі "ЛІГА" системи "ОВДП-online" в автоматизованому режимі формує:

а) повідомлення про обмеження обсягу розміщення облігацій (додаток 14) у разі встановлення, зміни або скасування Міністерством фінансів обмежень на обсяг розміщення облігацій на етапі надання ним доручення на задоволення заявок на придбання облігацій внутрішніх державних позик (додаток 11) і надсилає його учасникам розміщення облігацій;

б) зведену відомість розподілу облігацій між учасниками їх розміщення (додаток 15), яку після завершення розміщення облігацій надсилає Міністерству фінансів електронною поштою у захищеному вигляді;

в) інформацію про результати розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 16) і надсилає її учасникам розміщення облігацій, які набули права на придбання цих цінних паперів, у захищеному вигляді. Ця інформація містить:

реквізити заявок, що взяли участь у розміщенні облігацій;

повідомлення про задоволені заявки;

суму коштів, на яку придбано облігації;

довідкову інформацію про встановлені Міністерством фінансів умови задоволення заявок учасників розміщення облігацій;

г) попередню інформацію про результати розміщення облігацій і надсилає її всім учасникам розміщення облігацій. Ця інформація формується за кожним номером операції з розміщення облігацій та містить такі показники:

граничний рівень дохідності облігацій;

середньозважений рівень дохідності облігацій;

обсяг залучених коштів від розміщення облігацій.

Угода про купівлю/продаж облігацій між Міністерством фінансів та учасником розміщення облігацій уважається укладеною з часу отримання учасником розміщення облігацій інформації про задоволення своїх заявок.

1.8. Міністерство фінансів не пізніше наступного робочого дня після розміщення облігацій подає Національному банку оригінали документів, що були надіслані раніше засобами електронної пошти, у паперовій формі, а саме:

повідомлення про розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 1);

повідомлення про встановлення попередніх умов розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 9) у разі проведення розміщення в два етапи;

доручення на задоволення заявок на придбання облігацій внутрішніх державних позик або доручення щодо нездійснення розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 11 або додаток 12).

Національний банк надсилає Міністерству фінансів у порядку, визначеному його нормативно-правовими актами з питань передавання конфіденційної інформації, оригінали документів, що були надіслані раніше засобами електронної пошти, у паперовій формі за етапами надання заявок, а саме:

зведену відомість конкурентних заявок (додаток 5) та зведену відомість неконкурентних заявок (додаток 6);

аналітичну таблицю, що характеризує можливі варіанти задоволення заявок учасників розміщення облігацій (додаток 7);

зведену відомість розподілу облігацій між учасниками їх розміщення (додаток 15).

1.9. Національний банк відповідно до номенклатури справ за кожним номером розміщення облігацій зберігає:

повідомлення про розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 1);

повідомлення про встановлення попередніх умов розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 9) у разі розміщення облігацій у два етапи;

зведену відомість конкурентних заявок (додаток 5) та зведену відомість неконкурентних заявок (додаток 6);

аналітичну таблицю, що характеризує можливі варіанти задоволення заявок учасників розміщення облігацій (додаток 7);

доручення на задоволення заявок на придбання облігацій внутрішніх державних позик або доручення щодо нездійснення розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додаток 11 або додаток 12);

зведену відомість розподілу облігацій між учасниками їх розміщення (додаток 15).

2.1. Розрахунки за результатами розміщення облігацій здійснюються в безготівковій формі на клірингових засадах у грошовій одиниці України. У випадках, передбачених умовами випуску облігацій, розрахунки можуть проводитись в іноземній валюті в порядку, визначеному законодавством України.

2.2. Національний банк у дні здійснення розрахунків за результатами розміщення облігацій та платежів з погашення облігацій минулих випусків та/або сплати доходу за ними визначає шляхом взаємозаліку обсяги грошових зобов'язань учасників розміщення облігацій та Державного казначейства України і формує:

клірингову відомість про здійснення взаємних грошових розрахунків за результатами розміщення облігацій та виплатами за облігації (додаток 17), яку надсилає засобами електронної пошти Державному казначейству України та Міністерству фінансів;

клірингові відомості про здійснення взаємних грошових розрахунків за результатами розміщення облігацій та виплатами за облігації (додаток 18) за окремими учасниками розміщення облігацій, які надсилає кожному з них засобами електронної пошти в захищеному вигляді.

Клірингові відомості надсилаються в такі терміни:

а) на початок операційного дня проведення розрахунків за результатами розміщення облігацій, якщо воно відбулося попереднього робочого дня;

б) протягом того самого дня після надання інформації про результати розміщення облігацій його учасникам, якщо дата розміщення облігацій збігається з датою проведення розрахунків за ними.

2.3. Грошові розрахунки за результатами розміщення облігацій здійснюються в порядку, визначеному нормативно-правовими актами Національного банку з питань безготівкових розрахунків в Україні.

Реквізити платіжних документів, за якими мають бути перераховані кошти за результатами розміщення облігацій, зазначаються в клірингових відомостях про здійснення взаємних грошових розрахунків за результатами розміщення облігацій та виплатами за облігації (додаток 18) за окремими учасниками розміщення облігацій.

Учасники розміщення облігацій у платіжних дорученнях у графі "призначення платежу" зазначають номери розміщення облігацій, за результатами яких здійснюються грошові розрахунки.

Національний банк перераховує Державному казначейству України кошти, що надійшли за придбані облігації від учасників їх розміщення, у день надходження цих коштів до Операційного управління Національного банку.

2.4. Національний банк перевіряє повноту та своєчасність здійснення розрахунків за результатами розміщення облігацій за сформованими в автоматизованому режимі:

кліринговою відомістю про здійснення взаємних грошових розрахунків за результатами розміщення облігацій та виплатами за облігації (додаток 17);

відомістю про суми перерахування коштів до Операційного управління Національного банку України від учасників розміщень облігацій (додаток 19).

2.5. Національний банк за умови надходження від учасників розміщення облігацій коштів у повному обсязі:

зараховує на відповідні рахунки у цінних паперах учасників розміщення облігацій визначену кількість облігацій;

надає кожному з учасників розміщення облігацій інформацію про стан їх рахунків у цінних паперах.

Право власності на облігації виникає в покупця з часу зарахування облігацій на рахунок у цінних паперах зберігача - учасника розміщення облігацій.

2.6. Національний банк протягом наступного робочого дня після дня проведення розрахунків за результатами розміщення облігацій надсилає Міністерству фінансів та Державному казначейству України засобами електронної пошти інформацію про результати розміщення облігацій внутрішніх державних позик (додатки 20, 21).

2.7. Якщо кошти за облігації не надійшли в повному обсязі, то Національний банк надсилає Міністерству фінансів засобами електронної пошти в захищеному вигляді повідомлення про порушників кінцевих термінів їх перерахування. Повідомлення надсилається наступного робочого дня після дня проведення розрахунків за результатами розміщення облігацій та містить такі обов'язкові реквізити:

офіційну назву учасника розміщення облігацій та його місцезнаходження;

номер розміщення облігацій та код цінного папера, за яким не проведені розрахунки;

кількість облігацій, за якими не проведені розрахунки;

суму коштів, що вчасно не сплачена учасником розміщення облігацій.

2.8. Міністерство фінансів застосовує до учасників розміщення облігацій, які порушили кінцеві терміни перерахування коштів за облігації, такі заходи впливу:

усунення від участі в подальших розміщеннях облігацій;

стягнення пені від простроченої заборгованості за кожний день прострочення в розмірі подвійної облікової ставки Національного банку, що діяла в період її нарахування. Рахунок в Операційному управлінні Національного банку, на який учасник розміщення облігацій перераховує пеню, зазначений у кліринговій відомості, що подана йому Національним банком.

Міністерство фінансів надсилає повідомлення про застосування заходів впливу та термін їх дії учасникам розміщення облігацій, які порушили кінцеві терміни перерахування коштів, а також Національному банку для внесення інформації до довідника, який відображає стан виконання вимог, установлених для учасників розміщення облігацій.

2.9. Якщо кошти за облігації надійшли протягом двох днів від кінцевого терміну їх перерахування, то Національний банк перераховує Державному казначейству України кошти за облігації та пеню в день їх надходження до Операційного управління Національного банку і повідомляє про це Міністерство фінансів. Міністерство фінансів усуває порушників кінцевих термінів перерахування коштів за облігації від участі в подальших розміщеннях облігацій на строк до одного місяця.

2.10. Якщо кошти за облігації не надійшли в повному обсязі протягом двох днів від кінцевого терміну їх перерахування, то Національний банк протягом третього робочого дня надсилає Міністерству фінансів засобами електронної пошти у захищеному вигляді додаткове повідомлення про склад порушників кінцевих термінів перерахування коштів за результатами розміщення облігацій відповідно до пункту 2.7 цієї глави. Міністерство фінансів на підставі цього повідомлення усуває їх від участі в подальших розміщеннях облігацій на строк до шести місяців. Після закінчення цього терміну Міністерство фінансів приймає рішення щодо подальшої участі цих порушників у розміщенні облігацій на підставі їх письмових звернень.

2.11. Спори, що виникають під час виконання угод про купівлю/продаж облігацій між Міністерством фінансів та учасниками розміщення облігацій, вирішуються в порядку, визначеному законодавством України.

2.12. Міністерство фінансів на підставі інформації про грошові розрахунки за результатами розміщення облігацій заповнює глобальні сертифікати випуску облігацій внутрішніх державних позик (додаток 22) у порядку, визначеному законодавством України, і разом із супровідним листом передає їх до Національного банку.

Глобальні сертифікати випуску облігацій внутрішніх державних позик (додаток 22) заповнюються на такий обсяг облігацій, за який отримані кошти.

Зберігання глобальних сертифікатів випуску облігацій внутрішніх державних позик (додаток 22), їх видача, облік та погашення здійснюються в порядку, визначеному законодавством України.

На підставі постанови Кабінету Міністрів України від _______ р. N ____ Міністерство фінансів України оголошує про проведення ___ розміщення ____________ державних облігацій (далі - облігації), яке відбудеться _______ р., за такими показниками:

номінальна вартість облігацій ______ грн. кожна;

для розміщення пропонується 1) _____ штук облігацій, у тому числі за неконкурентними заявками _______ штук облігацій;

термін обігу облігацій _____________ днів;

термін повного погашення облігацій _______ р.;

умовами розміщення облігацій передбачається _____________ 2).

терміни сплати відсотків 3) _________;

Розміщення облігацій здійснюється у формі 4) _________ шляхом ___________.

Міжнародний ідентифікаційний код цінного папера 5) _________.

Кількість облігацій у заявці має бути кратною 6) ________.

Рівень дохідності конкурентних заявок має бути кратним 0,01 відсотка.

Заявки на придбання облігацій подаються в ______ етапи 7).

Заявки задовольняються за правилами, визначеними Положенням про порядок проведення операцій, пов'язаних з розміщенням облігацій внутрішніх державних позик, затвердженим постановою Правління Національного банку України від _______ р. N _____.

Заявки приймаються до ______ год. _______ р.

Цінові умови продажу облігацій, виходячи з рівня дохідності, розраховуються в порядку, визначеному ______________, що затверджені ________________.

Інформація про результати розміщення облігацій надається учасникам розміщення облігацій до _____ год. _______ р. 8)

Кошти, що направляються на придбання облігацій, мають бути перераховані до _____ год. _______ р.

Національний банк України має право не допустити до участі в розміщенні облігацій заявки учасників у разі порушення ними вимог законодавства України.

Подаючи заявку на участь у розміщенні облігацій, учасник погоджується з механізмом та умовами їх розміщення, а в разі порушення ним цих умов із застосуванням Міністерством фінансів України таких заходів впливу:

усунення від участі в подальших операціях з розміщення облігацій;

стягнення пені від простроченої заборгованості за кожний день прострочення в розмірі подвійної облікової ставки Національного банку України, що діяла в період її нарахування.

1) Може не зазначатися.

2) У разі розміщення довгострокових облігацій з достроковим погашенням повідомлення містить такий додатковий текст:

"Облігації можуть бути достроково пред'явлені до погашення власниками та безумовно погашені емітентом після здійснення п'яти купонних платежів за ними. Дострокове погашення проводиться на дату здійснення купонного платежу за облігаціями в порядку, визначеному Міністерством фінансів України".

У разі розміщення довгострокових облігацій зі змінною ставкою доходу повідомлення містить такий додатковий текст:

"Розмір ставки річного відсоткового доходу за купонний період з_____ р. до _____ р., що буде сплачуватися ______ р., становить ____ відсотків річних.

Розмір ставки річного відсоткового доходу на кожний наступний купонний період визначається та оприлюднюється Міністерством фінансів не пізніше ніж за десять днів до його початку.

На аукціон подаються виключно неконкурентні заявки".

У разі розміщення довгострокових амортизаційних облігацій повідомлення містить такий додатковий текст:

"Погашення номінальної вартості кожної облігації здійснюється окремими частинами після вісімнадцяти місяців її обігу, а саме за датами:________ у розмірі _____ грн.".

3) Для дисконтних облігацій не зазначається.

4) У разі розміщення облігацій у формі їх продажу за фіксованим рівнем дохідності зазначається числове значення цього рівня дохідності.

5) Зазначається в разі дорозміщення облігацій.

6) Може не встановлюватись.

7) У разі розміщення облігацій в один етап повідомлення містить такий додатковий текст:

"Заявки, що подані, є остаточними і коригуванню не підлягають".

У разі розміщення облігацій у два етапи повідомлення містить такий додатковий текст:

"На першому етапі учасники розміщення облігацій можуть подавати конкурентні та неконкурентні заявки, а на другому їм дозволяється:

скоригувати конкурентні заявки на підставі інформації про граничний попередній рівень дохідності придбання облігацій;

подавати нові конкурентні заявки, якщо такі заявки не подавалися на першому етапі;

збільшити кількість придбання облігацій за неконкурентними заявками.

У конкурентних заявках, що коригуються, не допускається:

зменшення кількості придбання облігацій;

збільшення рівня дохідності облігацій.

У разі неподання учасником розміщення облігацій скоригованої конкурентної заявки та заявка, що була подана на першому етапі, набуває статусу остаточної.

У разі подання учасником розміщення облігацій на першому етапі конкурентних заявок на другому етапі розміщення облігацій інші конкурентні заявки від нього, крім скоригованих, не приймаються.

Неконкурентні заявки коригуванню не підлягають і можуть подаватися на будь-якому етапі розміщення облігацій. Загальний обсяг облігацій за неконкурентними заявками, замовлений окремим учасником розміщення облігацій, визначається як сумарна кількість облігацій за цими заявками".

8) У разі розміщення облігацій у два етапи в повідомленні додатково зазначаються:

час надання повідомлення про встановлення попередніх умов розміщення облігацій;

час, до якого мають бути отримані від учасників розміщення облігацій скориговані конкурентні та додаткові неконкурентні заявки.

Повідомлення може мати й інші реквізити, які за рішенням Міністерства фінансів України мають важливе значення для розміщення облігацій.