ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
Н А К А З
05.04.2007 N 349 |
Щодо вимог розділу IV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 19 грудня 2006 року N 1591, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05 лютого 2007 р. за N 97/13364
З метою упорядкування процесу складання електронної форми квартальної інформації, яка подається відповідно до Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 19 грудня 2006 року N 1591, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05 лютого 2007 р. за N 97/13364,
НАКАЗУЮ:
1. Затвердити структуру файлів, формат та опис полів електронної форми квартальної інформації емітентів цінних паперів (далі - Інформація), яка складається відповідно до Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 19 грудня 2006 року N 1591 (далі - Положення), зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05 лютого 2007 р. за N 97/13364.
2. Електронна форма Інформації складається за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів, відповідно до цього наказу, підготовлених з використанням кодування RUS cp866 у форматі DBASE-IV.
3. Електронна форма Інформації складається з файлів:
3.1. для акціонерних товариств, що мають державну частку в обсязі 25 відсотків і більше акцій у статутному капіталі за станом на перше число звітного кварталу; державних (національних) акціонерних товариств; холдингових компаній, що мають державну частку в обсязі 25 відсотків і більше акцій у статутному капіталі за станом на перше число звітного кварталу; підприємства, пакети акцій (частки, паї) яких передано до статутного капіталу державних (національних) акціонерних товариств та/або холдингових компаній, що мають державну частку в обсязі 25 відсотків і більше акцій у статутному капіталі за станом на перше число звітного кварталу:
"TITLIST.DBF"; "ZMIST.DBF"; "ZMIST.DBT"; "UROSOB.DBF"; "UROSOB.DBT"; "EMIS_A.DBF"; "OBLIG_Z.DBF"; "OS_OPV.DBF"; "OS_OPV.DBT"; "KORP_SEC.DBF"; "KORP_SEC.DBT"; "GOSP_DIY.DBF"; "GOSP_DIY.DBT"; ZV_SON.DBF"; ZV_SON.DBT"; "FINZV_MS.DBF"; "FINZV_MS.DBT";
3.2. для емітентів, які здійснили відкрите розміщення облігацій підприємств:
"TITLIST.DBF"; "ZMIST.DBF"; "ZMIST.DBT"; "UROSOB_O.DBF"; "UROSOB_О.DBT"; "PERSON_P.DBF"; "PERSON_P.DBT"; "OBSLUG.DBF"; "OBSLUG.DBT"; "PAPERY_A.DBF"; "PAPERY_A.DBT"; "OBLIG.DBF"; "OBLIG.DBT"; "PAPER_DR.DBF"; "PAPER_DR.DBT"; "ZOBOVYAZ.DBF"; "STV_UO.DBF"; "STV_UO.DBT"; "ZV_SON.DBF"; ZV_SON.DBT"; "FINZV_MS.DBF"; "FINZV_MS.DBT";
3.2.1 у разі здійснення відкритого розміщення іпотечних облігацій до файлів, зазначених у пункті 3.2, додаються файли:
"ZAM_UPR.DBF"; "ZAM_UPR.DBT"; "ZAM_IA.DBF"; "ROZM_IP.DBF"; "ZOB_IP.DBF"; "ZMINY_IA.DBF"; "ZMINY_IA.DBT"; "ZAM_OFU.DBF"; "ZAM_OFU.DBT"; "AV_VIDP.DBF"; AV_VIDP.DBT;
3.2.2 у разі здійснення відкритого розміщення іпотечних сертифікатів до файлів, зазначених у пункті 3.2, додаються файли:
"KONV_CP.DBF"; "KONV_CP.DBT"; "ZAM_UPR.DBF"; "ZAM_UPR.DBT"; "KER_IP.DBF"; "KER_IP.DBT"; "TRANS_IA.DBF"; "TRANS_IA.DBT"; "ZM_RZIS.DBF"; "ZM_RZIS.DBT"; "ZAM_OFU.DBF"; "ZAM_OFU.DBT";
3.2.3 у разі здійснення відкритого розміщення сертифікатів ФОН до файлів, зазначених у пункті 3.2, додаються файли:
"KONV_CP.DBF"; "KONV_CP.DBT"; "ZAM_UPR.DBF"; "ZAM_UPR.DBT";.
3.3. квартальна фінансова звітність складається з файлів:
для емітентів - підприємств: "BP_A.DBF"; "BP_A.DBT"; "BP_P.DBF"; "FP.DBF"; "FP.DBT";
для емітентів - банків: "BB.DBF"; "BB.DBT"; "FB.DBF"; "FB.DBT"
для емітентів - суб'єктів малого підприємництва: "BM_A.DBF"; "BM_A.DBT"; "BM_P.DBF"; "FM.DBF"; "FM.DBT".
4. Усі реквізити типу "дата" в електронній та паперовій формах інформації заповнюються в форматі "дд.мм.рррр" або "дд/мм/рррр", де:
"дд" - двозначне число, що визначає календарний день у місяці;
"мм" - двозначне число, яке визначає місяць року;
"рррр" - чотирьохзначне число, яке визначає рік.
5. Установити, що електронна форма Інформації може надсилатися емітентом цінних паперів до центрального апарату Комісії електронною поштою за адресою kvart@stockmarket.gov.ua.
6. Вважати наказ Голови Комісії від 25.05.2004 р. N 422 "Щодо вимог п.3 та 4 рішення Комісії від 04.09.2001 N 248 "Про порядок подання щоквартальної інформації акціонерними товариствами та холдинговими компаніями зі значною державною часткою в статутному капіталі" зі змінами та доповненнями, внесеними рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 29.11.2001 N 351 та від 09.09.2003 N 374" таким, що втратив чинність.
7. Керівнику апарату Комісії Назаренку Ю.М. забезпечити:
опублікування цього наказу у офіційних друкованих виданнях Комісії;
оприлюднення цього наказу та шаблонів файлів, з яких складається Інформація, на Web-сайті Комісії.
8. Контроль за виконанням цього наказу покласти на Керівника апарату Комісії Назаренка Ю.М.
Голова Комісії | А.Балюк |
Додаток
до наказу Голови Комісії
від 05.04.2007 N 349
"Щодо вимог розділу IV
Положення про розкриття
інформації емітентами цінних
паперів, затвердженого
рішенням Комісії
від 19 грудня 2006 року
N 1591 ( z0097-07 ),
зареєстрованого
в Міністерстві юстиції
України 05 лютого 2007 р.
за N 97/13364"
СТРУКТУРА
файлів, формат та опис полів електронної форми Інформації
Таблиця 1. Структура файла "TITLIST.DBF".
Титульний аркуш Інформації
---------------
* не вказується емітентами, які здійснили відкрите розміщення іпотечних облігацій, іпотечних сертифікатів, сертифікатів ФОН та облігацій підприємств;
** заповнюється за наявності.
Таблиця 2. Структура файла "ZMIST.DBF".
Зміст
Ім'я поля | Найменування поля (зміст) | Тип поля | Розмір (знаків) |
E_EDRPOU | Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента | Текстове | 10 |
ZVIT_GOD | Рік, за який звітує емітент | Числове | 4 (0 знаків після коми) |
ZVIT_KV | Порядковий номер звітного кварталу | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_1 | Інформація про підприємство та його участь у створенні інших юридичних осіб ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_2 | Основні відомості про випущенні акції ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_3 | Основні відомості про облігації емітента при закритому розміщенні (за звітний період) ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_4 | Інформація про осіб, які ведуть облік прав власності на цінні папери емітента у депозитарній системі України, послугами яких користується емітент ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_5 | Інформація щодо посади корпоративного секретаря ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_6 | Інформація про господарську та фінансову діяльність ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_7 | Квартальна фінансова звітність емітента ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_8 | Квартальна фінансова звітність емітента, складена відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності (у разі наявності) ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_9 | Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі випуску цільових облігацій, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомості) ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) 1 (0 знаків після коми) |
INF_10 | Інформація про емітента ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_11 | Інформація про посадових осіб емітента ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_12 | Інформація про осіб, послугами яких користується емітент ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_13 | Інформація про випуски акцій емітента ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_14 | Інформація про облігації емітента ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_15 | Інформація про інші цінні папери, випущені емітентом ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_16 | Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_17 | Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_18 | Інформація про конвертацію цінних паперів ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_19 | Інформація про заміну управителя ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_20 | Інформація про керуючого іпотекою ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_21 | Інформація про трансформацію (перетворення) іпотечних активів ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_22 | Інформація про зміни в реєстрі забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_23 | Інформація про заміну іпотечних активів у складі іпотечного покриття ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_24 | Інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_25 | Інформація про співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після замін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулись протягом звітного періоду ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_26 | Інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_27 | Інформація про заміну фінансової установи, яка здійснює обслуговування іпотечних активів ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
INF_28 | Аудиторський висновок на предмет виявлення відповідності стану іпотечного покриття даним реєстру іпотечного покриття та вимогам Закону України "Про іпотечні облігації" ("1" - так, "2" - ні) | Числове | 1 (0 знаків після коми) |
PRIM | Примітки | Memo |
Таблиця 3. Структура файла "UROSOB.DBF".
Інформація про підприємство та його участь у створенні інших юридичних осіб
---------------
* зазначаються за станом на кінець звітного періоду:
- найменування та ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи - засновника;
- прізвище, ім'я, по батькові фізичних осіб, якщо кількість фізичних осіб - засновників не перевищує двадцяти;
- якщо кількість фізичних осіб - засновників перевищує двадцять, зазначається загальна кількість фізичних осіб;
** дані щодо кожної особи вказуються окремо; *** заповнюється за наявності.
Таблиця 4. Структура файла "EMIS_A.DBF".
Основні відомості про випущені акції (за звітний період)*
---------------
* ставиться "0" якщо за звітній період не здійснено випуск акцій.
Таблиця 5. Структура файлу "OBLIG_Z.DBF".
Основні відомості про облігації емітента при закритому розміщенні (за звітний період)***
---------------
* ставиться "0" якщо за звітній період не здійснено випуск облігацій;
** для кожного непогашеного випуску облігацій.
Таблиця 6. Структура файла "OS_OPV.DBF".
Інформація про осіб, які ведуть облік прав власності на цінні папери емітента у депозитарній системі України, послугами яких користується емітент*
---------------
* дані щодо кожної юридичної особи, які ведуть облік прав власності на цінні папери емітента у депозитарній системі України, послугами яких користується емітент, вказуються окремо.
Таблиця 7. Структура файла "KORP_SEC.DBF".
Інформація щодо посади корпоративного секретаря (для акціонерних товариств)*
---------------
* ставиться "0" у разі відсутності.
Таблиця 8. Структура файла "GOSP_DIY.DBF".
Інформація про господарську та фінансову діяльність
Таблиця 9. Структура файла "UROSOB_O.DBF".
Інформація про емітента
---------------
* зазначаються за станом на кінець звітного періоду:
- найменування та ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи - засновника;
- прізвище, ім'я, по батькові фізичних осіб, якщо кількість фізичних осіб - засновників не перевищує двадцяти;
- якщо кількість фізичних осіб - засновників перевищує двадцять, зазначається загальна кількість фізичних осіб.
** дані щодо кожної особи вказуються окремо;
*** заповнюється за наявності.
Таблиця 10. Структура файлу "PERSON_P.DBF".
Інформація про посадових осіб емітента*
---------------
* Інформація зазначається щодо кожної посадової особи окремо.
Таблиця 11. Структура файла "OBSLUG.DBF".
Інформація про осіб, послугами яких користується емітент*
---------------
* Інформація щодо кожної особи вказується окремо.
Таблиця 12. Структура файла "PAPERY_A.DBF".
Інформація про випуски акцій емітента*
---------------
* Інформація зазначається за кожним випуском.
Таблиця 13. Структура файла "OBLIG.DBF".
Інформація про облігації емітента*