Про затвердження змін до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України (Доповнення 21)

У зв'язку з необхідністю внесення змін до форм звітності та введення нових форм звітності до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, що діють із 1 січня 1998 року, Правління Національного банку України

1. Затвердити зміни до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436 (зі змінами та доповненнями), що додаються (Доповнення 21).

2. Департаментам валютного контролю та ліцензування (С.О.Брагін), валютного регулювання (С.О.Яременко), пруденційного нагляду (В.О.Зінченко) подати Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) замовлення на внесення змін до програмного забезпечення згідно з Доповненням 21.

3. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) внести зміни до діючого програмного забезпечення.

4. Постанова набуває чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

1. У тексті Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України слова "регіональні управління Національного банку України" замінити на слова "територіальні управління Національного банку України" у відповідних відмінках. У зв'язку з цим скорочення "РУ" замінити на "ТУ".

2. До Переліку файлів та форм звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України внести такі зміни:

- замінити рядки:

на рядки:

3. У форму N 382 "Звіт про застосування до комерційних банків - юридичних осіб санкцій за користування коштами обов'язкових резервів (здійснення кредитної емісії)" та інструкцію до неї внести такі зміни:

3.1. У формі:

- у порядку надання форми замінити слова "декадна" на слова "двічі на місяць";

- у назві форми слова "за період з 1 вересня 1999 року по ____ 1999 року" замінити на слова "за період з 1 січня 2000 року по _____ 200_ року".

3.2. У тексті інструкції слова "з 1 вересня 1999 року" замінити на слова "з 1 січня 2000 року", слова "щодекадно" замінити на слова "двічі на місяць".

В абзаці десятому (колонка 4) останнє речення викласти в такій редакції: "Указується за даними звіту двічі на місяць за формою N 381 накопичувальним підсумком".

4. Викласти порядок надання форми N 682 "Звіт про застосування Національним банком України до комерційних банків - юридичних осіб заходів впливу за порушення банківського законодавства" в такій редакції:

5. До Переліку файлів та форм звітності банків, що надаються Національному банку України внести такі зміни:

- замінити рядки:

на рядки:

- вилучити рядок:

6. У форму N 381 "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку", у додаток до цієї форми "Довідка про залучені кошти та перерахування обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України" та інструкцію до них унести такі зміни:

6.1. Викласти форму N 381 у такій редакції:

6.2. Викласти додаток до форми N 381 у такій редакції:

* Надається комерційними банками, які за рішенням Правління Національного банку України переведені в режим формування обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку України".

6.3. У пункт 4 інструкцію до форми та додатка внести такі зміни:

- абзац перший викласти в такій редакції:

"Обсяг обов'язкових резервів розраховується комерційним банком двічі на місяць за періодами: з 1 до 15 та з 16 до 30 (31) число кожного місяця в установленому розмірі до загальної суми залучених коштів у національній та іноземних валютах";

- у поясненнях до формули розрахунку Ld слова "звітний період - 10 днів" замінити на слова "звітний період - 15 днів".

7. В інструкції до форми N 381Д (щоденна) "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку" примітки викласти в такій редакції:

"** Зазначені банки надають звітність двічі на місяць за формою N 381. При цьому звітні дані надаються банками, виходячи з розрахунку середньоарифметичних даних за відповідний звітний період.

*** У звіті за формою N 381 (двічі на місяць) сума нарахованої плати комерційного банку відображається в загальній сумі, виходячи з розрахунку за кількість днів недорезервування коштів за звітний період. Зазначена плата здійснюється, виходячи з розрахунку за відповідний звітний період.

Комерційний банк та інша фінансово-кредитна установа зобов'язані здійснювати процентну виплату за використання коштів обов'язкових резервів за кожний випадок допущеного порушення протягом двох робочих днів після закінчення звітного періоду".

8. У форму N 521 "Інформація про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою" та інструкцію до неї внести такі зміни:

8.1. У формі: - порядок надання форми викласти в такій редакції:

* Додатково філії комерційних банків, фінансово-кредитних установ надають звіт територіальним управлінням Національного банку України за місцезнаходженням у встановлений ними термін";

- назву колонки 2 "Код банку" викласти в такій редакції: "Код банку або фінансово-кредитної установи".

8.2. В інструкцію до форми внести такі зміни:

- в абзаці першому в другому реченні слова "банками - юридичними особами" замінити на слова "уповноваженими банками - юридичними особами та уповноваженими фінансово-кредитними установами (далі - банками)";

- абзац третій викласти в такій редакції:

"Колонка 2 (Код банку або фінансово-кредитної установи) - код банку або фінансово-кредитної установи згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf - 9 знаків";

- абзац дев'ятий викласти в такій редакції:

"Колонка 8 (Операції з готівковою іноземною валютою /залишок/ обсяг) - обсяг залишків готівкових коштів в іноземній валюті банківської установи на кінець дня (з урахуванням її агентів). Указуються залишки за рахунками 1001, 1002, 1003, 1004, 1005, 1007, 1011, 1012. 1013, 1017. Обсяг надається в одиницях валюти - до 16 знаків";

- абзац одинадцятий, який починається словами: "Операції з дорожніми чеками", вилучити;

- абзац дванадцятий після слів "Датою фактичного проведення операцій" доповнити словами "з купівлі та продажу іноземної валюти";

- доповнити інструкцію останнім абзацом такого змісту:

"За зазначеними в інструкції балансовими рахунками відображаються операції уповноважених банків. Уповноважені фінансово-кредитні установи надають інформацію про здійснені банківські операції в межах отриманих ліцензій".

9. У форму N 525 "Звіт про оборот готівкової іноземної валюти в уповноважених банках" та інструкцію до неї внести такі зміни:

9.1. Порядок надання форми викласти в такій редакції:

9.2. В інструкцію до форми внести такі зміни:

- в абзаці першому в першому реченні слова "банками - юридичними особами" замінити на слова "уповноваженими банками - юридичними особами та уповноваженими фінансово-кредитними установами (далі - банками)";

- доповнити інструкцію останнім абзацом такого змісту:

"За зазначеними в інструкції балансовими рахунками відображаються операції уповноважених банків. Уповноважені фінансово-кредитні установи надають інформацію про здійснені банківські операції в межах отриманих ліцензій".

10. У форму N 526 "Дані про кількість пунктів обміну іноземної валюти" та інструкцію до неї внести такі зміни:

10.1. Порядок надання форми викласти в такій редакції:

10.2. В інструкцію до форми внести такі зміни:

- абзац перший після слів "комерційних банків" доповнити словами "та фінансово-кредитних установ";

- текст інструкції після слів "уповноваженого банку" доповнити словами "або фінансово-кредитної установи".

11. У форму N 527 "Звіт про оборот готівкової валюти в обмінних пунктах" та інструкцію до неї внести такі зміни:

11.1. Порядок надання форми викласти в такій редакції:

11.2. В інструкцію до форми внести такі зміни:

- абзац перший після слів "комерційних банків" доповнити словами "та фінансово-кредитних установ";

- текст інструкції після слів "банківська установа" доповнити словами "або фінансово-кредитна установа" у відповідних відмінках.

12. У порядку надання форми N 531 "Звіт про порушників законодавчо встановлених термінів розрахунків за експортно-імпортними операціями (90 днів)" слова "Департаменту валютного регулювання" замінити на слова "Департаменту валютного контролю та ліцензування".

13. У форму N 536 "Звіт про використання протягом кварталу готівкової іноземної валюти, ввезеної за спеціальними дозволами Національного банку України" та інструкцію до неї внести такі зміни:

13.1. У формі рядок:

замінити на рядок:

13.2. Інструкцію до форми доповнити останнім абзацом такого змісту:

"Звіт не повинен містити дані за внутрішньобанківськими оборотами готівкової валюти (наприклад, обороти між філіями та головною конторою банку).

Дані за рядками 7, 10 та 11 не повинні дублюватися".

14. Скасовується форма N 541 (щоденна) "Звіт про зважену відкриту валютну позицію".

15. У форму N 605 (місячна) "Інформація про формування комерційним банком резерву для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості" та інструкцію до неї внести такі зміни:

15.1. Порядок надання форми викласти в такій редакції:

15.2. В інструкцію до форми внести такі зміни:

- в абзаці одинадцятому слова "на перше число звітного місяця" замінити на слова "за звітний місяць".

16. Табель форм звітності фінансових небанківських установ доповнити рядками:

17. Увести нову форму N 51-Ф "Звіт про оборот коштів ВАТ "Українська фінансова група" за системою "Western Union" та інструкцію до неї такого змісту:

Звіт надається на паперовому носії головною установою ВАТ "Українська фінансова група" (далі - УФГ) Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного банку України до 15 числа після звітного періоду.

1. Колонка 1 (Перерахування в Україну (у доларах США)) - зазначається загальна сума в доларах США, перерахована в Україну УФГ - до 10 знаків.

2. Колонка 2 (Перерахування за межі України (у доларах США)) - зазначається загальна сума в доларах США, перерахована за межі України УФГ - до 10 знаків.

3. Колонка 3 (Перерахування в межах України (у гривнях)) - зазначається загальна сума в гривнях, перерахована в межах України УФГ - до 12 знаків.

У колонках 1-3 суми надаються у сотих частках одиниць валюти".

18. Увести нову форму N 52-Ф "Дані про рух коштів в іноземній валюті на окремому кореспондентському рахунку, відкритому ВАТ "Українська фінансова група" у банку" та інструкцію до неї такого змісту:

У звіті відображається рух коштів за кожним видом валюти на окремому кореспондентському рахунку ВАТ "Українська фінансова група", відкритому в банку.

Звіт надається на паперовому носії головною установою ВАТ "Українська фінансова група" (далі - УФГ) Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного банку України до 15 числа після звітного місяця.

Код валюти (3 знаки) та назва валюти (до 8 знаків) надаються відповідно до Класифікатора іноземних валют, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (із змінами та доповненнями).

Усі суми за наведеною формою відображаються у сотих частках одиниць валюти.

1. Колонка 1 (Дата руху коштів) - відображається дата руху коштів (ДД/ММ/РР) - 8 знаків.

2. Колонка 2 (Зараховано коштів на коррахунок) - відображається сума зарахованої іноземної валюти на коррахунок УФГ, відкритий у банку, - до 11 знаків.

3. Колонка 3 (Списано коштів з коррахунку) - відображається сума списаної іноземної валюти з коррахунку УФГ, відкритого у банку, - до 11 знаків.

Сума вихідного залишку дорівнює сумі вхідного залишку на початок звітного періоду плюс сума зарахованих коштів на коррахунок мінус сума списаних коштів з коррахунку".