Про завершення бюджетного року

У зв'язку з завершенням бюджетного року, зобов'язуємо, в термін до 15-00 години 28.12.2001 р., забезпечити проведення платежів розпорядників та одержувачів бюджетних коштів в межах кошторисних призначень (в першу чергу заробітної плати, стипендій, пенсій, інших соціальних виплат та розрахунків за енергоносії).

Відповідно до статті 57 Бюджетного кодексу залишки коштів загального фонду державного бюджету у національній валюті, що склались на рахунках, відкритих безпосередньо на ім'я розпорядників бюджетних коштів за балансовими рахунками 2512, 2520, 2523, 2570 (за Планом рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків, 3512, 3520, 3523 (за Планом рахунків Національного банку України), станом на 19-00 годину 28 грудня 2001 року, перераховуються на рахунок Державного казначейства України N 311240101 (за Планом рахунків бухгалтерського обліку Державного казначейства України), відкритий в ОПЕРУ Державного казначейства України (код органу 820172, згідно постанови Правління НБУ від 23.12.1999 N 609, на підставі платіжних доручень власників рахунків. Залишки коштів загального фонду, які залишаються на рахунках розпорядників бюджетних коштів, будуть віднесені в рахунок зменшення асигнувань наступного бюджетного року.

У зв'язку з запровадженням з 1 січня 2002 року казначейського обслуговування місцевих бюджетів за доходами, установи банків до 20-ї години 28 грудня 2001 року завершують операції з розмежуванням надходжень до місцевих бюджетів за рахунками 2500, 2501 (КБ), 3500, 3501 (НБУ) і здійснюють 100% перерахування залишків на рахунки групи 254 (КБ), 354 (НБУ) "Кошти місцевих бюджетів та бюджетні кошти клієнтів, що утримуються з місцевих бюджетів" або, на підставі платіжних доручень власників рахунків чи відповідно до умов договору, на рахунки групи 392 Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів, відкритих в органах Державного казначейства України. Керівникам установ банків, у яких відкриті вищезазначені рахунки, забезпечити своєчасне виконання розрахункових документів клієнтів та операцій щодо розмежування коштів між місцевими бюджетами згідно з укладеними договорами.

Взаєморозрахунки між установами Державного казначейства України по завершенню бюджетного року за балансовим рахунком 3240 (НБУ) з використанням СЕП НБУ будуть виконуватись 29 грудня 2001 року з 9-00 до 12-00 (без клієнтів).