ВИКОНАВЧА ДИРЕКЦІЯ ФОНДУ ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ
РІШЕННЯ
09.08.2012 м. Київ № 16
Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
04 вересня 2012 р. за № 1495/21807
Про затвердження Положення про порядок проведення перевірок учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
( Із змінами і доповненнями, внесеними рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 30 травня 2014 року № 41, від 1 вересня 2014 року № 77, від 11 лютого 2016 року № 136, від 26 квітня 2018 року № 1244, від 26 липня 2018 року № 2113, від 18 червня 2020 року № 1159, від 11 травня 2021 року № 465, від 18 листопада 2021 року № 1163, від 26 квітня 2022 року № 269 ( яке діє до 14 квітня 2025 року, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 17 травня 2022 року № 349 ), від 6 жовтня 2022 року № 795 ( враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 31 жовтня 2022 року № 876 ), від 21 вересня 2023 року № 1160 ( враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 12 жовтня 2023 року № 1279 )
Відповідно до пункту 1 частини четвертої статті 12, статті 32, пункту 13 розділу X "Прикінцеві та перехідні положення" Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити Положення про порядок проведення перевірок учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що додається.
2. Визнати таким, що втратило чинність, рішення адміністративної ради Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 14 жовтня 2002 року № 7 "Про затвердження Положення про порядок проведення перевірок учасників (тимчасових учасників) Фонду гарантування вкладів фізичних осіб", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 11 листопада 2002 року за № 884/7172 (із змінами).
3. Відділу інспектування разом з юридичним відділом забезпечити подання цього рішення до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.
4. Це рішення набирає чинності одночасно з набранням чинності Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", але не раніше дня офіційного опублікування.
5. Відділу зв'язків з громадськістю та міжнародними організаціями забезпечити розміщення цього рішення на офіційній сторінці Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в мережі Інтернет після його державної реєстрації.
| Директор-розпорядник | О. І. Шарова |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
09.08.2012 № 16
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
04 вересня 2012 р. за № 1495/21807
Положення
про порядок проведення перевірок учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
I. Загальні положення
1.1. Це Положення розроблене відповідно до статей 4, 12, 17, 32 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (далі - Закон), Закону України "Про банки і банківську діяльність", інших нормативно-правових актів, що регулюють відносини в сфері виконання зобов'язань банками у зв'язку з їх участю в системі гарантування вкладів фізичних осіб.
1.2. Це Положення регулює порядок планування та проведення працівниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) перевірок банків.
( пункт 1.2 із змінами, внесеними згідно з рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
1.3. Метою цього Положення є забезпечення здійснення Фондом регулятивної діяльності щодо контролю за виконанням зобов'язань банків у зв'язку з їх участю в системі гарантування вкладів фізичних осіб, дотримання банками нормативно-правових актів Фонду та виконання вимог, встановлених Фондом у межах його повноважень.
1.4. Об'єктами перевірки з боку Фонду є банки та їх відокремлені підрозділи (далі - банки).
1.5. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:
дата перевірки - дата, станом на яку здійснюється перевірка банку;
дистанційна перевірка - віддалена перевірка банку інспектором, інспекторами Фонду з можливістю поєднання (у разі необхідності) з інспекційною перевіркою за місцезнаходженням банку або його відокремленого підрозділу;
( пункт 1.5 доповнено новим абзацом третім згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, у зв'язку з цим абзаци третій - шістнадцятий вважати відповідно абзацами четвертим - сімнадцятим, абзац третій пункту 1.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.09.2023 р. № 1160, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 12.10.2023 р. № 1279 )
довідка про перевірку - документ довільної форми, що складається інспектором Фонду за результатами перевірки окремих питань плану перевірки банка;
( абзац четвертий пункту 1.5 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
звіт про перевірку - документ єдиної форми про результати проведеної перевірки банку, що складається інспектором (якщо перевірка здійснювалась одним інспектором) або керівником інспекційної групи з урахуванням довідок про перевірку окремих питань плану перевірки;
( абзац п'ятий пункту 1.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
інспектор - уповноважений Фондом на здійснення перевірки працівник структурного підрозділу Фонду, до повноважень якого віднесено здійснення перевірок банків;
( абзац шостий пункту 1.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
інспекційна група - група інспекторів, яким відповідно до рішення виконавчої дирекції Фонду, посвідчення на право проведення планової інспекційної перевірки або розпорядження про перевірку доручається здійснити перевірку банку;
( абзац сьомий пункту 1.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
інспекційна перевірка - перевірка інспектором, інспекторами банку за його місцезнаходженням;
( пункт 1.5 доповнено новим абзацом восьмим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.02.2016 р. № 136, у зв'язку з цим абзаци восьмий - шістнадцятий вважати відповідно абзацами дев'ятим - сімнадцятим, абзац восьмий пункту 1.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
матеріали перевірки - копія рішення виконавчої дирекції Фонду або витягу з рішення виконавчої дирекції Фонду, повідомлення про проведення планової перевірки, посвідчення на право проведення планової інспекційної перевірки, розпорядження про проведення перевірки, довідки про перевірку з питань, що перевірялися, звіт про перевірку, інші фактичні дані, матеріали та інформація про дотримання банком Закону та/або нормативно-правових актів Фонду з питань, що перевірялися, інформація та всі документи в паперовій або електронній формі, що були надані банком, відомості, які отримані з метою збору інформації для підготовки проекту плану врегулювання банку, віднесеного до категорії проблемних, у разі його віднесення до категорії неплатоспроможних;
( пункт 1.5 доповнено новим абзацом дев'ятим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 01.09.2014 р. № 77, у зв'язку з цим абзаци дев'ятий - шістнадцятий вважати відповідно абзацами десятим - сімнадцятим, абзац дев'ятий пункту 1.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
перевірка - дистанційна або інспекційна перевірка банку;
( абзац десятий пункту 1.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
період перевірки - період діяльності банку, що перевіряється з питань, що належать до компетенції Фонду, та/або з питань діяльності банку у випадку, передбаченому частиною сьомою статті 32 Закону;
( абзац одинадцятий пункту 1.5 із змінами, внесеними згідно з рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 01.09.2014 р. № 77, від 18.06.2020 р. № 1159 )
позапланова перевірка - перевірка банку, яка здійснюється за наявності обґрунтованих підстав відповідно до рішення виконавчої дирекції Фонду;
( абзац дванадцятий пункту 1.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
план перевірки - затверджений рішенням виконавчої дирекції Фонду перелік питань, що підлягають перевірці;
( абзац тринадцятий пункту 1.5 із змінами, внесеними згідно з рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
планова перевірка - перевірка банку, що здійснюється відповідно до плану проведення перевірок, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду;
( абзац чотирнадцятий пункту 1.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
посвідчення на право проведення інспекційної перевірки - документ, що засвідчує право на проведення планової інспекційної перевірки працівника Фонду, який уповноважений здійснювати інспекційну перевірку, встановлює перелік об'єктів перевірки та є чинним на період, зазначений у ньому;
розпорядження про перевірку - документ, що засвідчує право на проведення позапланової інспекційної перевірки працівником Фонду, який уповноважений здійснювати перевірку, встановлює перелік питань, об'єктів перевірки, вид такої перевірки (дистанційна або інспекційна), підставу інспекційної перевірки та є чинним на період, зазначений у ньому;
( абзац шістнадцятий пункту 1.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
строк перевірки - строк, протягом якого інспектором (якщо перевірка здійснюється одним інспектором), членами інспекційної групи здійснюється перевірка банку.
( абзац сімнадцятий пункту 1.5 у редакції рішень виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, від 11.05.2021 р. № 465 )
1.6. Перевірки банків здійснюються на предмет:
достовірності наданої Фонду звітності;
повноти і своєчасності розрахунків з Фондом за зборами до Фонду та нарахованою пенею;
повноти і достовірності ведення бази даних про вкладників;
дотримання вимог щодо інформування вкладників про участь банку у Фонді;
визначення рівня ризику банку як учасника Фонду у процесі проведення стрес-тестування системи гарантування вкладів фізичних осіб;
( пункт 1.6 доповнено новим абзацом шостим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 06.10.2022 р. № 795, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 31.10.2022 р. № 876, у зв'язку з цим абзац шостий вважати абзацом сьомим )
дотримання інших вимог Закону та нормативно-правових актів Фонду.
1.7. Планова перевірка банку здійснюється не частіше одного разу на рік.
( пункт 1.7 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
1.8. Датою, з якої починається відлік строку для визначення початку наступної планової перевірки, є дата закінчення попередньої планової перевірки, що зазначена в посвідченні на право проведення цієї перевірки або в рішенні виконавчої дирекції Фонду про планову дистанційну перевірку.
( пункт 1.8 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
1.9. Період перевірки, який вже підлягав перевірці, не включається до періоду наступної перевірки з питань, що були охоплені попередньою перевіркою, крім випадків позапланової інспекційної або дистанційної перевірки з питань усунення банком раніше виявлених порушень або з питань, що не підлягали попередній перевірці.
( пункт 1.9 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
1.10. Про проведення планової перевірки Фонд зобов'язаний повідомити банк не пізніше ніж за 15 календарних днів до початку перевірки шляхом направлення відповідного повідомлення за місцезнаходженням банку.
( пункт 1.10 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
1.11. Виконавча дирекція Фонду має право прийняти рішення про проведення позапланової перевірки банку.
( абзац перший пункту 1.11 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
Рішення про проведення позапланової перевірки банку приймається виконавчою дирекцією Фонду та підписується директором-розпорядником Фонду.
( абзац другий пункту 1.11 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
1.12. Під час проведення перевірки банку водночас може бути проведена перевірка його відокремлених підрозділів з питань, передбачених планом перевірки цього банку.
( пункт 1.12 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
1.13. Обмеження стосовно отримання інформації, що містить банківську таємницю, не поширюються на працівників Фонду, які в межах наданих Законом повноважень здійснюють перевірки банків.
1.14. За клопотанням Фонду працівники Фонду мають бути залучені Національним банком України до проведення інспекційних перевірок банків шляхом їх включення до складу інспекційної групи. Виконавча дирекція Фонду затверджує для працівника Фонду у складі інспекційної групи Національного банку України окремий план перевірки.
За пропозицією Національного банку України працівники Фонду беруть участь в інспекційних перевірках, що здійснюються Національним банком України у проблемних банках, згідно з договором про співпрацю та координацію діяльності між Національним банком України та Фондом.
( розділ 1 доповнено пунктом 1.14 згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 01.09.2014 р. № 77 )
II. Планування перевірок
( заголовок розділу II із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
2.1. Планування перевірок здійснюється з метою своєчасного та рівномірного проведення планових інспекційних і дистанційних перевірок банків, недопущення їх дублювання, забезпечення належної координації роботи структурних підрозділів Фонду.
( пункт 2.1 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
2.2. План проведення інспекційних та дистанційних перевірок учасників Фонду (далі - План проведення перевірок) складається щороку підрозділом Фонду, до повноважень якого віднесено здійснення інспекційних і дистанційних перевірок (далі - Відповідальний підрозділ).
( пункт 2.2 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
2.3. Відповідальний підрозділ при складанні Плану проведення перевірок аналізує:
інформацію про результати попередніх інспекційних і дистанційних перевірок;
( абзац другий пункту 2.3 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
інформацію про усунення банками порушень, виявлених в результаті інспекційних і дистанційних перевірок (у разі наявності);
( абзац третій пункту 2.3 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
іншу інформацію підрозділів Фонду щодо діяльності банків;
результати зовнішнього аудиту банків;
( абзац п'ятий пункту 2.3 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 26.07.2018 р. № 2113 )
звернення, скарги вкладників, кредиторів та інших юридичних і фізичних осіб;
рішення виконавчої дирекції Фонду.
2.4 План проведення перевірок складається з розбивкою за місяцями і є базовим для проведення інспекційних і дистанційних перевірок банків в наступному році.
( пункт 2.4 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
2.5. Відповідальний підрозділ подає прогнозний План проведення перевірок на наступний рік виконавчій дирекції Фонду до 01 листопада поточного року на затвердження.
2.6. Затверджений виконавчою дирекцією Фонду План проведення перевірок доводиться до Відповідального підрозділу до 20 листопада поточного року і є обов'язковим для виконання.
2.7. Зміни до Плану проведення перевірок уносяться виконавчою дирекцією Фонду за поданням Відповідального підрозділу з обґрунтуванням підстав для їх внесення.
( пункт 2.7 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
III. Порядок проведення перевірок
( назва розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
3.1. Інспекційна перевірка банку складається з трьох етапів:
підготовка до проведення інспекційної перевірки;
процес інспекційної перевірки;
оформлення результатів інспекційної перевірки.
3.2. Підготовка до проведення інспекційної перевірки здійснюється шляхом аналізу інформації про діяльність банку, отриманої від структурних підрозділів Фонду, та самого банку, в тому числі інформації, отриманої від банку шляхом надсилання запиту.
3.3. До початку проведення планової/позапланової перевірки інспектор (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або члени інспекційної групи зобов'язані:
( абзац перший пункту 3.3 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
вивчити матеріали попередніх інспекційних і дистанційних перевірок банку (за наявності) з метою подальшого контролю за тими напрямами, за якими раніше були виявлені порушення банком Закону та/або нормативно-правових актів Фонду;
( абзац другий пункту 3.3 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
провести аналіз інформації, що міститься у звітності та інших документах, отриманих Фондом (його структурними підрозділами) у зв'язку з діяльністю банку, за період, що підлягає інспекційній перевірці;
деталізувати питання, що підлягають інспекційній перевірці, на підставі результатів аналізу вищезазначеної інформації, а також відповідно до плану перевірки;
погодити під час безпосередньої чи дистанційної зустрічі або листування з керівником, керівниками банку, визначеними відповідно до наказу, розпорядження по банку відповідальними особами банку, питання щодо:
( пункт 3.3 доповнено абзацом п'ятим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
організації проведення інспекційної перевірки, доступу інспектора або членів інспекційної групи до приміщень і джерел інформації, необхідних для здійснення інспекційної перевірки;
( пункт 3.3 доповнено абзацом шостим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, абзац шостий пункту 3.3 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
підготовки та надання документів, інформації, необхідної для здійснення інспекційної перевірки, баз даних про вкладників, інших необхідних матеріалів перевірки;
( пункт 3.3 доповнено абзацом сьомим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
інших організаційних та технічних питань, пов'язаних із проведенням інспекційної перевірки.
( пункт 3.3 доповнено абзацом восьмим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
У ході підготовки до перевірки на підставі отриманого повідомлення від Фонду про проведення дистанційної перевірки, в процесі організації віддалених місць роботи інспекторів банк не пізніше чотирьох робочих днів до дати початку перевірки надсилає (у разі необхідності) засобами системи електронної пошти Національного банку України Фонду бланк зобов'язань, встановлених в банку, щодо виконання інспекторами вимог з дотримання інформаційної безпеки при дистанційному доступі до інформаційних ресурсів банку та збереження інформації.
( пункт 3.3 доповнено абзацом дев'ятим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, абзац дев'ятий пункту 3.3 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
При отриманні інформації від банку Фонд забезпечує відповідне налаштування засобів інформаційної безпеки на робочих станціях інспекторів у Фонді, заповнення та підписання кваліфікованим електронним підписом інспекторів зобов'язань щодо виконання вимог інформаційної безпеки банку та надсилає їх засобами системи електронної пошти Національного банку України на адресу банку.
( пункт 3.3 доповнено абзацом десятим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
Якщо банк не надсилає до Фонду у встановлений строк бланк зобов'язань щодо виконання інспекторами вимог з дотримання інформаційної безпеки при дистанційному доступі до інформаційних ресурсів банку та збереження інформації, інспектори дотримуються вимог з інформаційної безпеки, що визначені політикою інформаційної безпеки Фонду.
( пункт 3.3 доповнено абзацом одинадцятим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
3.4. Планова інспекційна перевірка банку здійснюється інспектором (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або інспекційною групою Фонду на підставі посвідчення на право проведення перевірки.
У посвідченні на право проведення планової інспекційної перевірки зазначаються найменування банку, строк перевірки, період перевірки, прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) інспектора (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або склад інспекційної групи [прізвища, імена, по батькові (за наявності)] із зазначенням її керівника. До посвідчення додається план перевірки.
( пункт 3.4 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
3.5. Посвідчення на право проведення інспекційної перевірки оформлюється на бланку Фонду, засвідчується підписом директора-розпорядника Фонду або заступника директора-розпорядника Фонду та відбитком печатки Фонду.
3.6. Планова інспекційна перевірка банку здійснюється згідно з затвердженим виконавчою дирекцією Фонду планом перевірки, до якого можуть бути внесені зміни в разі необхідності продовження строків проведення інспекційної перевірки, розширення переліку питань та зміни інспектора (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або складу інспекційної групи.
( пункт 3.6 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
3.7 Дистанційна планова/позапланова перевірка банку складається з трьох етапів:
( абзац перший пункту 3.7 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
підготовка до проведення дистанційної перевірки та організація віддалених місць роботи інспекторів;
( пункт 3.7 доповнено новим абзацом другим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465, у зв'язку з цим абзаци другий, третій вважати відповідно абзацами третім, четвертим )
процес дистанційної перевірки;
оформлення результатів дистанційної перевірки.
( розділ III доповнено новим пунктом 3.7 згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
3.8. Під час підготовки до дистанційної перевірки на етапі організації віддалених місць роботи інспекторів банк протягом двох робочих днів до дати початку дистанційної перевірки повинен забезпечити підключення інспекторів до віддалених місць роботи інспекторів.
Дистанційна планова/позапланова перевірка банку здійснюється на підставі рішення виконавчої дирекції Фонду, відповідно до плану перевірки, до якого в ході здійснення перевірки в разі необхідності можуть бути внесені зміни.
Рішення виконавчої дирекції Фонду про дистанційну перевірку має містити найменування банку, строк перевірки, період перевірки, інформацію про інспектора (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або склад інспекційної групи [прізвища, імена, по батькові (за наявності)] із зазначенням її керівника, план перевірки, іншу необхідну інформацію, у тому числі можливість поєднання (у разі необхідності) з інспекційною перевіркою за місцезнаходженням банку або його відокремленого підрозділу.
( абзац третій пункту 3.8 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.09.2023 р. № 1160, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 12.10.2023 р. № 1279 )
(розділ III доповнено новим пунктом 3.8 згідно з рішенням виконавчої
дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159,
пункт 3.8 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465
3.9. Процес планової/позапланової дистанційної перевірки здійснюється шляхом збору, аналізу, обробки звітів, файлів, баз даних про вкладників, іншої інформації про діяльність банку, у тому числі отриманої від структурних підрозділів Фонду та самого банку, а також інформації, отриманої з інших джерел.
Виконавча дирекція Фонду на підставі висновків інспектора (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або керівника інспекційної групи щодо наявності обставин, що унеможливлюють здійснення перевірки, недостатності чи ненадання банком у розпорядження Фонду необхідних документів, інформації, виявлення фактів, які унеможливлюють подальшу дистанційну перевірку банку, має право прийняти рішення про припинення такої перевірки або про подальше її здійснення як позапланової інспекційної перевірки.
( абзац другий пункту 3.9 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
( розділ III доповнено новим пунктом 3.9 згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, у зв'язку з цим пункти 3.7 - 3.28 вважати відповідно пунктами 3.10 - 3.31 )
3.10. Повідомлення про проведення планової перевірки оформлюється листом Фонду, підписується директором-розпорядником Фонду або заступником директора-розпорядника Фонду та надсилається до банку засобами поштового зв'язку або електронного зв'язку Національного банку України.
( пункт 3.10 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
3.11. Повідомлення може містити інформацію про:
вид перевірки;
період перевірки;
строк перевірки;
інспектора (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або керівника та членів інспекційної групи та контактний телефон;
( абзац п'ятий пункту 3.11 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
іншу інформацію.
3.12. У разі необхідності до повідомлення додається запит до банку щодо надання матеріалів, необхідних для проведення планової перевірки. Банк зобов'язаний надати всю необхідну інформацію у строки та у спосіб, що вказані в такому запиті.
( пункт 3.12 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
3.13. Пункт 3.13 виключено
( згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, у зв'язку з цим пункти 3.14 - 3.31 вважати відповідно пунктами 3.13 - 3.30 )
3.13. За наявності обґрунтованих підстав виконавча дирекція Фонду має право прийняти рішення про проведення позапланової перевірки банку. Такими підставами є:
( абзац перший пункту 3.13 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
віднесення банку Національним банком України до категорії проблемного;
надходження від Національного банку України інформації про порушення банком банківського законодавства;
( пункт 3.13 доповнено новим абзацом третім згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.09.2023 р. № 1160, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 12.10.2023 р. № 1279 )
необхідність перевірки виконання банком викладених у звіті про перевірку рекомендацій та/або вимог;
( пункт 3.13 доповнено новим абзацом четвертим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.09.2023 р. № 1160, у зв'язку з цим абзаци третій - п'ятнадцятий вважати відповідно абзацами п'ятим - сімнадцятим, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 12.10.2023 р. № 1279 )
результати аналізу інформації, отриманої Фондом в порядку, передбаченому статтею 56 Закону, про діяльність та фінансовий стан банку;
результати моніторингу фінансового стану учасника Фонду;
( пункт 3.13 доповнено новим абзацом шостим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 26.04.2018 р. № 1244, у зв'язку з цим абзаци шостий - чотирнадцятий вважати відповідно абзацами сьомим - п'ятнадцятим )
виявлення фактів, що можуть свідчити про подання банком Фонду недостовірної інформації та/або звітності;
ненадання банком інформації, документів або їх копій за письмовим запитом Фонду в установлені строки;
необхідність перевірки інформації, викладеної в запереченнях до довідки про перевірку;
необхідність перевірки виконання банком розпорядження Фонду щодо вжиття заходів, направлених на усунення порушень;
необхідність визначення рівня ризику банку як учасника Фонду у процесі проведення стрес-тестування системи гарантування вкладів фізичних осіб;
( пункт 3.13 доповнено новим абзацом одинадцятим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 06.10.2022 р. № 795, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 31.10.2022 р. № 876, у зв'язку з цим абзаци одинадцятий - шістнадцятий вважати відповідно абзацами дванадцятим - сімнадцятим )
несплата, неповна або несвоєчасна сплата банком зборів, пені до Фонду;
неподання, несвоєчасне подання до Фонду звітності у строки та формі, що передбачені Законом та нормативно-правовими актами Фонду;
результати зовнішнього аудиту банків;
( абзац чотирнадцятий пункту 3.13 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 26.07.2018 р. № 2113 )
звернення, скарги вкладників, кредиторів, громадських організацій та інших юридичних і фізичних осіб;
звернення правоохоронних органів.
Перелік питань, що підлягають позаплановій перевірці відповідно до пункту 3.16 цього Положення, затверджується виконавчою дирекцією Фонду окремо для кожного банку.
( пункт 3.13 доповнено абзацом сімнадцятим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 26.04.2018 р. № 1244, абзац сімнадцятий пункту 3.13 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
3.14. Рішення виконавчої дирекції Фонду про проведення позапланової інспекційної перевірки банку оформлюється у вигляді розпорядження, підписується директором-розпорядником Фонду (особою, яка виконує його обов'язки) та засвідчується відбитком печатки Фонду.
3.15. Розпорядження про проведення позапланової інспекційної перевірки має містити найменування банку, підставу, строк позапланової інспекційної перевірки, період позапланової інспекційної перевірки, перелік питань, що підлягають такій перевірці, та інформацію про інспектора (якщо перевірка здійснювалась одним інспектором) або склад інспекційної групи [прізвища, імена, по батькові (за наявності)] із зазначенням її керівника.
( абзац перший пункту 3.15 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
До розпорядження про проведення позапланової інспекційної перевірки додається запит до банку щодо надання матеріалів, необхідних для проведення позапланової інспекційної перевірки. Банк зобов'язаний надати матеріали, зазначені у запиті Фонду, у строки, вказані в такому запиті.
( пункт 3.15 доповнено абзацом другим згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 01.09.2014 р. № 77 )
3.16. Виконавча дирекція Фонду своїм рішенням визначає перелік питань, що підлягають інспекційній перевірці під час проведення позапланової перевірки, яка здійснюється на підставі частини сьомої статті 32 Закону, інших, ніж передбачені частиною першою статті 32 Закону, з метою збору інформації для підготовки плану врегулювання проблемного банку у разі віднесення його до категорії неплатоспроможних.
( розділ ІІІ доповнено новим пунктом 3.16 згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 01.09.2014 р. № 77, у зв'язку з цим пункти 3.16 - 3.26 вважати відповідно пунктами 3.17 - 3.27, пункт 3.16 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
3.17. У разі прийняття Національним банком України рішення про виведення банку з ринку, віднесення банку до категорії неплатоспроможних або про відкликання у банку банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інспектор (якщо перевірка здійснювалась одним інспектором) або інспекційна група призупиняє здійснення перевірки, про що повідомляється виконавча дирекція Фонду з метою прийняття рішення про подальше її проведення (зупинення тощо).
( розділ ІІІ доповнено новим пунктом 3.17 згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.02.2016 р. № 136, у зв'язку з цим пункти 3.17 - 3.27 вважати відповідно пунктами 3.18 - 3.28, пункт 3.17 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465, із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.09.2023 р. № 1160, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 12.10.2023 р. № 1279 )
3.18. До складу інспекційної групи при необхідності можуть входити працівники інших структурних підрозділів Фонду.
3.19. На час здійснення перевірки банку всі члени інспекційної групи підпорядковуються керівнику інспекційної групи.
( пункт 3.19 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
3.20. Строк здійснення перевірки банку не повинен перевищувати 25 робочих днів та може бути продовжений на 15 робочих днів у разі необхідності перевірки інформації, викладеної в запереченнях до довідки про перевірку.
( пункт 3.20 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
3.21. За результатами перевірки окремих питань плану перевірки банку, відокремлених підрозділів банку складаються довідки про перевірку, крім перевірки, що проводиться на підставі та з питань, визначених пунктом 3.16 цього розділу.
( пункт 3.21 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 26.04.2018 р. № 1244, у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
3.22. Довідка про перевірку складається інспектором у паперовій або електронній формі і використовується інспектором (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або керівником інспекційної групи для формування звіту про перевірку.
( пункт 3.22 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 26.04.2018 р. № 1244, у редакції рішень виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, від 11.05.2021 р. № 465 )
3.23. Довідка про перевірку містить фактичні дані та інформацію про стан виконання банком, відокремленими підрозділами банку Закону та/або нормативно-правових актів Фонду.
( абзац перший пункту 3.23 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
Довідка про перевірку у паперовій формі складається в двох примірниках та засвідчується підписом інспектора / підписами інспекторів.
( абзац другий пункту 3.23 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
Перший примірник довідки передається керівникові банку або особі, яка виконує його обов'язки, а у разі одночасної перевірки відокремленого підрозділу банку - також керівникові цього відокремленого підрозділу (далі - керівник об'єкта перевірки), про що робиться відповідна відмітка із зазначенням дати отримання довідки на другому примірнику довідки, який зберігається у інспектора (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або керівника інспекційної групи. Відмітка засвідчується підписом керівника об'єкта перевірки та відбитком печатки банку (за наявності).
( абзац третій пункту 3.23 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
3.24. Керівник об'єкта перевірки зобов'язаний не пізніше другого робочого дня з дати отримання довідки повернути підписаний ним примірник довідки інспектору (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або керівникові інспекційної групи та отримати другий примірник довідки.
( пункт 3.24 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
3.25. У разі наявності заперечень (зауважень) щодо фактів та висновків, викладених у довідці, керівник об'єкта перевірки повертає підписаний примірник довідки з позначкою "із запереченнями" з одночасним наданням письмових заперечень з поясненнями та документальним підтвердженням, які є невід'ємною частиною довідки.
3.26. У разі неподання керівником об'єкта перевірки в установлений строк підписаного першого примірника довідки, наданого для ознайомлення та підписання, або відмови в його підписанні довідка вважається такою, що до неї немає заперечень з боку банку. У цьому разі інспектор (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або керівник інспекційної групи використовує для подальшої роботи другий примірник довідки, який зберігається у Фонді.
( пункт 3.26 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
3.27. У разі необхідності Фонд надсилає другий примірник довідки про перевірку банку (з окремими додатками або без них) для ознайомлення керівнику банку з урахуванням вимог щодо пересилання документів із грифом обмеження доступу, установлених Фондом (рекомендованим листом із повідомленням про вручення).
В такому разі, керівник об'єкта перевірки зобов'язаний протягом трьох робочих днів з дня, наступного за днем отримання довідки, зазначеного у повідомленні про вручення, надіслати до Фонду засобами системи електронної пошти Національного банку України лист про ознайомлення з довідкою, підписаний кваліфікованим електронним підписом керівника об'єкта перевірки, в якому зазначається інформація про ознайомлення з довідкою та/або наявність заперечень чи зауважень до неї.
( абзац другий пункту 3.27 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
Якщо в строк, зазначений в абзаці другому цього пункту, лист про ознайомлення з довідкою не надійшов від керівника об'єкта перевірки довідка вважається такою, що до неї немає заперечень з боку банку. У такому разі інспектор (якщо перевірка здійснюється одним інспектором) або керівник інспекційної групи використовує для подальшої роботи перший примірник довідки, який зберігається у Фонді.
( абзац третій пункту 3.27 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
( розділ III доповнено новим пунктом 3.27 згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
3.28. Довідка про перевірку в електронній формі складається в одному примірнику та підписується інспектором, інспекторами шляхом накладення кваліфікованого електронного підпису, кваліфікованих електронних підписів.
( розділ III доповнено новим пунктом 3.28 згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159 )
3.29. Довідка про перевірку, складена в електронній формі, надсилається із супровідним листом за кваліфікованим електронним підписом директора - розпорядника Фонду або його заступника засобами системи електронної пошти Національного банку України на адресу банку із дотриманням встановлених Фондом вимог щодо оформлення та пересилання документів із грифом обмеженого доступу.
( розділ III доповнено новим пунктом 3.29 згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, пункт 3.29 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
3.30. Керівник об'єкта перевірки зобов'язаний протягом трьох робочих днів з дня, наступного за днем отримання довідки про перевірку в електронній формі, надіслати до Фонду засобами системи електронної пошти Національного банку України лист про ознайомлення з довідкою, підписаний кваліфікованим електронним підписом керівника об'єкта перевірки, в якому зазначається інформація про ознайомлення з довідкою та/або наявність заперечень чи зауважень до неї.
( розділ III доповнено новим пунктом 3.30 згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.06.2020 р. № 1159, пункт 3.30 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.05.2021 р. № 465 )
3.31. Датою та часом надходження до банку довідки про перевірку в електронній формі є дата та час надходження до банку відповідних файлів у системі електронної пошти Національного банку України.
У разі ненадходження від керівника об'єкта перевірки в установлений пунктом 3.30 цього розділу строк листа про ознайомлення з довідкою про перевірку, підписаного кваліфікованим електронним підписом керівника об'єкта перевірки, ця довідка вважається такою, що до неї немає заперечень або зауважень з боку банку.
