на реєстраційному рахунку N _____________________________________:
(номер та назва рахунку)
____________________________ (_____________________________) грн.;
(цифрами) (літерами)
на реєстраційному рахунку N _____________________________________:
(номер та назва рахунку)
____________________________ (______________________________) грн.
(цифрами) (літерами)
Підтверджуємо, що перевіривши за вашими виписками усі записи, ми встановили, що вони зроблені вами вірно і що зазначені вами залишки коштів повністю відповідають залишкам, виведеним у нашому обліку.
М.П. Керівник __________ _____________________
(підпис) (ініціали і прізвище)
Головний бухгалтер __________ _____________________
(підпис) (ініціали і прізвище)
"____" _______________ 2000 р.
(число, місяць, рік)
Справжнє підтвердження залишків звірено з рахунками клієнта і зразками підписів.
"____" _______________ 2000 р.
(число, місяць, рік)
Штамп казначея Підпис співробітника банку
Додаток 4
до Інструкції про порядок складання
річних бухгалтерських звітів за 1999 рік
установами і організаціями, основна
діяльність яких здійснюється за рахунок
коштів державного та/або місцевих бюджетів
Звіт про виконання плану щодо штатів і контингентів закладів охорони здоров'я і соціального забезпечення
Форма N 3-4 Коди
-------
Установа _____________________________________ за ДКУД |-----|
за ЄДРПОУ |-----|
Територія ____________________________________ за КОАТУУ |-----|
за СПОДУ |-----|
Код відомчої класифікації видатків ___________ за ЗКГНГ -------
Галузь (вид діяльності) ______________________
Періодичність: квартальна, річна
Одиниця виміру _______
-----------------------------------------------------------------------------------------
| | Коди |Фактична наявність|Середньорічна кількість|
| Показники |----------+------------------+-----------------------|
| |за |рядка|на поча-|на кінець| річний |виконано |
| |СПОВ| |ток року|року | план |за звітний рік|
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Кількість установ, од. | | 010 | | | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Кількість штатних одиниць - разом| | 020 | | | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
| у тому числі: | | | | | | |
|лікарських посад (ставок), | | | | | | |
|включаючи головних і зубних | | | | | | |
|лікарів, од. | | 030 | | | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|середнього медичного | | | | | | |
|персоналу, од. | | 040 | | | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|молодшого медичного | | | | | | |
|персоналу, од. | | 050 | | | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Фонд оплати праці штатного | | | | | | |
|персоналу - всього | | 060 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
| у тому числі: | | | | | | |
|лікарів, включаючи головних і | | | | | | |
|зубних лікарів | | 070 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|середнього медичного персоналу | | 080 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|молодшого медичного персоналу | | 090 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Кількість ліжок, од. * | | 100 | | | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Кількість ліжко-днів, од. * | | 110 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Кількість ліжок у стаціонарах | | | | | | |
|денного перебування, од. | | 120 | | | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Кількість ліжко-днів у | | | | | | |
|стаціонарах денного | | | | | | |
|перебування, од. | | 121 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Кількість ліжок у денних | | | | | | |
|стаціонарах, од. | | 122 | | | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Кількість ліжко-днів у денних | | | | | | |
|стаціонарах, од. | | 123 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Число інвалідів, чол. | | 130 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Число лікарських відвідувань, | | | | | | |
|од. - всього | | 140 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
| у тому числі: | | | | | | |
|лікарів поліклінік | | | | | | |
|республіканських (обласних) | | | | | | |
|лікарень, включаючи дитячі | | 141 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|стоматологів і зубних лікарів | | 142 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|інших лікарів | | 143 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Видатки на безкоштовний та | | | | | | |
|пільговий відпуск медикаментів | | | | | | |
|хворим, що перебувають на | | | | | | |
|амбулаторному лікуванні ** | | 170 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Видатки на безкоштовну видачу | | | | | | |
|дітям молочних сумішей ** | | 180 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Кількість громадян, яким надані | | | | | | |
|послуги із зубопротезування на | | | | | | |
|пільгових умовах (чол.) | | 190 | | | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Витрати на пільгове | | | | | | |
|зубопротезування окремих | | | | | | |
|категорій населення згідно з | | | | | | |
|чинним законодавством ** | | 200 | х | х | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Число медичних працівників, | | | | | | |
|яким надані безкоштовні квартири | | | | | | |
|та комунальні послуги (чол.) | | 210 | | | | |
|---------------------------------+----+-----+--------+---------+--------+--------------|
|Видатки з оплати безкоштовно | | | | | | |
|наданих квартир і комунальних | | | | | | |
|послуг медичним працівникам ** | | 220 | х | х | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------
* Заклади охорони здоров'я, які утримуються за кодами функціональної класифікації видатків 080101, 080102, 080201, 080202, 080203, у рядках 100, 110 у графах 4-7 відображають показники тільки у звичайних стаціонарах.
** Зазначені витрати згідно з планом проставляються в сумах, передбачених кошторисом, із урахуванням унесених в установленому порядку протягом звітного періоду змін, а про виконання - в сумах фактичних видатків.
Керівник установи __________ _____________________
(підпис) (ініціали і прізвище)
Головний бухгалтер __________ _____________________
(підпис) (ініціали і прізвище)
Керівник планово-фінансової __________ _____________________
служби (підпис) (ініціали і прізвище)
"____" ______________ 2000 р.
(число, місяць, рік)
Додаток 5
до Інструкції про порядок складання
річних бухгалтерських звітів за 1999 рік
установами і організаціями, основна
діяльність яких здійснюється за рахунок
коштів державного та/або місцевих бюджетів
Рекомендації щодо звірки показників типових форм річного бухгалтерського звіту за 1999 рік установами і організаціями, основна діяльність яких здійснюється за рахунок коштів державного та/або місцевих бюджетів
------------------------------------------------------------------
| N | Показники, що | N | Порівняльні показники |
|з/п| зіставляються |з/п| |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
------------------------------------------------------------------
Форма N 1 "Баланс виконання кошторису видатків"
------------------------------------------------------------------
| 1 |Рядок 010 (субрахунки | 1 |Форма N 1, сума рядків 530 |
| |N 010-013, 015-019), | |і 540, графи 3 і 4 |
| |графи 3 і 4 | |Форма N 5, рядок 120, |
| | | |графи 3 і 4 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 2 |Рядок 070 (субрахунки | 2 |Форма N 6, рядок 150, |
| |N 060-069), графи 3 і 4 | |графи 3 і 4 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 3 |Рядок 080 (субрахунки | 3 |Форма N 1, рядок 550, |
| |N 070, 071), графи 3 і 4 | |графи 3 і 4 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 4 |У рядках 140-150 (субрахунки| 4 | |
| |N 090, 091, 093) залишків у | | |
| |графах 3 і 4 не повинно бути| | |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 5 |Суми в рядку 140, 170 | 5 |Форма N 1, сума за тими |
| |(субрахунки N 090, 091, 100,| |самими субрахунками балансу|
| |101), графа 4 | |на початок року плюс |
| | | |графа 7 рядка 900, довідки |
| | | |до форми N 1, мінус графа 7|
| | | |форми N 2 в рядку "Всього |
| | | |видатків поточного року" |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 6 |Рядок 200 | 6 |Форма N 4, рядок 010, |
| |(субрахунок N 111), графа 3 | |графа 5 "Виконано всього" |
| | | | |
| |За тим самим субрахунком, | |Форма N 4, рядок 400, |
| |графа 4 | |графа 5 "Виконано всього" |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 7 |Рядок 330 | 7 |Форма N 1, рядок 330, |
| |(субрахунок N 200), графа 4 | |графа 3 плюс графа 8, рядок|
| | | |"Всього видатків поточного |
| | | |року" форми N 2 і мінус |
| | | |рядок 850 довідки до |
| | | |форми N 1 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 8 |У рядках 340 (субрахунок | 8 | |
| |N 202) і 350 (субрахунок | | |
| |N 210), у графах 3 і 4 | | |
| |залишків не повинно бути | | |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 9 |Рядок 450 (субрахунок | 9 |Довідка до форми N 1, |
| |N 230), графа 3 | |рядок 890, графа 7 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
|10 |Рядок 450 (субрахунок | 10|Довідка до форми N 1, |
| |N 230), графа 4 | |рядок 980, графа 7 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
|11 |Рядок 720 (субрахунок | 11| |
| |N 400), графа 4 - залишків | | |
| |не повинно бути | | |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
|12 |Рядок 750 (субрахунок | 12|Довідка до форми N 1, |
| |N 231), графа 3 | |рядок 890, графа 8 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
|13 |Рядок 750 (субрахунок | 13|Довідка до форми N 1, |
| |N 231), графа 4 | |рядок 980, графа 8 |
------------------------------------------------------------------
Форма N 2 "Звіт про виконання кошторису установи з бюджетних асигнувань"
------------------------------------------------------------------
|14 |Рядок "Всього видатків | 14|Довідка до форми N 1 |
| |поточного року", графа 6 | |рядок 900, графа 7 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
|15 |Рядок "Всього видатків | 15|Форма N 1, рядок 140, |
| |поточного року", графа 7 | |графа 3 плюс рядок 900 |
| | | |довідки N 1 до форми N 1 |
| | | |мінус рядок 140, |
| | | |графа 4 форми N 1 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
|16 |Рядок "Всього видатків | 16|Довідка до форми N 1, сума |
| |поточного року", графа 8 | |рядків 840 і 850, граф 3 і |
| | | |4 мінус суми в графі 3 |
| | | |форми N 1, рядки 330 |
| | | |(субрахунок N 200) і 420 |
| | | |(субрахунок N 203) плюс |
| | | |сума цих показників |
| | | |форми N 1 у графі 4 |
------------------------------------------------------------------
Форма N 4 "Звіт про виконання кошторису установи зі спеціальних коштів" *
------------------------------------------------------------------
|17 |Рядок 010, графа 5 | 17|Форма N 1, рядок 200 |
| | | |(субрахунок N 111), графа 3|
|---+----------------------------+---+---------------------------|
|18 |Рядок 390, графа 5 | 18|Форма N 4, сума рядків 040,|
| | | |280, 360, 370 та 380 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
|19 |Рядок 400, графа 5 | 19|Форма N 4, сума рядків 010,|
| | | |020 мінус рядок 390 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
|20 |Рядок 400, графа 5 | 20|Форма N 1, рядок 200 |
| | | |(субрахунок N 111), графа 4|
------------------------------------------------------------------
* Не застосовується для перевірки звітів про натуральні надходження.
Форма N 4-1 "Звіт про рух позабюджетних коштів" *
------------------------------------------------------------------
| 21|Рядок 1, графа 3 | 21|Форма N 1, рядок 190 |
| | | |(субрахунок N 110), графа 3|
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 22|Рядок 1, графа 8 | 22|Форма N 1, рядок 190 |
| | | |(субрахунок N 110), графа 4|
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 23|Рядок 1, графа 8 | 23|Форма N 4-1, рядок 1, сума |
| | | |граф 3 та 4 і мінус графа 6|
------------------------------------------------------------------
* Не застосовується для перевірки звітів про натуральні надходження.
Форма N 5 "Звіт про рух основних засобів"
------------------------------------------------------------------
| 24|Рядок 120, графа 4 | 24|Форма N 5, рядок 120, |
| | | |графа 3 плюс рядок 130, |
| | | |графа 3 мінус рядок 180, |
| | | |графа 3 |
------------------------------------------------------------------
Форма N 6 "Звіт про рух матеріальних цінностей"
------------------------------------------------------------------
| 25|Рядок 150, графа 4 | 25|Форма N 6, рядок 150, |
| | | |графа 3 плюс рядок 160, |
| | | |графа 3 мінус рядок 180, |
| | | |графа 3 |
------------------------------------------------------------------
Форма N 7 "Звіт про заборгованість бюджетних установ"
------------------------------------------------------------------
| 26|Рядок 1 | 26|Форма N 7, сума рядків 2, |
| | | |3, 4, 8, 9, 13 та 19 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 27|Рядок 22 | 27|Форма N 7, сума рядків 23, |
| | | |24, 25 та 26 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 28|Рядок 28 | 28|Форма N 7, сума рядків 29, |
| | | |30 та 31 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 29|Рядок 35 | 29|Форма N 7, сума рядків 1, |
| | | |20, 21, 28, 32, 33 та 34 |
------------------------------------------------------------------
Форма N 15 "Звіт про недостачі та крадіжки грошових коштів та матеріальних цінностей в бюджетних установах"
------------------------------------------------------------------
| 30|Рядок 010, графа 3 | 30|Форма N 1, рядок 280, |
| | | |графа 3 |
|---+----------------------------+---+---------------------------|
| 31|Рядок 060, графа 3 | 31|Форма N 1, рядок 280, |
| | | |графа 4 |
------------------------------------------------------------------
