Про затвердження переліків питань для здійснення планових заходів державного нагляду (контролю)

22. Інші питання (скарги, звернення споживачів, інших ліцензіатів, окремі доручення НКРЕ тощо).

Примітка. Перевірку проводити та оформлювати відповідно до вимог Закону України "Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності" від 05.04.2007 N 877-V.

Ліцензіат зобов'язаний надавати посадовим особам органу державного нагляду (контролю) всі необхідні матеріали та документи з відповідними поясненнями. При цьому копії всіх документів завіряються підписом уповноваженого представника ліцензіата та скріплюється печаткою.

За результатами здійсненої перевірки, у разі виявлення порушень вимог законодавства, складають акт у двох примірниках, який закінчується чіткими висновками щодо виявлених порушень, із зазначенням статей і пунктів ліцензійних умов та законодавчих актів, вимоги яких порушені.

Предметом перевірки Національною комісією регулювання електроенергетики України є результати діяльності ліцензіата за визначений період, що має дорівнювати календарному року.

I. Загальні питання:

1. Підтвердження наявності оригіналу ліцензії з розподілу природного і нафтового газу.

2. Унесення змін до установчих документів, відповідність місцезнаходження та найменування ліцензіата установчим документам та ліцензіям.

3. Документальне підтвердження наявності в ліцензіата розподільних мереж, які перебувають у його власності чи користуванні.

4. Своєчасність укладення та дотримання ліцензіатом умов договорів, наявність яких передбачена чинним законодавством та ліцензійними умовами, зокрема:

договорів із замовниками та/або газопостачальними підприємствами про транспортування розподільними трубопроводами природного газу;

договорів про транспортування природного газу магістральними трубопроводами;

договорів з газотранспортним підприємством про створення страхового запасу природного газу в натуральній формі, у обсягах, передбачених законодавством України, для ліцензіатів, які не входять у корпоративне управління НАК "Нафтогаз України";

договорів з газотранспортними підприємствами про зберігання у підземних сховищах природного газу, що надійшов до газотранспортної системи за договорами купівлі-продажу ліцензіата і не був поставлений споживачам, для ліцензіатів, які не входять у корпоративне управління НАК "Нафтогаз України";

договорів з Державною інспекцією з енергозбереження та/або газотранспортними та/або газорозподільними підприємствами на виконання робіт, пов'язаних з обмеженням та відключенням від газопостачання споживачів-боржників.

5. Відповідність фактичної території провадження господарської діяльності з розподілу природного і нафтового газу території, зазначеній у ліцензіях, виданих НКРЕ.

6. Забезпечення відповідного обліку протранспортованого розподільними трубопроводами природного і нафтового газу спільно з замовниками, газотранспортними та газопостачальними підприємствами.

7. Здійснення проектування, будівництва та прийняття до експлуатації газорозподільних мереж та інших об'єктів і споруд, пов'язаних з ними єдиним технологічним процесом відповідно до нормативних документів.

8. Забезпечення необхідного контролю за надійністю, стабільністю роботи та безаварійністю експлуатації газорозподільних мереж.

II. Аналіз ефективності використання ліцензіатом коштів, отриманих від здійснення діяльності з розподілу природного газу.

1. Відповідність фактичних витрат ліцензіата на здійснення діяльності з розподілу природного газу розподільними трубопроводами витратам, затвердженим НКРЕ. Постатейний аналіз витрат відповідно до встановленої структури тарифів. Відхилення фактичної чисельності персонала від нормативної по категоріям працівників та їх причини. Динаміка змін.

2. Використання коштів, отриманих за рахунок встановлених НКРЕ тарифів на розподіл природного газу, за цільовим призначенням.

3. Наявність перехресного субсидіювання між видами діяльності.

4. Відповідність обсягів розподілу природного і нафтового газу обсягам, передбаченим у тарифах. Причини відхилень.

5. Провадження інших видів господарської діяльності, крім ліцензованих, та відсутність негативного впливу результатів інших видів діяльності на ліцензовану діяльність.

6. Ведення бухгалтерського обліку діяльності з розподілу природного газу окремо від обліків з інших видів діяльності з обґрунтованим розподілом витрат між основними та іншими видами господарської діяльності.

III. Проведення та стан розрахунків за надані послуги з транспортування природного газу розподільними трубопроводами.

1. Документальне оформлення отриманих, транспортованих обсягів природного газу.

2. Дотримання нормативів відрахувань коштів відповідно до затвердженого алгоритму розподілу коштів.

3. Аналіз проведення претензійно-позовної роботи з боржниками.

IV. Інші питання.

1. Надання до НКРЕ та відповідного територіального представництва НКРЕ звітності з ліцензованої діяльності, визначеної НКРЕ в установленому порядку, у тому числі фінансової (бухгалтерської) звітності за результатами господарської діяльності. Перевірка достовірності даних наданої звітності.

2. Наявність фактів провадження господарської діяльності із зберігання, транспортування природного і нафтового газу магістральними трубопроводами та постачання природного газу за нерегульованим тарифом.

3. Питання відповідно до окремих доручень НКРЕ, скарг, звернень споживачів та інших ліцензіатів тощо.

Примітка. Перевірку проводити та оформляти відповідно до вимог Закону України "Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності" від 05.04.2007 N 877-V.

Ліцензіат зобов'язаний надавати посадовим особам органу державного нагляду (контролю) усі необхідні матеріали та документи з відповідними поясненнями. При цьому копії всіх документів завіряються підписом уповноваженого представника ліцензіата та скріплюються печаткою.

За результатами здійсненої перевірки, у разі виявлення порушень вимог законодавства, складають акт у двох примірниках, який закінчується чіткими висновками щодо виявлених порушень, із зазначенням статей і пунктів ліцензійних умов та законодавчих актів, вимоги яких порушені.

Предметом планового заходу зі здійснення Національною комісією регулювання електроенергетики України державного нагляду (контролю) є результати діяльності ліцензіата за визначений період, що має дорівнювати календарному року.

I. Наявність оригіналів ліцензій з виробництва електричної та теплової енергії.

II. Наявність змін установчих документів, що підлягають державній реєстрації, банківських реквізитів. Відповідність найменування та місцезнаходження ліцензіата, даним, зазначеним в установчих документах, свідоцтві про державну реєстрацію та у ліцензіях.

III. Наявність недостовірних відомостей у заявах на видачу ліцензій чи в документах, що додаються до них.

IV. Пофакторний аналіз фінансово-економічних показників ліцензіата.

1. Порівняльний аналіз відповідності фактичних витрат наданим ліцензіатом розрахункам тарифів на відпуск електричної енергії та виробництво теплової енергії, затвердженим НКРЕ.

2. Наявність фактів здійснення ліцензіатом перехресного субсидіювання.

3. Виконання ліцензіатом інвестиційної програми (ІП), що фінансується за рахунок тарифів на відпуск електричної енергії та виробництво теплової енергії, затверджених НКРЕ. Підтвердження виконання ІП первинними документами.

4. Наявність тендерного комітету. Відповідність здійснення закупівель товарів, робіт та послуг Порядку, затвердженому постановою НКРЕ від 25.12.2002 N 1455, та інвестиційній програмі згідно з джерелами фінансування, передбаченими у тарифах (для ліцензіатів, на яких розповсюджується постанова НКРЕ від 25.12.2002 N 1455).

5. Наявність нецільового та неефективного використання коштів.

V. Техніко-економічні показники ліцензіата.

1. Наявність змін у ліцензіата виробничих потужностей електричної і теплової енергії та повідомлення про них НКРЕ.

2. Обсяги виробленої та проданої ліцензіатом електричної енергії в цілому та з розбивкою на відпущені в ОРЕ та поза ОРЕ. Відповідність продажу електричної енергії вимогам частини 1 статті 15 Закону України "Про електроенергетику" та пункту 2.6 Ліцензійних умов.

3. Стан сплати збору у вигляді цільової надбавки до діючого тарифу на електричну та теплову енергію відповідно до фактичних обсягів проданої поза ОРЕ електроенергії.

4. Обґрунтування витрат електричної та теплової енергії на власні потреби.

5. Обґрунтування питомих витрат умовного палива на виробництво електричної та теплової енергії у відповідності до діючих нормативно-технічних та методичних документів.

6. Обґрунтування відхилення фактичних питомих витрат умовного палива від планових, що враховані у розрахунках затверджених для ліцензіата тарифів на відпуск електричної енергії та виробництво теплової енергії.

7. Відповідність фактичної ціни палива, його структури плановим, що враховані у розрахунках затверджених для ліцензіата тарифів на відпуск електричної енергії та виробництво теплової енергії.

8. Фактична калорійність натурального палива, що спалюється для виробництва електричної та теплової енергії.

9. Аналіз обґрунтованості цінових пропозицій ліцензіата з метою визначення відсутності зловживань при формуванні цінових заявок відповідно до Правил Оптового ринку електричної енергії, затверджених постановою НКРЕ від 12.09.2003 N 921 (для виробників електричної енергії, що працюють за ціновими заявками).

VI. Відповідність постачання виробленої теплової енергії пункту 2.2 ліцензійних умов.

VII. Дотримання ліцензіатом законодавства України та нормативно-технічних документів, зокрема, рішень НКРЕ, що стосуються ліцензіата, а також вимог Порядку розрахунків тарифів на електричну та теплову енергію, що виробляється на ТЕЦ, ТЕС, АЕС (для ліцензіатів, яким НКРЕ затверджує тариф на відпуск електричної енергії та виробництво теплової енергії).

VIII. Своєчасність надання ліцензіатом до НКРЕ та ТП НКРЕ звітності, передбаченої Мінфіном та Мінстатом України, та додаткової звітності з ліцензованої діяльності, її аналіз та достовірність даних відповідно до первинних документів ліцензіата.

IX. Підтвердження сплати поточної плати, визначеної НКРЕ, відповідно до первинних бухгалтерських документів.

X. Наявність розробленого ліцензіатом відповідно до пункту 3.5.8 Ліцензійних умов порядку щодо гарантій про невикористання наявної у ліцензіата конфіденційної інформації для отримання конкурентної переваги та про нерозголошення інформації будь-кому (в тому числі тим, хто працює в іншому Спорідненому підприємстві).

XI. Інші питання (окремі доручення НКРЕ, обґрунтовані заяви, повідомлення, скарги або звернення споживачів, ліцензіатів, правоохоронних, податкових та інших органів державної влади щодо фактів порушення ліцензіатами Ліцензійних умов тощо).

Примітка. Перевірку проводити та оформлювати відповідно до вимог Закону України "Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності" від 05.04.2007 N 877-V.

Ліцензіат зобов'язаний надавати посадовим особам органу державного нагляду (контролю) всі необхідні матеріали та документи з відповідними поясненнями. При цьому копії всіх документів завіряються підписом уповноваженого представника ліцензіата та скріплюється печаткою.

За результатами здійсненої перевірки, у разі виявлення порушень вимог законодавства, складають акт у двох примірниках, який закінчується чіткими висновками щодо виявлених порушень, із зазначенням статей і пунктів ліцензійних умов та законодавчих актів, вимоги яких порушені.

Предметом планового заходу зі здійснення Національною комісією регулювання електроенергетики України державного нагляду (контролю) є результати діяльності ліцензіата за визначений період, що має дорівнювати календарному року.

I. Наявність оригіналу ліцензії з виробництва електричної енергії.

II. Наявність змін установчих документів, що підлягають державній реєстрації, банківських реквізитів. Відповідність найменування та місцезнаходження ліцензіата, даним, зазначеним в установчих документах, свідоцтві про державну реєстрацію та у ліцензії.

III. Наявність недостовірних відомостей у заяві на видачу ліцензії чи в документах, що додаються до неї.

IV. Пофакторний аналіз фінансово-економічних показників ліцензіата.

1. Порівняльний аналіз відповідності фактичних витрат наданим ліцензіатом розрахункам тарифів на відпуск електричної енергії, затвердженим НКРЕ.

2. Наявність фактів надання ліцензіатом Спорідненому підприємству перехресних субсидій за рахунок ліцензованої діяльності чи отримання перехресних субсидій від Спорідненого підприємства для ліцензованої діяльності.

3. Виконання ліцензіатом інвестиційної програми (ІП), що фінансується за рахунок тарифу на відпуск електричної енергії, затвердженої НКРЕ. Підтвердження виконання ІП первинними документами.

4. Наявність тендерного комітету. Відповідність здійснення закупівель товарів, робіт та послуг Порядку, затвердженому постановою НКРЕ від 25.12.2002 N 1455, та інвестиційній програмі згідно з джерелами фінансування, передбаченими у тарифах (для ліцензіатів, на яких розповсюджується постанова НКРЕ від 25.12.2002 N 1455).

5. Наявність нецільового та неефективного використання коштів.

V. Техніко-економічні показники ліцензіата.

1. Наявність змін у ліцензіата виробничих потужностей електричної енергії та повідомлення про них НКРЕ.

2. Обсяги виробленої та проданої ліцензіатом електричної енергії в цілому та з розбивкою на відпущені в ОРЕ та поза ОРЕ. Відповідність продажу електричної енергії вимогам частини 1 статті 15 Закону України "Про електроенергетику" та пункту 2.6 Ліцензійних умов.

3. Стан сплати збору у вигляді цільової надбавки до діючого тарифу на електричну та теплову енергію відповідно до фактичних обсягів проданої поза ОРЕ електроенергії.

4. Обґрунтування витрат електричної енергії на власні потреби.

5. Обґрунтування питомих витрат умовного палива на виробництво електричної енергії у відповідності до діючих нормативно-технічних та методичних документів (крім ГЕС, ВЕС та АЕС).

6. Обґрунтування відхилення фактичних питомих витрат умовного палива від планових, що враховані у розрахунках затверджених для ліцензіата тарифів на відпуск електричної енергії (крім ГЕС, ВЕС та АЕС).

7. Відповідність фактичної ціни палива, його структури плановим, що враховані у розрахунках затверджених для ліцензіата тарифів на відпуск електричної енергії (крім ГЕС, ВЕС та АЕС).

8. Фактична калорійність натурального палива, що спалюється для виробництва електричної (крім ГЕС, ВЕС та АЕС).

9. Перевірка фактичних даних для визначення коефіцієнтів використання встановленої потужності (КВВП) та причин його зниження у порівнянні з розрахунковими, поданими до НКРЕ для затвердження тарифу на відпуск електричної енергії та проектними рішеннями (для вітроелектростанцій).

10. Аналіз обґрунтованості цінових пропозицій ліцензіата з метою визначення відсутності зловживань при формуванні цінових заявок відповідно до Правил Оптового ринку електричної енергії, затверджених постановою НКРЕ від 12.09.2003 N 921 (для виробників електричної енергії, що працюють за ціновими заявками).

VI. Дотримання ліцензіатом законодавства України та нормативно-технічних документів, зокрема, рішень НКРЕ, що стосуються ліцензіата, а також вимог Порядків розрахунків тарифів на електричну та теплову енергію, що виробляється на ТЕЦ, ТЕС, АЕС та методичних рекомендацій щодо формування тарифу на електричну енергію гідроелектростанцій та гідроакумулюючих електростанцій, затверджених НКРЕ (для ліцензіатів, яким НКРЕ затверджує тариф на виробництво електричної енергії).

VII. Своєчасність надання ліцензіатом до НКРЕ та ТП НКРЕ звітності, передбаченої Мінфіном та Мінстатом України, та додаткової звітності з ліцензованої діяльності, її аналіз та достовірність даних відповідно до первинних документів ліцензіата.

VIII. Підтвердження сплати поточної плати, визначеної НКРЕ, відповідно до первинних бухгалтерських документів.

IX. Наявність розробленого ліцензіатом відповідно до пункту 3.5.8 Ліцензійних умов порядку щодо гарантій про невикористання наявної у ліцензіата конфіденційної інформації для отримання конкурентної переваги та про нерозголошення інформації будь-кому (в тому числі тим, хто працює в іншому Спорідненому підприємстві).

X. Інші питання (окремі доручення НКРЕ, обґрунтовані заяви, повідомлення, скарги або звернення споживачів, ліцензіатів, правоохоронних, податкових та інших органів державної влади щодо фактів порушення ліцензіатами Ліцензійних умов тощо).

Примітка. Перевірку проводити та оформлювати відповідно до вимог Закону України "Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності" від 05.04.2007 N 877-V.

Ліцензіат зобов'язаний надавати посадовим особам органу державного нагляду (контролю) всі необхідні матеріали та документи з відповідними поясненнями. При цьому копії всіх документів завіряються підписом уповноваженого представника ліцензіата та скріплюється печаткою.

За результатами здійсненої перевірки, у разі виявлення порушень вимог законодавства, складають акт у двох примірниках, який закінчується чіткими висновками щодо виявлених порушень, із зазначенням статей і пунктів ліцензійних умов та законодавчих актів, вимоги яких порушені.

Предметом перевірки Національною комісією регулювання електроенергетики України є результати діяльності ліцензіата за визначений період.

1. Підтвердження сплати поточної плати, визначеної НКРЕ, відповідно до первинних бухгалтерських документів.

Примітка. Перевірку проводити та оформляти відповідно до вимог Закону України "Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності" від 05.04.2007 N 877-V.

Ліцензіат зобов'язаний надавати посадовим особам органу державного нагляду (контролю) усі необхідні матеріали та документи з відповідними поясненнями. При цьому копії всіх документів завіряються підписом уповноваженого представника ліцензіата та скріплюються печаткою.

За результатами здійсненої перевірки, у разі виявлення порушень вимог законодавства, складають акт у двох примірниках, який закінчується чіткими висновками щодо виявлених порушень, із зазначенням статей і пунктів Ліцензійних умов та законодавчих актів, вимоги яких порушені.

Предметом перевірки Національною комісією регулювання електроенергетики України є результати діяльності ліцензіата за визначений період, що має дорівнювати календарному року.

I. Наявність оригіналу ліцензії з передачі електричної енергії місцевими (локальними) електромережами.

II. Унесення змін до установчих документів та наявність правовстановлюючих документів на основні засоби, на які нараховується амортизація. Відповідність місцезнаходження та найменування ліцензіата установчим документам.

III. Пофакторний аналіз фінансово-економічних показників компанії.

1. Порівняльний аналіз відповідності фактичних витрат затвердженій НКРЕ структурі тарифів на передачу електричної енергії. Відокремлення бухгалтерського обліку та звітності з ліцензованої діяльності з передачі електроенергії від обліку та звітів з постачання електроенергії та інших видів діяльності. Наявність у ліцензіата розробленого Порядку розподілу витрат за видами ліцензованої діяльності з постачання та передачі електроенергії. Здійснення ліцензіатом перехресного субсидіювання.

2. Виконання ліцензіатом схваленої інвестиційної програми (ІП). Аналіз використання коштів за напрямками ІП, за джерелами фінансування та графіками виконання (зокрема виконання розділу ІП щодо зниження понаднормативних витрат). Співвідношення між витраченими коштами на виконання ІП та фактично виконаними роботами і поставленими товарами. Відображення це в звітах виконання компанією ІП. Обґрунтування фактичного виконання ІП відповідно до наявних грошових коштів. Підтвердження виконання ІП первинними документами.

3. Здійснення ліцензованої діяльності за принципом економічної доцільності. Наявність тендерного комітету. Відповідність здійснення закупівель товарів, робіт та послуг затвердженому Порядку та інвестиційній програмі згідно з джерелами фінансування, передбаченими в тарифах. Наявність нецільового та неефективного використання коштів.

4. Наявність угод обов'язкового та добровільного страхування, джерела їх фінансування та вплив на фінансові показники ліцензованої діяльності компанії.

5. Здійснення ліцензіатом інших видів діяльності, пов'язаних з ліцензованою діяльністю з передачі електроенергії. Наявність переліку додаткових робіт та погодження кошторисів витрат на виконання робіт та послуг з територіальним представництвом НКРЕ.

6. Вплив результатів від здійснення ліцензіатом інших видів діяльності, не пов'язаних з постачанням та передачею електричної енергії на діяльність з передачі електроенергії, розшифровка та підтвердження даних форми звітності N 13-НКРЕ.

IV. Достовірність надання до НКРЕ інформації щодо обсягів корисного відпуску з передачі електричної енергії.

V. Наявність змін пооб'єктного переліку місцевих (локальних) електричних мереж. Зміна конфігурації мереж та їх характеристики. Списання, придбання, прийняття на баланс, передача - прийняття в оренду електромереж.

VI. Наявність фактів зловживання ліцензіатом своїм монопольним становищем, а саме:

1. Дотримання компанією ліцензійних умов та інших нормативних актів у відносинах з постачальниками електроенергії за нерегульованим тарифом. Відповідність укладених договорів про надання послуг з передачі електричної енергії законодавчим актам та нормативним документам.

2. Дотримання ліцензіатом законодавства України та нормативно-технічних документів, у т.ч. дотримання вимог ПКЕЕ.

VII. Своєчасність надання ліцензіатом до НКРЕ та ТП НКРЕ звітності, передбаченої Мінфіном та Мінстатом України, та статистичної звітності з ліцензованої діяльності, затвердженої постановою НКРЕ від 23.11.2005 N 1044. Достовірність даних звітності з передачі електроенергії.

VIII. Надання письмових звітів щодо нездійснення перехресного субсидіювання та не зловживання своїм монопольним становищем відповідно до пункту 2.11 Ліцензійних умов з передачі електроенергії.

IX. Своєчасність поточної оплати за ліцензії на здійснення підприємницької діяльності з передачі електроенергії та з постачання електричної енергії за регульованим тарифом, визначеної НКРЕ.

X. Стан розрахунків незалежних постачальників за передачу електроенергії мережами ліцензіата та робота компанії щодо стягнення заборгованості за надані послуги з передачі електроенергії.

XI. Вибіркова перевірка формування ліцензіатом макету 30900, зокрема достовірність погоджених обленерго даних споживачів незалежних постачальників щодо обсягів споживання ними електроенергії. Відповідність обліку споживачів вимогам нормативних документів.

XII. Інші питання (відповідно до окремих доручень НКРЕ, скарг, звернень споживачів та інших ліцензіатів тощо).

Примітка. Перевірку проводити та оформляти відповідно до вимог Закону України "Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності" від 05.04.2007 N 877-V.

Ліцензіат зобов'язаний надавати посадовим особам органу державного нагляду (контролю) усі необхідні матеріали та документи з відповідними поясненнями. При цьому копії всіх документів завіряються підписом уповноваженого представника ліцензіата та скріплюються печаткою.

За результатами здійсненої перевірки, у разі виявлення порушень вимог законодавства, складають акт у двох примірниках, який закінчується чіткими висновками щодо виявлених порушень, із зазначенням статей і пунктів ліцензійних умов та законодавчих актів, вимоги яких порушені.