Про затвердження Положення про порядок зарахування надходжень з розподільчих рахунків залізниць і підприємств Укрзалізниці на централізований розподільчий рахунок Укрзалізниці

Відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 06.05.2000 N 220-р для забезпечення централізованого перерозподілу між залізницями доходів за виконану роботу

1. Затвердити Положення про порядок зарахування надходжень з розподільчих рахунків залізниць і підприємств Укрзалізниці на централізований розподільчий рахунок Укрзалізниці (додається).

2. Укрзалізниці (Кірпі Г.М.), керівникам залізниць України забезпечити суворе дотримання вимог цього наказу.

3. Департаменту стратегічного розвитку разом з Департаментом нормативно-правового забезпечення у встановленому порядку зареєструвати цей наказ у Міністерстві юстиції України.

4. Вважати таким, що втратив чинність, наказ Міністерства транспорту України від 16.01.1997 N 15 "Про затвердження Положення про порядок зарахування доходних надходжень на доходні, доходно-розподільні субрахунки централізованого доходно-розподільного рахунку та централізований доходно-розподільний рахунок Укрзалізниці", зареєстрований в Міністерстві юстиції України 20.02.1997 за N 40/1844.

5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на першого заступника Міністра транспорту України - Генерального директора Укрзалізниці Кірпу Г.М.

Це Положення розроблено відповідно до статті 10 Закону України "Про залізничний транспорт", статті 5 Указу Президента України від 16.03.95 N 227/95 "Про заходи щодо нормалізації платіжної дисципліни в народному господарстві України", постанови Кабінету Міністрів України від 16.02.98 N 173 "Про перелік робіт (послуг), що належать до основної діяльності залізничного транспорту, та порядок розподілу дохідних надходжень від основної діяльності залізничного транспорту" та розпорядження Кабінету Міністрів України від 06.05.2000 N 220-р для забезпечення централізованого перерозподілу доходів між залізницями та підприємствами Укрзалізниці.

1. Для збору дохідних надходжень від основної діяльності залізничного транспорту в установах банків відкриваються:

- централізований розподільчий рахунок Укрзалізниці за місцезнаходження Укрзалізниці;

- розподільчі рахунки за місцезнаходженням управлінь залізниць (Донецької, Львівської, Одеської, Придніпровської, Південно-Західної, Південної), Центру комплексного транспортного обслуговування, Центру міжнародних взаєморозрахунків і контролю, управління справами Укрзалізниці, Укррефтрансу, технологічних центрів з обробки перевізних документів за місцями інкасації виручки, отриманої за перевезення вантажів, пасажирів, багажу, вантажобагажу, пошти та пов'язані з цим послуги.

2. Відкриття розподільчих рахунків за місцезнаходженням залізниць, їх технологічних центрів з обробки перевізних документів та місцями інкасації виручки здійснюють залізниці згідно з вимогами Інструкції про відкриття банками рахунків в національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.12.98 N 527 і зареєстрованої Міністерством юстиції України 24.12.98 за N 819/3259, із змінами та доповненнями.

Відкриття розподільчих рахунків Центру міжнародних взаєморозрахунків і контролю, Центру комплексного транспортного обслуговування, управлінню справами Укрзалізниці та Укррефтрансу здійснюються на підставі документів, які передбачені Інструкцією про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.12.98 N 527 (із змінами та доповненнями).

3. З розподільчих рахунків, які відкриті залізницею за місцем інкасації виручки та місцезнаходженням технологічних центрів з обробки перевізних документів, дохідні надходження щоденно в повній сумі перераховуються обслуговуючим банком на розподільчий рахунок відповідної залізниці, про що між банком і залізницею укладається угода.

З розподільчих рахунків, які відкриті за місцезнаходженням Центру міжнародних взаєморозрахунків і контролю, Центру комплексного транспортного обслуговування та управління справами, дохідні надходження щоденно в повній сумі на підставі їх платіжних доручень перераховуються на центральний розподільчий рахунок Укрзалізниці.

4. З розподільчих рахунків, які відкриті за місцезнаходженням залізниць та Укррефтрансу, згідно зі щоденними письмовими повідомленнями Укрзалізниці, залізниці та Укррефтранс на підставі своїх платіжних доручень здійснюють такі перерахування:

а) на поточний рахунок відповідного управління залізниці, Укррефтрансу та їх структурних підрозділів:

- доходи від перевезень;

- кошти, що не входять до складу доходів від перевезень;

б) на поточні рахунки управлінь інших залізниць:

- доходи від перевезень, роботи за якими виконала інша залізниця;

в) на поточні рахунки клієнтів залізниці:

- кошти, що підлягають поверненню як переплата, отримана за перевезення вантажів;

г) на поточні рахунки підприємств та відокремлених структурних підрозділів Укрзалізниці:

- кошти на централізоване забезпечення паливом та іншими товарно-матеріальними цінностями для виробничих потреб;

ґ) взаєморозрахунки з організаціями морського та річкового флоту за перевезення в прямому та змішаному залізнично-водному сполученні.

5. Укрзалізниця з централізованого розподільчого рахунку на підставі свого платіжного доручення здійснює такі перерахування:

а) на поточні рахунки управлінь залізниць, Укррефтрансу:

- доходи від перевезень, якщо фактичні дохідні надходження менші нарахованих доходів залізниці, Укррефтрансу;

б) на поточні рахунки підприємств та відокремлених структурних підрозділів Укрзалізниці:

- доходи від перевезень;

- кошти, що не входять до складу доходів від перевезень;

- кошти на централізоване забезпечення паливом та іншими товарно-матеріальними цінностями для виробничих потреб.

6. Звернення вимог чи перерахування коштів на цілі, що не передбачені цим положенням, з розподільчих рахунків та централізованого розподільчого рахунку Укрзалізниці забороняються.