АДМІНІСТРАЦІЯ ДЕРЖАВНОЇ СЛУЖБИ СПЕЦІАЛЬНОГО ЗВ’ЯЗКУ
ТА ЗАХИСТУ ІНФОРМАЦІЇ УКРАЇНИ
НАКАЗ
| м. Київ 21.02.2011 № 38 |
Про паспорти бюджетних програм
Відповідно до пункту 5 Загальних вимог до визначення результативних показників бюджетної програми, затверджених наказом Міністерства фінансів України від 10.12.2010 № 1536, зареєстрованим Міністерством юстиції України 27.12.2010 за № 1353/18648, з метою визначення єдиної методології розрахунку результативних показників бюджетних програм Адміністрації Держспецзв’язку та встановлення порядку взаємодії Фінансово-економічного департаменту Адміністрації Держспецзв’язку з відповідальними виконавцями бюджетних програм Адміністрації Держспецзв’язку
НАКАЗУЮ:
1. Затвердити Методику розрахунку результативних показників бюджетних програм (додається).
2. Затвердити Порядок взаємодії Фінансово-економічного департаменту Адміністрації Держспецзв’язку з відповідальними виконавцями бюджетних програм Адміністрації Держспецзв’язку (додається).
3. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Голови Держспецзв’язку згідно з розподілом функціональних обов’язків.
| Голова Служби | Л.І. Нетудихата |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Адміністрації Держспецзв’язку
21.02.2011 № 38
ПОРЯДОК
взаємодії Фінансово-економічного департаменту Адміністрації Держспецзв’язку з відповідальними виконавцями бюджетних програм Адміністрації Держспецзв’язку
1. Цей Порядок розроблено з метою організації ефективної системи розроблення Адміністрацією Держспецзв’язку паспортів бюджетних програм на відповідний період та звітування про виконання показників, затверджених ними.
2. Терміни "бюджетна програма", "бюджетний запит", "бюджетний процес", "бюджетний період", "паспорт бюджетної програми" у цьому Порядку вживаються у значеннях, визначених Бюджетним кодексом України.
3. У цьому Порядку терміни вживаються в такому значенні:
відповідальний виконавець – структурний підрозділ Адміністрації, регіональний орган, територіальний підрозділ, заклад або установа Держспецзв’язку, якого у відповідному бюджетному періоді наказом Адміністрації Держспецзв’язку про бюджетну політику визначено відповідальним виконавцем бюджетної програми;
профільний підрозділ – структурний підрозділ Адміністрації Держспецзв’язку, якого відповідно до функціональних обов’язків визначено відповідальним за певний напрям діяльності;
напрями використання бюджетних коштів – заходи, визначені у межах кошторисних призначень відповідальним виконавцем бюджетної програми на відповідний бюджетний період та затверджені Головою Держспецзв’язку;
результативні показники бюджетної програми – особлива складова бюджетної програми, яка характеризує результат її виконання та досягнення поставленої мети і завдань бюджетної програми;
показники затрат – обсяг і структура ресурсів, які забезпечують виконання бюджетної програми та характеризують структуру витрат бюджетної програми;
показники продукту – показники, які забезпечують здійснення оцінки досягнення поставленої мети;
показники ефективності – показники, які визначаються як витрати ресурсів на одиницю показника продукту;
показники якості – сукупність властивостей, які характеризують досягнуті результати якості створеного продукту, що задовольняють споживача відповідно до їх призначення та відображають послаблення негативних чи посилення позитивних тенденцій.
4. Профільними структурними підрозділами Адміністрації Держспецзв’язку є:
Департамент організації урядового зв’язку – з питань функціонування системи урядового, спеціального, шифрувально-документального зв’язку;
Департамент урядового польового зв’язку – з питань несення служби особами рядового і начальницького складу у складі варти та добового наряду;
Департамент з питань захисту інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах – з питань створення та функціонування Національної системи конфіденційного зв’язку;
Департамент стратегії розвитку спеціальних інформаційно-телекомунікаційних систем – з питань наукової діяльності;
Департамент регулювання діяльності у сфері криптографічного та технічного захисту інформації – з питань ліцензування;
Департамент державного контролю за станом криптографічного та технічного захисту інформації – з питань контрольно-інспекторської роботи в галузі криптографічного та технічного захисту інформації;
Фінансово-економічний департамент – з питань фінансово-економічної роботи;
Департамент кадрового забезпечення – з питань кадрової роботи;
Управління логістики – з питань здійснення закупівель техніки за державним оборонним замовленням та проведення капітальних ремонтів, реконструкцій та реставрацій об’єктів Держспецзв’язку.
5. Вимоги Порядку є обов’язковими для виконання відповідальними виконавцями та профільними підрозділами.
6. У бюджетному періоді, що передує плановому, відповідальний виконавець та профільні підрозділи до 1 липня надсилають до Фінансово-економічного департаменту Адміністрації Держспецзв’язку в електронному та паперовому вигляді пропозиції щодо переліку результативних показників бюджетних програм (додаток 1).
При цьому відповідальні виконавці та профільні підрозділи для визначення результативних показників бюджетних програм Адміністрації Держспецзв’язку враховують вимоги наказу Міністерства фінансів України від 14.01.2011 № 15 "Про затвердження Примірного переліку результативних показників бюджетних програм".
7. З метою забезпечення можливості перевірки достовірності для кожного результативного показника бюджетної програми відповідальний виконавець та профільний підрозділ вказують джерела інформації таких показників.
8. Результативні показники бюджетної програми зазначаються у бюджетному запиті при підготовці пропозицій до проекту державного бюджету, паспорті бюджетної програми, піврічному і річному звітах про виконання паспорта бюджетної програми.
При визначенні результативних показників у паспорті бюджетної програми використовується інформація, наведена у бюджетному запиті з урахуванням бюджетних призначень, встановлених законом про Державний бюджет України на відповідний бюджетний період.
9. Протягом 10 календарних днів після оприлюднення проекту закону про Державний бюджет України на відповідний бюджетних період відповідальні виконавці та профільні підрозділи надсилають до Фінансово-економічного департаменту Адміністрації Держспецзв’язку уточнені результативні показники бюджетних програм Держспецзв’язку на такий бюджетний період.
Уточнення здійснюється виходячи з обсягів кошторисних призначень, визначених проектом закону про Державний бюджет України.
10. Протягом 10 календарних днів з дати прийняття Верховною Радою України закону про Державний бюджет України на відповідний бюджетних період відповідальні виконавці та профільні підрозділи надсилають до Фінансово-економічного департаменту Адміністрації Держспецзв’язку:
остаточні пропозиції щодо результативних показників відповідної бюджетної програми;
напрями використання бюджетних коштів за програмою (додаток 2).
11. Уточнені та остаточні пропозиції щодо результативних показників бюджетної програми надаються за такою самою формою, що і початкові.
12. Профільні підрозділи у строки, визначені пунктом 9 цього Порядку, надають інформаційні матеріали щодо результативних показників у межах компетенції за формою, визначеною додатком 1.13. Фінансово-економічний департамент Адміністрації Держспецзв’язку враховує:
початкові пропозиції щодо результативних показників виконання бюджетної програми під час складання бюджетного запиту на відповідний бюджетний період;
остаточні пропозиції щодо результативних показників виконання бюджетної програми та напрями використання бюджетних коштів – при складанні проекту розпису державного бюджету та паспорта бюджетної програми.
14. Паспорт бюджетної програми, після затвердження спільним наказом Адміністрації Держспецзв’язку та Міністерства фінансів України, розсилається УДЗА Адміністрації Держспецзв’язку відповідальним виконавцям та профільним підрозділам встановленим порядком, але не пізніше ніж протягом 5 робочих днів.
15. Відповідальний виконавець та профільний підрозділ протягом 10 діб після закінчення звітного періоду, визначеного Правилами складання паспортів бюджетних програм, квартального та річного звіту про їх виконання, а також здійснення моніторингу та аналізу виконання бюджетних програм, затвердженими наказом Міністерства фінансів України від 29.12.2002 № 1098, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 21.01.2003 за № 47/7368, надсилає у межах компетенції до Фінансово-економічного департаменту Адміністрації Держспецзв’язку звіт про фактичні значення результативних показників бюджетної програми за встановленою формою.
16. На відповідальних виконавців та профільні підрозділи покладається відповідальність за достовірність визначення значень результативних показників виконання бюджетної програми.17. Фінансово-економічний департамент Адміністрації Держспецзв’язку в нормативно встановлені строки забезпечує складання та подання Міністерству фінансів України відповідної звітності.
| Директор Фінансово-економічного департаменту Адміністрації Держспецзв’язку | Л.В.Максимець |
Додаток 1
Порядку взаємодії Фінансово-
економічного департаменту
Адміністрації Держспецзв’язку
з відповідальними виконавцями
бюджетних програм Адміністрації
Держспецзв’язку
ПРОПОЗИЦІЇ
щодо переліку результативних показників бюджетних програм
| Показник | Одиниця виміру | Джерело інформації | Значення | ||
| січень | ………. | грудень | |||
Керівник
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Додаток 2
Порядку взаємодії Фінансово-
економічного департаменту
Адміністрації Держспецзв’язку
з відповідальними виконавцями
бюджетних програм Адміністрації
Держспецзв’язку
НАПРЯМИ
використання бюджетних коштів за програмою
| Бюджетна програма | Напрям використання (найменування товару, роботи чи послуги) | КЕКВ | Товар, робота чи послуга | Розпорядник коштів | ||
| одиниця виміру | кількість | обсяг видатків | ||||
Керівник
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Адміністрації Держспецзв’язку
21.02.2011 № 38
МЕТОДИКА
розрахунку результативних показників бюджетних програм
1. Ця Методика розроблена з метою забезпечення єдиних методологічних засад при розрахунку результативних показників бюджетних програм.
2. Вимоги Методики є обов’язковими для виконання відповідальними виконавцями бюджетних програм Адміністрації Держспецзв’язку та профільними підрозділами.
3. Внесення змін до цієї Методики протягом бюджетного періоду забороняється.
4. Розрахунок показників "затрат" стосовно чисельності особового складу здійснюється за відповідною бюджетною програмою за формулою:
n Чисельність (на початок місяця + на кінець місяця)
Показник "затрат" = Сума = --------------------------------------------------,
за чисельністю 1 2
де n – кількість повних місяців у звітному періоді, визначеному Правилами складання паспортів бюджетних програм, квартального та річного звіту про їх виконання, а також здійснення моніторингу та аналізу виконання бюджетних програм, затвердженими наказом Міністерства фінансів України від 29.12.2002 № 1098, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 21.01.2003 за № 47/7368.
При цьому розрахунок згідно із зазначеною формулою здійснюється за категоріями особового складу щодо осіб рядового і начальницького складу, державних службовців і працівників окремо за загальним та спеціальними фондами державного бюджету.5. Розрахунок показників "продукту" здійснюється прямим обрахунком наростаючим підсумком з початку звітного періоду на кінець звітного періоду.
При цьому показники "продукту" за КПКВК 6641050 "Підготовка та перепідготовка кадрів Держспецзв’язку вищими навчальними закладами ІІІ та ІV рівнів акредитації" щодо чисельності курсантів, слухачів та докторантів розраховуються за формулою, зазначеною у пункті 4 цієї Методики.
6. Розрахунок показників "ефективності" здійснюється прямим обрахунком шляхом ділення обсягу бюджетних коштів, визначеного розписом державного бюджету на відповідну мету, на фактичне значення показника "затрат".
7. Значення показників "якості" визначається виходячи з фактично досягнутого рівня, враховуючи всі фактори, що впливають на його значення, зокрема, обсяг витоку інформації, готовність систем зв’язку до виконання завдань за призначенням, збої та відмови у роботі тощо.
| Директор Фінансово-економічного департаменту Адміністрації Держспецзв’язку | Л.В.Максимець |