РОЗРАХУНОК
фінансових результатів операцій з цінними паперами, корпоративними правами та деривативами
------------------------------------------------------------------
| Показники |Код |Сума |
| |рядка | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток від операцій з цінними паперами, |01.4 | |
|фондовими та товарними деривативами, | | |
|у тому числі: (сума позитивних значень| | |
| рядків 1, 2, 3, 4, 5)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 1 | |
|акціями та іншими корпоративними | | |
|правами, | | |
| у тому числі: (1.1 - 1.2 - 1.3)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| доходи звітного періоду |1.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| витрати звітного періоду |1.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| від'ємний фінансовий результат попереднього |1.3 | |
| звітного року | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 2 | |
|облігаціями, | | |
| у тому числі: (2.1 - 2.2 - 2.3)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| доходи звітного періоду |2.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| витрати звітного періоду |2.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| від'ємний фінансовий результат попереднього |2.3 | |
| звітного року | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 3 | |
|векселями, | | |
| у тому числі: (3.1 - 3.2 - 3.3)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| доходи звітного періоду |3.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| витрати звітного періоду |3.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| від'ємний фінансовий результат попереднього |3.3 | |
| звітного року | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 4 | |
|деривативами, | | |
| у тому числі: (4.1 - 4.2 - 4.3)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| доходи звітного періоду |4.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| витрати звітного періоду |4.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| від'ємний фінансовий результат попереднього |4.3 | |
| звітного року | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з іншими | 5 | |
|цінними паперами, | | |
| у тому числі: (5.1 - 5.2 - 5.3)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| доходи звітного періоду |5.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| витрати звітного періоду |5.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| від'ємний фінансовий результат попереднього |5.3 | |
| звітного року | | |
------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К4
до рядків 02.3, 05.3
та 23 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
Урегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості
-------------------------------------------------------------
|Показники коригування |Код рядка |Сума |
|-----------------------------------------+----------+------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Сума збільшення валових доходів | 02.3 | |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Сума збільшення валових витрат | 05.3 | |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Пеня, нарахована у зв'язку з коригуванням| 23 | |
-------------------------------------------------------------
Коригування здійснюється у зв'язку:
з невиконанням умов договору від "__" __________ 200__ року, N __,
укладеного з: ____________________________________________________
__________________________________________________________________
(назва сторони (для фізичної особи - ПІБ),
__________________________________________________________________
з якою укладено договір
__________________________________________________________________
місцезнаходження юридичної особи-сторони,
__________________________________________________________________
з якою укладено договір
------------- -------------
в якому декларант є |Продавцем| | |Покупцем | | потрібне позначити
------------- -------------
Коригування здійснюється на підставі:
таких положень підпунктів 12.1.1, 12.1.2, 12.1.5, Закону: ________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
таких документів: ________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К5
до рядка 10 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
Таблиця 1. Розрахунок прибутку, що звільняється від оподаткування
-----------------------------------------------------------------
| Показники | Код |Сума |
| | рядка | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| 1 | 2 | 3 |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| Прибуток, звільнений від оподаткування, у тому | 10 | |
| числі*: (10.1 + 10.2 + 10.3) | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| на підставі "А" (А1 - А2 - А3) | 10.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Доходи від діяльності, що не оподатковується на | А1 | |
|підставі "А", у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| приріст балансової вартості запасів | А1.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів | А2 | |
|рядка А1, у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| убуток балансової вартості запасів | А2.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Амортизаційні відрахування, які відносяться | А3 | |
|до діяльності "А" | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| на підставі "Б" (Б1 - Б2 - Б3) | 10.2 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Доходи від діяльності, що не оподатковується | Б1 | |
|на підставі "Б", у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| приріст балансової вартості запасів | Б1.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів | Б2 | |
|рядка Б1, у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| убуток балансової вартості запасів | Б2.2 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Амортизаційні відрахування, які відносяться | Б3 | |
|до діяльності "Б" | | |
-----------------------------------------------------------------
---------------
* Підставу "Б" надано для прикладу, заповнюється від "А" до "Я" за наявності законодавчих підстав.
Таблиця 2. Підстави для застосування пільги
-------------------------------------------------------------
| Пістава |Норма Закону України |Підпункт |Пункт |Стаття |
| | |(частина) | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| А | | | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| Б | | | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| ... | | | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| Я | | | | |
-------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К6
до рядка 13 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
Таблиця 1. Зменшення нарахованої суми податку
-----------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| |рядка | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
| 1 | 2 | 3 |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|Зменшення податкових зобов'язань, |13 | |
| у тому числі: (сума з 13.1 до 13.6 + 13.7.1) | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|вартість торгових патентів, придбаних у звітному |13.1 | |
|періоді за місцем реєстрації (місцезнаходженням) | | |
| платника податку | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|вартість торгових патентів, придбаних у звітному |13.2 | |
|періоді за місцезнаходженням філій (відокремлених | | |
|підрозділів), у разі сплати консолідованого податку | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|вартість торгових патентів придбаних платником |13.3 | |
|податку у звітному періоді за місцезнаходженням | | |
|пунктів продажу товарів, або надання побутових послуг | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|податок, сплачений від прибутку (крім пасивного), |13.4 | |
|отриманого за кордоном | | |
|(не більший за визначений граничний розмір заліку) | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|податок, сплачений з пасивного прибутку за кордоном, |13.5 | |
|у разі наявності міжнародного договору | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|сума податку, нарахованого платником за |13.6 | |
|місцезнаходженням його філії (у | | |
|разі сплати консолідованого податку) | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|сума сплачених авансових внесків при виплаті |13.7 | |
|дивідендів (прирівняних до них платежів) та | | |
|перевищення суми таких внесків над нарахованою сумою | | |
|податку минулих податкових періодів, | | |
| у тому числі: | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|сума, що відноситься на зменшення нарахованої |13.7.1 | |
|суми податку | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|залишок суми, що підлягає перенесенню на наступні |13.7.2 | |
|звітні періоди | | |
-----------------------------------------------------------------------
Таблиця 2. Розрахунок податку, що сплачується за місцем розташування філій
-----------------------------------------------------------------------------------------
|Підрозділи платника податку| Код | Валові|Амортизація|Сума гр.3|Питома вага|Нарахована|
| |рядка |витрати| | + гр.4 |гр.5 : гр.5| сума |
| | | | | | р.12 | податку* |
| | | | | | |гр.7 р.12 |
| | | | | | | х гр.6 |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
|Платник податку за |12 | | | | Х | |
|консолідованою декларацією | | | | | | |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
|Філії платника податку в |13.6**| | | | | |
|цілому, | | | | | | |
| у тому числі: | | | | | | |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
| Філія |13.6.1| | | | | |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
| Філія |13.6.2| | | | | |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
| | | | | | | |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
| Філія |13.6.n| | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------
---------------
* У рядку 12 графи 7 відображається показник рядка 12 декларації.
** Сума рядка 13.6 графи 7 табл. 2 відбражається у рядку 13.6 табл. 1.
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К7
до рядків 19.1 та 19.4
декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
Таблиця 1. Розрахунок податків на доходи від лотерей та грального бізнесу (крім державних лотерей)
---------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Податки на доходи від грального бізнесу, | 19.1 | |
| у тому числі: (А + Б)| | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Податок на виплату виграшів (виплачену | А | |
|частину призового фонду), крім | | |
|державних лотерей (А1 + А2) х 0,3| | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Суми виплат виграшів в азартні ігри чи | А1 | |
|розіграші, інші, ніж лотереї | | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Суми виплат виграшів у лотерею, що не | А2 | |
|мають статусу державних | | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Податок з прибутку фізичних осіб (гравців) у | Б | |
|гральних місцях (домах) (Б1 - Б2) х 0,3| | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Доходи, отримані фізичними особами у вигляді | Б1 | |
|виграшів у казино, бінго, | | |
|інших гральних місцях (домах)* | | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Витрати, понесені фізичними особами для | Б2 | |
|отримання доходів, зазначених у | | |
|рядку Б1, але не більше суми таких виграшів* | | |
---------------------------------------------------------------
---------------
* При ідентифікації таких осіб надається паспорт (інший документ, що його заміщує), реквізити якого зберігаються особою, що виплачує такі доходи, протягом строку давності, встановленого законом.
Таблиця 2. Розрахунок відрахувань до Державного бюджету України оператора державної лотереї
-----------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка| |
|-------------------------------------------------+------+------|
|Відрахування до Державного бюджету України | В | |
|В1 х В3, але не менш як (В1 - В2) х 0,3 | | |
|-------------------------------------------------+------+------|
|Доходи від проведення державної грошової лотереї | В1 | |
|(продажу лотерейних шансів) | | |
|-------------------------------------------------+------+------|
|Відрахування до призового фонду | В2 | |
|не менш як (В1 х 0,5) | | |
|-------------------------------------------------+------+------|
|Норматив відрахувань до Державного бюджету | В3 | |
|% від В1 | | |
-----------------------------------------------------------------
Розрахунок податку на доходи фізичних осіб, отриманих як проценти
Таблиця 3
------------------------------------------------------------------
|Загальна сума утриманого податку на доходи | 19.4 | |
|фізичних осіб, нарахованих як проценти, Г1хСП *| | |
|-----------------------------------------------+--------+-------|
|Загальна сума нарахованих процентів | Г1 | |
------------------------------------------------------------------
---------------
* СП - ставка податку
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
( Додаток К7 із змінами, внесеними згідно з Наказом Державної податкової адміністрації N 593 від 10.12.2003 )
Додаток Р1
до рядка 04.5 декларації
-------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітний рік|2|0|0| |
-------------------------------------------------- ----------------------
СУМА ВНЕСКІВ
на довгострокове страхування життя та додаткове пенсійне страхування
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код |Сума |
| |рядка | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 1 | 2 | 3 |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Сума внесків на довгострокове страхування життя, | 04.5 | |
|додаткове пенсійне страхування, | | |
| у тому числі: | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| довгострокове страхування життя |04.5.1| |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| додаткове пенсійне страхування |04.5.2| |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Гранична сума страхування для обох видів | 1 | |
|страхування (6000 х р.2 + р.3 + р.5.1)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Кількість працівників, на користь яких сплачуються | 2 | |
|внески з довгострокового страхування життя | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|15% заробітної плати працівників, на користь | 3 | |
|яких сплачуються внески тільки на додаткове | | |
|пенсійне страхування, | | |
| у тому числі: | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 1 квартал | 3.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 2 квартал | 3.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 3 квартал | 3.3 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 4 квартал | 3.4 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|15% заробітної плати працівників, на користь яких | 4 | |
|сплачуються внески тільки на довгострокове | | |
|страхування життя, | | |
| у тому числі*: | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 1 квартал | 4.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 2 квартал | 4.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 3 квартал | 4.3 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 4 квартал | 4.4 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|15% заробітної плати працівників, на користь яких | 5 | |
|одночасно сплачуються внески на довгострокове | | |
|страхування життя та додаткове пенсійне | | |
|страхування, | | |
|----------------------------------------------------------------|
| у тому числі за видами страхування: |
|----------------------------------------------------------------|
| додаткове пенсійне страхування | 5.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| довгострокове страхування життя* | 5.2 | |
|----------------------------------------------------------------|
| у тому числі за календарними кварталами*: |
|----------------------------------------------------------------|
| 1 квартал | 5.3 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 2 квартал | 5.4 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 3 квартал | 5.5 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 4 квартал | 5.6 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Сума збільшення валових доходів у зв'язку з | 01.6 | |
|достроковим розірванням договору довгострокового | | |
|страхування життя (включається до рядка 01.6 | | |
|декларації) | | |
------------------------------------------------------------------
---------------
* Ці рядки заповнюються довідково.
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р2
до рядка 04.6 декларації
-------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітний рік|2|0|0| |
-------------------------------------------------- ----------------------
СУМИ
нарахованих податків, зборів (обов'язкових платежів), що включаються до валових витрат
----------------------------------------------------------------
| Показники |Код | Сума |
| |рядка | |
|------------------------------------------------+------+------|
| 1 | 2 | 3 |
|------------------------------------------------+------+------|
|Суми нарахованих податки, зборів (обов'язкових |4.6 | |
|платежів), | | |
| у тому числі: | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|акциз |4.6.1 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|податок на нерухоме майно* |4.6.2 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|мито |4.6.3 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|державне мито |4.6.4 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|плата (податок) за землю |4.6.5 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|рентні платежі |4.6.6 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|податок з власників транспортних засобів, |4.6.7 | |
|самохідних машин і механізмів | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за геологорозвідувальні роботи, |4.6.8 | |
|виконані за рахунок держбюджету | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за спеціальне використання природних |4.6.9 | |
|ресурсів | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за забруднення навколишнього природного |4.6.10| |
|середовища | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на розвиток виноградарства, садівництва |4.6.11| |
|і хмелярства | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|єдиний збір, що справляється у пунктах |4.6.12| |
|пропуску через державний кордон України | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за використання радіочастотного ресурсу |4.6.13| |
|України | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.14| |
|страхування з вартості вироблених | | |
|тютюнових виробів | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.15| |
|страхування з вартості продажу | | |
|нерухомого майна | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.16| |
|страхування з операцій купівлі-продажу | | |
| безготівкової іноземної валюти ** | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.17| |
|страхування з вартості продажу ювелірних виробів| | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.18| |
|страхування з вартості продажу легкових | | |
|автомобілів | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.19| |
|страхування з вартості послуг | | |
|стільникового зв'язку | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|податок з реклами |4.6.20| |
|------------------------------------------------+------+------|
|комунальний податок |4.6.21| |
|------------------------------------------------+------+------|
|готельний збір** |4.6.22| |
|------------------------------------------------+------+------|
|ринковий збір |4.6.23| |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за право використання місцевої |4.6.24| |
|символіки | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за право проведення кіно і телезйомок |4.6.25| |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за проведення місцевого аукціону, |4.6.26| |
|конкурсного розпродажу і лотерей | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за видачу дозволу на розміщення об'єктів |4.6.27| |
|торгівлі та сфери послуг | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за проїзд територією прикордонних областей |4.6.28| |
|автотранспорту, що прямує за кордон** | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|місцеві податки і збори, запроваджені згідно |4.6.29| |
|зі статтею 39 Закону України | | |
|"Про Державний бюджет України на 2003 рік"* | | |
----------------------------------------------------------------
---------------
* За умови їх запровадження.
** До закінчення термінів дії збору.
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р3
до рядка 04.8 декларації
-------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітний рік|2|0|0| |
-------------------------------------------------- ----------------------
ВИТРАТИ
на добровільне перерахування коштів, передачу товарів (робіт, послуг)
-----------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| |рядка | |
|------------------------------------------------+------+-------|