|---+-------------+-----------------------------------------------|
|1 |Назва | Зазначається назва розрахункового документа|
| |документа |або реєстру, передбаченого Інструкцією|
| | |Національного банку України про безготівкові|
| | |розрахунки в Україні в національній валюті. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|2 |Код розрахун-| Зазначається код розрахункового документа за|
| |кового |Державним класифікатором управлінської|
| |документа |документації, затвердженим наказом|
| | |Держстандарту України від 06.11.96 N 472. |
| | | Код має відповідати назві розрахункового|
| | |документа, зазначеній у полі 1. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|3 |N | Зазначається номер розрахункового документа|
| | |(реєстру, заяви на відкриття акредитива), що|
| | |може включати як цифри, так і букви. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|4 |Дата | Зазначається дата складання розрахункового|
| |складання |документа (реєстру, заяви на відкриття|
| | |акредитива): число, місяць та рік цифрами у|
| | |форматі ДД/ММ/РРРР (за винятком розрахункових|
| | |чеків) або число - цифрами ДД, місяць - словом,|
| | |рік - цифрами РРРР. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|5 |Дата | Зазначається дата, починаючи з якої гроші,|
| |валютування |переказані платником отримувачу, переходять у|
| | |власність отримувача. |
| | | Під час формування електронного|
| | |розрахункового документа системи електронних|
| | |платежів Національного банку України реквізит|
| | |"Дата валютування" розміщується в полі|
| | |"Допоміжні реквізити". |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|6 |Сума словами | Зазначається з великої букви сума|
| | |розрахункового документа (реєстру, заяви на|
| | |відкриття акредитива) та слово "гривень"|
| | |("гривня", "гривні" або "грн."), копійки -|
| | |цифрами та слово "копійка" ("копійки",|
| | |"копійок" або "коп."). Якщо сума складається|
| | |лише з копійок, то перед її зазначенням|
| | |обов'язковим є написання слів "Нуль гривень". |
| | | Якщо сума платежу виражена в цілих гривнях,|
| | |то зазначається "00 копійок" або "00 коп.". |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|7 |Сума | Зазначається сума цифрами, гривні від копійок|
| | |відділяються комою "," копійки позначаються |
| | |двома знаками. Якщо сума розрахункового|
| | |документа виражена в цілих гривнях, то|
| | |замість копійок проставляється два нулі "00". |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|8 |Код платника | Зазначається ідентифікаційний код платника за|
| | |Єдиним державним реєстром підприємств та|
| | |організацій України (ЄДРПОУ) або реєстраційний|
| | |(обліковий) номер платника податку з|
| | |Тимчасового реєстру Державної податкової|
| | |адміністрації України (ТРДПАУ) (далі -|
| | |ідентифікаційний код), для фізичних осіб -|
| | |ідентифікаційний номер з Державного реєстру|
| | |фізичних осіб - платників податків та інших|
| | |обов'язкових платежів. Якщо ідентифікаційний|
| | |код/номер юридичній/фізичній особі не|
| | |присвоєний, то ставиться дев'ять нулів. |
| | | Якщо згідно із законодавством України|
| | |ідентифікаційний код нерезиденту не|
| | |присвоюється, то ставиться дев'ять нулів. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|9 |Платник | Зазначається назва платника, що відповідає|
| | |назві платника, яка заявлена в банку платника в|
| | |картці із зразками підписів та відбитка|
| | |печатки, або його скорочена назва, яка|
| | |відповідає зареєстрованій в установчих|
| | |документах. |
| | | Якщо платник - це орган державного|
| | |казначейства (фінансова установа), який|
| | |здійснює платіж за дорученням свого клієнта зі|
| | |свого рахунку, відкритого в банку, то реквізит|
| | |може додатково містити номер рахунку цього|
| | |клієнта в цьому органі державного казначейства|
| | |(фінансовій установі) та його ідентифікаційний|
| | |код (номер) (якщо він присвоєний). |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|10 |Рахунок | Зазначається номер рахунку платника в банку. |
| |платника | Якщо платником є орган державного|
| | |казначейства (фінансова установа), який|
| | |здійснює платіж за дорученням свого клієнта, то|
| | |зазначається номер рахунку цього органу|
| | |державного казначейства (фінансової установи). |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|11 |Банк | Зазначається назва та місцезнаходження|
| |платника |(населений пункт) банку платника. |
| | | Якщо платник обслуговується у відділенні|
| | |банку, то зазначається назва балансової |
| | |установи банку. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|12 |Код банку | Код банку, зазначеного в полі 11. |
| |платника | |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|13 |Банк | Зазначається назва та місцезнаходження|
| |отримувача |(населений пункт) банку отримувача. |
| | | Якщо отримувач обслуговується у відділенні|
| | |банку, то зазначається назва балансової|
| | |установи банку. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|14 |Код банку | Код банку, зазначеного в полі 13. |
| |отримувача | |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|15 |Отримувач | Зазначається назва отримувача, що відповідає|
| | |назві отримувача, яка заявлена в банку|
| | |отримувача в картці із зразками підписів та|
| | |відбитка печатки, або його скорочена назва, яка|
| | |відповідає зареєстрованій в установчих|
| | |документах. |
| | | Якщо отримувач - це орган державного|
| | |казначейства (фінансова установа), на рахунок|
| | |якого в банку зараховуються кошти на користь|
| | |його клієнта, то це поле може додатково містити|
| | |номер рахунку цього клієнта в цьому органі|
| | |державного казначейства (фінансовій установі)|
| | |та ідентифікаційний код (номер) (якщо він|
| | |присвоєний). |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|16 |Код | Зазначається ідентифікаційний код отримувача|
| |отримувача |за Єдиним державним реєстром підприємств та|
| | |організацій України (ЄДРПОУ) або реєстраційний|
| | |(обліковий) номер платника податку з|
| | |Тимчасового реєстру Державної податкової|
| | |адміністрації України (ТРДПАУ) (далі -|
| | |ідентифікаційний код), для фізичних осіб -|
| | |ідентифікаційний номер з Державного реєстру|
| | |фізичних осіб - платників податків та інших|
| | |обов'язкових платежів. |
| | | Якщо платник знає, що ідентифікаційний|
| | |код/номер юридичній/фізичній особі не|
| | |присвоєний, то ставиться дев'ять нулів. |
| | | Якщо платник не знає ідентифікаційний номер|
| | |фізичної особи, то ставиться п'ять дев'яток. Ця|
| | |вимога поширюється лише на отримувача - фізичну|
| | |особу. |
| | | Якщо згідно із законодавством України|
| | |ідентифікаційний код нерезиденту не|
| | |присвоюється, то ставиться дев'ять нулів. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|17 |Рахунок | Зазначається номер рахунку отримувача в|
| |отримувача |банку. |
| | | Якщо отримувач - це орган державного|
| | |казначейства (фінансова установа), на рахунок|
| | |якого в банку зараховуються кошти на користь|
| | |його клієнта, то зазначається номер рахунку|
| | |цього органу державного казначейства|
| | |(фінансової установи). |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|18 |Код країни | Якщо платник є нерезидентом, то|
| |нерезидента |проставляється символ "П" і тризначний код|
| | |країни платника; |
| | | якщо отримувач є нерезидентом, то|
| | |проставляється символ "О" і тризначний код|
| | |країни отримувача; |
| | | якщо платник і отримувач є нерезидентами|
| | |одночасно, то проставляється символ "П" і|
| | |тризначний код країни платника, далі символ "О"|
| | |і тризначний код країни отримувача. |
| | | Під час формування електронного|
| | |розрахункового документа системи електронних|
| | |платежів Національного банку України цей|
| | |реквізит розміщується в полі "Допоміжні|
| | |реквізити". |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|19 |Призначення | Цей реквізит у платіжних дорученнях та|
| |платежу |платіжних вимогах-дорученнях заповнюється з|
| | |урахуванням вимог, установлених розділом III|
| | |цієї Інструкції. |
| | | Реквізит "Призначення платежу" у платіжних|
| | |вимогах на примусове списання, стягнення коштів|
| | |заповнюється з урахуванням вимог розділу V цієї|
| | |Інструкції. |
| | | У розрахункових документах на сплату платежів|
| | |до бюджету цей реквізит заповнюється з|
| | |урахуванням вимог додатка 2 до Порядку передачі|
| | |банками інформації про закриття рахунків|
| | |клієнтів - платників податків і зборів|
| | |(обов'язкових платежів) до органів державної|
| | |податкової служби електронними засобами та|
| | |заповнення платниками податків розрахункових|
| | |документів у разі сплати платежів до бюджету|
| | |(затверджений наказом Державної податкової|
| | |адміністрації від 01.07.2002 N 301 (z0735-02),|
| | |зареєстрований в Міністерстві юстиції України|
| | |06.09.2002 за N 735/7023). |
| | | Реквізит "Призначення платежу" у платіжних|
| | |вимогах у разі договірного списання коштів|
| | |заповнюється з урахуванням вимог розділу VI|
| | |цієї Інструкції. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|40 |М.П. | Ставиться відбиток печатки, зразок якої|
| | |заявлений платником банку платника в картці зі|
| | |зразками підписів та відбитка печатки. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|41 |Підписи | Ставляться підписи (підпис) відповідальних|
| |платника |осіб платника, які вповноважені розпоряджатися|
| | |рахунком і зразки підписів яких заявлені банку|
| | |платника в картці зі зразками підписів та|
| | |відбитка печатки. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|42 |Підпис банку | Ставляться підписи відповідального виконавця|
| | |банку, який оформив меморіальний ордер, та|
| | |працівника, на якого покладено функції|
| | |контролера. У разі перерахування коштів на|
| | |рахунки клієнтів-отримувачів (фізичних та|
| | |юридичних осіб), які відкриті в інших банках,|
| | |меморіальний ордер засвідчується підписами|
| | |керівника (його заступника) і головного|
| | |бухгалтера (його заступника) банку або|
| | |підписами уповноважених осіб згідно з|
| | |внутрішніми нормативними документами банку. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|43 |М.П. | Ставиться відбиток печатки отримувача, зразок|
| |отримувача |якої заявлений банку отримувача в картці зі|
| | |зразками підписів та відбитка печатки. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|44 |Підписи | Ставляться підписи (підпис) відповідальних|
| |отримувача |осіб отримувача, які вповноважені|
| | |розпоряджатися рахунком і зразки підписів яких|
| | |заявлені банку отримувача в картці зі зразками|
| | |підписів та відбитка печатки. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|45 |Строк дії | Строк дії чека зазначається так: дата та рік|
| |чека |цифрами, місяць словом. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|50 |Дата | Зазначається дата (число, місяць та рік)|
| |надходження |отримання банком платника розрахункового|
| | |документа: цифрами у форматі ДД/ММ/РРРР або|
| | |число зазначається цифрами ДД, місяць - словом |
| | |і рік - цифрами РРРР, що засвідчується підписом|
| | |відповідального виконавця та відбитком штампа|
| | |банку. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|51 |Дата | Зазначається дата (число, місяць та рік)|
| |виконання |списання коштів з рахунку платника цифрами у|
| | |форматі ДД/ММ/РРРР або число зазначається|
| | |цифрами ДД, місяць - словами, рік - цифрами|
| | |РРРР, що засвідчується підписом відповідального|
| | |виконавця та відбитком штампа банку. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|60 |Дата | Зазначається дата прийняття та перевірки|
| |надходження |банком стягувача платіжної вимоги, яка підлягає|
| |в банк |надсиланню в банк платника (банком чи|
| |стягувача/ |безпосередньо стягувачаем) або дата прийняття|
| |отримувача |банком отримувача розрахункового документа|
| | |(реєстру, заяви на відкриття акредитива) для|
| | |надсилання в банк платника, яка засвідчується|
| | |підписом відповідального виконавця та відбитком|
| | |штампа банку. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|61 |Рахунок | Зазначається номер рахунку|
| |стягувача/ |стягувача/отримувача (у разі договірного|
| |отримувача |списання коштів) в обслуговуючому банку. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|62 |Стягувач/ | Зазначається назва стягувача/отримувача (у|
| |отримувач |разі договірного списання коштів), що|
| | |відповідає назві стягувача/отримувача, яка|
| | |заявлена в банку стягувача/отримувача в картці|
| | |із зразками підписів та відбитка печатки, або|
| | |його скорочена назва, яка відповідає|
| | |зареєстрованій в установчих документах. |
| | | Додатково може зазначатися поштова адреса|
| | |стягувача. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|63 |Банк | Зазначається назва банку, що обслуговує|
| |стягувача/ |стягувача/отримувача (у разі договірного|
| |отримувача |списання коштів), у який стягувач/отримувач|
| | |подав платіжну вимогу. Додатково може|
| | |зазначатися місцезнаходження цього банку. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|64 |М.П. | Ставиться відбиток печатки|
| |стягувача/ |стягувача/отримувача (у разі договірного|
| |отримувача |списання коштів), зразок якої заявлений банку|
| | |стягувача/отримувача в картці зі зразками|
| | |підписів та відбитка печатки. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|65 |Підписи | Ставлять підписи відповідальні особи|
| |стягувача/ |стягувача/отримувача (у разі договірного|
| |отримувача |списання коштів), зразки підписів яких заявлені|
| | |банку стягувача/отримувача в картці зі зразками|
| | |підписів та відбитка печатки. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|66 |Код | Зазначається ідентифікаційний код|
| |стягувача/ |стягувача/отримувача (у разі договірного|
| |отримувача |списання коштів) за Єдиним державним реєстром|
| | |підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або|
| | |реєстраційний (обліковий) номер платника|
| | |податку з Тимчасового реєстру Державної|
| | |податкової адміністрації України (ТРДПАУ). |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|67 |Код банку | Зазначається код банку стягувача (органу|
| |стягувача/ |державного казначейства, якщо він присвоєний)|
| |отримувача |або отримувача (у разі договірного списання|
| | |коштів), якому стягувач/отримувач надав|
| | |розрахунковий документ. |
|---+-------------+-----------------------------------------------|
|68 |М.П. | Ставиться відбиток печатки банку в разі|
| | |перерахування коштів на рахунки|
| | |клієнтів-отримувачів (фізичних та юридичних|
| | |осіб), які відкриті в інших банках. |
-------------------------------------------------------------------
( Додаток 8 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 318 від 01.08.2001, N 173 від 10.05.2002, N 66 від 26.02.2003, в редакції Постанови Національного банку N 149 від 16.04.2003 )
Додаток 9
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
------------------------------------------------------------------
| [62] |
|Стягувач ______________________________ |
| [66] [61] |
|Код ____________ Рахунок N ____________ |
| [63] |
|Банк стягувача ________________________ |
| |
|в м. __________________________________ Одержано банком |
| [67] [60] |
|Код банку _____________________________ "___"__________ 200_ р.|
| |
| Реєстр [3] |
| платіжних вимог N ________ |
| [4] |
| від "___"___________ 200_ р. |
| |
| Прошу надіслати зазначені платіжні вимоги та супровідні|
|документи в банк платника за адресою ___________________________|
|(заповнюється за бажанням стягувача/одержувача) |
|----------------------------------------------------------------|
|--------------------------------------------------------------- |
|Номер платіжної вимоги| Сума | Номер платіжної вимоги | Сума |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|--------------------------------------------------------------- |
------------------------------------------------------------------
Зворотний бік реєстру платіжних вимог
------------------------------------------------------------------
|--------------------------------------------------------------- |
|Номер платіжної вимоги| Сума | Номер платіжної вимоги | Сума |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|----------------------+------+------------------------+-------- |
|--------------------------------------------------------------- |
| |
| [65] |
| М.П. Підпис ___________ |
| [64] ___________ |
| |
------------------------------------------------------------------
Додаток 10
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
РОЗРАХУНКОВА ЧЕКОВА КНИЖКА
НА ___ ЧЕКІВ
(місце для штампа банку)
ЗБЕРІГАТИ В НАДІЙНОМУ МІСЦІ,
ЩО ЗАМИКАЄТЬСЯ НА КЛЮЧ
------------------------------------------------------------------
Зворотний бік розрахункової чекової книжки
Ця книжка дійсна до _________________________________________
(число словами)
"_________"_____________________ 200_ р.
(цифрами) (місяць літерами)
Уміщує чеки з N _____________________ до N ______________________,
видана ___________________________________________________________
(чекодавець)
_______________________ за особовим рахунком _____________________
(номер)
для розрахунків з ________________________________________________
на загальну суму ліміту ____________ _____________________________
(цифрами) (словами)
__________________________________________________________________
банк
________________
_________________ ----------
| |
Дата "___"_________________ 200_ р. |Печатка | місто _____________
видачі (місяць літерами) |банку |
| | ___________________
---------- (підпис банку)
Порядок заповнення чеків із розрахункових чекових книжок та їх використання
1. Чеки заповнюються від руки чорнилом, кульковою ручкою або з використанням технічних засобів. Підписуються чеки чорнилом або кульковою ручкою.
2. Назва отримувача вписується після слова "Кому".
Під час розрахунків за товари (виконані роботи, надані послуги) у рядку "Сплатіть за цим чеком" зазначається загальна назва товарів (виконаних робіт, наданих послуг), а також номер та дата рахунку, за оплату якого виписаний чек.
3. Чеки підписує власник книжки або за його дорученням уповноважена особа, яка має право підпису. Чеки скріплюються відбитком печатки чекодавця.
4. Будь-які виправлення в чеку не дозволяються.
5. Власнику забороняється передавати чекову книжку будь-якій іншій юридичній або фізичній особі, а також підписувати незаповнені бланки чеків та засвідчувати їх відбитком печатки.
6. Розрахункові чеки використовуються тільки для безготівкових перерахувань з рахунку чекодавця на рахунок отримувача коштів і не підлягають сплаті готівкою.
7. Одночасно з виписуванням чека на його корінці зазначається назва отримувача коштів, номери документів, що оплачуються, сума і залишок ліміту (крім випадків, коли за діючими правилами розрахунків чеками ці реквізити заповнюються касиром транспортної організації або підприємством зв'язку).
8. Головні бухгалтери підприємств, які ведуть розрахунки чеками, зобов'язані періодично перевіряти:
а) правильність використання чеків особою, яка уповноважена їх підписувати;
б) правильність виведення залишків ліміту на корінцях чеків, а на зворотному боці останнього перевіреного корінця чека має робитися відмітка за підписом головного бухгалтера (заступника головного бухгалтера) чекодавця;
в) відповідність суми на корінцях чеків записам у виписках з особового рахунку в банку.
Додаток 11
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
_______________________________
(назва банку-емітента)
Заява про перерахування коштів N _____
від "___"__________ 200_ р.
Я, _________________________________________________________,
(прізвище, ім'я, по батькові)
паспорт серії _______ N _________, виданий "___"_________ 200_ р.
(словами)
-----------------------------------------------------------------,
(ким)
прошу перерахувати з мого рахунку ________________________________
(номер)
__________________________________________________________________
(сума цифрами та словами)
для депонування на рахунок за чековою книжкою (розрахунковим
чеком) ______________:
(номер)
для отримання чекової книжки (розрахункового чека);
для поповнення коштів на рахунку за чековою книжкою (розрахунковим
чеком) (потрібне підкреслити).
Підпис клієнта _____________
Заяву прийняв __________________________
(підпис)
Додаток 12
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
Порядок отримання чекової книжки (розрахункового чека)
1. Для отримання чекової книжки підприємство подає до банку-емітента заяву в одному примірнику (додаток 14), підписану особами, яким надане право підпису документів для здійснення розрахунково-грошових операцій, та засвідчену відбитком печатки.
Для отримання чекової книжки (розрахункового чека) фізична особа подає до банку-емітента заяву в одному примірнику (додаток 13). Заява визначеної форми заповнюється клієнтом від руки або з використанням технічних засобів за всіма зазначеними в ній реквізитами.
У заяві та талоні до неї чекодавець ставить номер рахунку, з якого здійснюватиметься оплата чеків. Заява приймається банком протягом 30 календарних днів з дати її складання.
У разі потреби дозволяється одночасне надання підприємству за однією заявою кількох чекових книжок із зазначенням загальної суми ліміту за рахунок заброньованих чекодавцем коштів. На зворотному боці заяви чекодавець самостійно зазначає суму ліміту за кожною книжкою.
2. Заповнена клієнтом заява подається до банку-емітента. Відповідальний виконавець установлює особу клієнта за документом, що її засвідчує, перевіряє правильність заповнення заяви, наявність коштів на його рахунку, відповідність підпису і відбитка печатки чекодавця тим, що зазначені в картці із зразками підписів і відбитка печатки, подає заяву на підпис головному бухгалтеру і керівнику установи банку або особам, яким надане право такого підпису, і передає її разом з талоном до каси.
3. Касир ставить на заяві та талоні до неї номери чеків і передає відповідальному виконавцю чекову книжку разом із заявою під підпис у талоні. Талон до заяви залишається в касі.
4. Відповідальний виконавець перевіряє наявність усіх чеків у чековій книжці та на внутрішньому боці обкладинки чекової книжки зазначає: назву чекодавця (для фізичних осіб - прізвище, ім'я, по батькові чекодавця, дані документа, що засвідчує його особу), номер рахунку, з якого сплачуються чеки, строк дії чекової книжки, ліміт чекової книжки.
Потім він уписує в кожний чек такі реквізити:
а) назву і код (номер) банку-емітента (банк може ставити свій штамп);
б) назву чекодавця (для фізичних осіб - прізвище, ім'я, по батькові чекодавця, дані документа, що засвідчує його особу) і номер його рахунку, з якого здійснюється оплата чеків. Дозволяється ставити штамп із назвою чекодавця.
Під час видачі фізичній особі розрахункового чека (додаток 6) відповідальний виконавець заповнює такі його реквізити:
а) назву і код (номер) банку-емітента (банк може ставити свій штамп);
б) прізвище, ім'я, по батькові чекодавця, дані його паспорта або документа, що його замінює, на чеку та на корінці чека, ідентифікаційний номер;
в) номер рахунку, з якого здійснюється оплата чека;
г) суму цифрами та словами;
ґ) строк дії чека;
д) число, місяць та рік видачі чека (місяць має бути написаний словами, дата видачі чека має відповідати його реальній видачі);
е) на зворотному боці корінця чека - окремими сумами суму чека, яка була внесена готівкою, і суму, що була перерахована в безготівковій формі з рахунку фізичної особи.
Чекодавець ставить свій підпис на розрахунковому чеку та його корінці.
5. Оформлена розрахункова чекова книжка (розрахунковий чек) разом із заявою передається працівнику банку, який здійснює контроль, перевіряє правильність її (його) оформлення і ставить контрольний підпис. Чекова книжка (на зворотному боці обкладинки) або розрахунковий чек засвідчується печаткою банку та повертається разом із заявою до каси.
6. Касир перевіряє наявність чеків у чековій книжці, підписує талон і повертає його відповідальному виконавцю для списання чекової книжки з позабалансового рахунку, призначеного для обліку бланків суворої звітності. У разі отримання фізичною особою одного розрахункового чека касир відриває (відрізає) корінець від чека і видає оформлений чек чекодавцю, а корінець чека повертає відповідальному виконавцю для списання чека з позабалансового рахунку, призначеного для обліку бланків суворої звітності.
7. Банк зобов'язаний під підпис на заяві ознайомити особу, яка одержує чекову книжку, про порядок заповнення чеків, а також попередити чекодавця щодо відповідальності за втрачені або викрадені чеки. Якщо під час оформлення чекової книжки (розрахункового чека) допущено помилку, то вона (він) уважається зіпсованою (им) і замість неї(нього) виписується нова чекова книжка (розрахунковий чек). У цьому разі впоперек чекової книжки (розрахункового чека) робиться напис "Зіпсовано", зазначається дата і цей запис підписує відповідальний виконавець. Зіпсована чекова книжка (розрахунковий чек) разом із звітністю передаються до бухгалтерії банку та додаються до ордера позабалансового рахунку, призначеного для обліку бланків суворої звітності.
8. Банк веде позасистемний облік номерів розрахункових чеків (додаток 5) у реєстраційних картках (далі - картка) за формою додатка 15, в якій зазначаються номер рахунку, з якого здійснюватиметься оплата чеків, дата видачі книжки, номери чеків, строк дії книжки, для яких розрахунків видається книжка.
При видачі банком-емітентом розрахункового чека (додаток 6) банк веде позасистемний облік номерів чеків у спеціальних реєстраційних картках за формою додатка 16, в яких зазначаються номер рахунку, з якого здійснюватиметься оплата чеків, дата видачі чека, номер чека, для яких розрахунків видається чек.
Якщо підприємству за однією заявою видають кілька чекових книжок, то в картці вони можуть бути зареєстровані одним рядком із зазначенням першого і останнього номерів чеків із книжок, якщо порядковість номерів чеків у цих чекових книжках є незмінною.
Додаток 13
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
----------------------------------------------------------------------------------------------
|______________________ | Талон у касу |
|(назва банку-емітента) | "___"_____________ 200_ р. |
| |____________________________,|
| Заява |(прізвище, ім'я, по батькові)|
| від "___"_________ 200_ р. |_____________________________|
| |паспорт серії _____ N ______,|
|Я, __________________________________________________________,|виданий "___"_______ 200_ р. |
| (прізвище, ім'я, по батькові) | (словами) |
|паспорт серії ______ N _______, виданий "___"_________ 200_ р.| |
| (словами) |____________________________,|
|______________________________________________________________| (ким) |
| (ким) |_____________________________|
|ідентифікаційний | (ідентифікаційний номер) |
|номер _________________________________________________, | |
|прошу видати за рахунок коштів на моєму рахунку ______________|Рахунок _______________ |
| (номер) | (номер) |
|розрахункову чекову книжку (розрахунковий чек) з _____________|Для оформлення отримано |
| (кількість |розрахункову чекову книжку |
|________ сторінками |(розрахунковий чек) |
|цифрами) |з __________________ |
|на суму ______________________________________________________| (номер) |
| (словами) |до _________________ |
|______________________________________________________________| (номер) |
| Підпис клієнта ________________| |
|Керівник установи банку ________________ |Бухгалтер |
|Головний бухгалтер _____________________ |(відповідальний |
|Чекова книжка (розрахунковий чек) з бланками за номерами |виконавець) ________________ |
|____________________ | |
| (з - до) |Чекову книжку (розрахунковий |
|Видав касир _____________________ Отримав ____________________|чек) з перерахуванням |
|З порядком заповнення та використання чекової книжки |кількості чеків від |
|ознайомлений |бухгалтера прийняв |
| | |
| Підпис клієнта |Касир ______________ |
----------------------------------------------------------------------------------------------
Додаток 14
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті